小微信貸業務風險及防控面對小微企業的日益壯大，開展小微信貸業務已經成為商業獲得長期發展的必然途徑。然而由于小微企業其本身所特有的一些特點，銀行在開展小微信貸過程中不得不切實做好信貸業務的風險管理。一、小微信貸業務風險種類銀行拓展小微信貸業務面臨的風險涉及政策風險、市場風險、信用風險、擔保風險、經營管理風險、操作風險等，其中市場風險包含利率風險。農商行利率多數采用跟隨大行利率定價策略。因此，農商行小微信貸業務中，小微信貸業務常見的風險主要是信用風險、擔保風險、經營管理風險、操作風險。信用風險是指借款者未能及時足額地償還銀行貸款而造成違約的可能性。集中表現為小微企業的經營時間相對較短，財富積累較少，償還能力弱，無有效的實物進行抵押或者償還。由于小微企業屬于私營企業，長期持續經營的理念薄弱，短期利潤的吸引加上財務制度的可信度相對較低，所以，當企業面臨的不確定因素不斷增加時，其整體的信用風險必然增加。另外，小微企業違約成本較低，容易引起道德風險。抵質押、擔保風險是指在貸款企業正常經營收入無法償最新可編輯 word文檔還本息，并滿足合同要求，銀行可以履行合同讓貸款企業用第二還款來源（抵質押物、擔保人）來追償債務時，抵質押物貶值或拍賣受阻導致的抵質押物無法彌補銀行本息資金虧損、擔保人不能履行合同承擔主要債務的風險。經營管理風險指小微企業的經營管理不善而導致的市場風險。實際上，這種風險在許多地區的小微企業中廣泛存在，很多企業都是因為經營管理不善而導致的盈利水平大幅下降，從而無力償還銀行貸款。許多地區小微企業屬于私人企業，企業主的個人素質尤其是企業主的個人能力和心理素質等條件，對于企業的管理和運作都會起到相應的影響，商業銀行為小微企業提供貸款不得不面臨著巨大的經營管理風險。操作風險是指銀行的員工在提供服務的過程中由于個人原因、系統程序出錯或者受外界干擾而造成損失的風險。員工的道德素養、業務技能不佳，業務流程不合理以及監管系統不夠嚴密等是導致操作風險的主要因素。二、小微企業信用風險及防控1、風險點企業本身處于高風險行業或領域；小微企業資質不全；企業主還款意愿意愿不足；企業主人品有瑕疵、信用不足；企業主家庭不穩定， 有潛在大額支出風險； 企業主負債過高；企業主經營管理能力不足；企業主貸款動機不純，有挪用貸最新可編輯 word文檔款的風險。2、風險防控1）嚴把客戶準入:七分選三分管七分選三分管，選客戶很重要，不要總是管客戶。客戶自身的免疫力是很強的。選客戶很重要，選擇時下點功夫，選準了要合作三到五年，這是最經濟的。對于具體的客戶選擇，有以下建議： 批量開發項下客戶時,應秉持認真審慎的態度,不能盲目追求規模效益而放松對單個客戶的準人要求。對于商圈類項目,選擇那些經營時間長、經驗豐富、盈利性好、對商圈依存度高、信用記錄優良的商戶；對于商會類項目,優選商會內的龍頭企業，以及及規模相對較大、生產經營穩定、本土化程度高、具有一定影響力的企業。對于產業集群類項目,要優先選擇行業經驗豐富、有固定稍售渠道和穩定銷售收人，具有一定抗風險能力的企業,謹慎支持過度依靠外貿訂單的委托加工類企業等。對于產業鏈項目,首先選擇具有羊斷或龍頭地位、市場份額穩固、發展前景良好、對上下游企業管控能力強，與銀行合作意愿良好的核心企業,而后在開發上下游小微企業時,優先選擇獲得核心廠商重點支持，與核心廠商有長期合作關系的供應商及一級、核心經銷商等。2）貸前關鍵是真實性調查。真實性調查尤其要重視核實。到企業不能去走馬觀花，必須要蹲上一天，一家小企最新可編輯 word文檔業很容易就能盤點清楚有多少庫存，有多少生產資料，有幾臺設備，這叫核實。3）關注軟信息，軟信息比硬信息重要。4）要求專業化，專業化比多元化重要。小微企業多元化一般都要死掉，多元化拼的是資金和人才，是資金驅動型。小微企業做多元化成功概率很低。5）選好商業模式，商業模式比行業重要。不管什么行業，業務模式和管理模式最重要。再好的行業，業務模式和管理模式跟不上，此類小微企業也能倒閉 ; 再不好的行業，也能發現新的業務模式和商業機會。6）分析管理者，判斷管理者比分析企業重要。主要看實際控制人有沒有能力，他有能力企業就能做大;他沒能力，企業就不可靠。7）從企業類型來看，生產企業關鍵看企業成長，商貿企業關鍵是控制過程。①生產企業關鍵看企業成長。生產企業關鍵就看成長性，能不能活三年，能活三年就不怕，能活三年就已經有一定基礎了，遇到風險也有抵抗能力了。關鍵看企業三年能不能活下去，五年不好說，三年是能判斷出來的。②商貿企業關鍵是控制過程。50萬以內的貸款一般不要去控制過程，給小微企業100萬元、200萬元貸款，心里不踏實了就需要控制過程控制過程，就是把信用鏈條接合起來。第一，這筆錢銀行要監督劃給了誰。第二，客戶什么時最新可編輯 word文檔候回款，要進入銀企雙方約定的賬戶進行監管，對方必須承諾把款付到銀行的監管賬戶。用契約化的辦法把上下游的信用鏈接上，這就是一個過程，一個承諾函就能完成，要相信人們現在對自己承諾的重視 !承諾函都拿不來的，那就證明對方的信用度很低，風險很高。三、小微企業抵質押、擔保風險及防控目前，銀行對小微企業授信中，有少部分是信用貸款，多數還是有抵質押、擔保方式做保障。不過，針對小微企業信貸業務中的抵質押、擔保方式中，擔保風險相對較大。1、抵質押風險在于：抵押物貶值、對拍賣標的承擔瑕疵擔保責任的風險、無法如期交付拍賣標的的風險；質押物風險主要是貶值、所有權糾紛類風險、拍賣交付遇阻的風險。抵質押風險防控：選擇價值穩定的商品作為抵質押物；分析把握抵質押物價值的走勢，合理降低抵（質）押率；厘清抵質押物權屬方面的瑕疵，預防其法律風險。2、擔保風險在于：互保聯保風險一旦出現，拖累正常經營的小微企業；擔保機構自身經營、高杠桿風險，主要體現在流動性風險；擔保費用過高，或會出現逆向，擠出優質客戶。針對以上擔保風險，銀行有以下應對策略 :1、銀行與擔保機構合作方面的風險控制（1）合理選擇資質好的擔保機構。擔保機構要建立股最新可編輯 word文檔東會、董事會和監事會，明晰“三會一層的職責邊界”。需實行董事會領導下的總經理負責制，確保經營決策的獨立性。通過制定各種合理有效的規章制度，完善公司的內部控制，實施科學實用的業務操作流程，規范操作程序等。此外，所選擔保機構要有多元化的融資方式，資產負債率不易過高，制度規范對資金放大倍數有合理規定，擔保資金放大倍數的確定在考慮效率的同時必須兼顧風險的控制2）建議擔保機構采取反擔保措施，擔保公司主要股東或企業法人也提供了個人財產抵質押，或提供信用保證，采取反擔保措施，保障擔保機構在事后實現追償。3）擔保機構有與保險公司合作，為其提供保障。這其中，還有一種是保險公司為小微企業提供一種保險，在小微企業無法償還貸款時，保險公司賠付。銀行可以適時推廣小微企業貸款保證保險。這種保險即小微企業通過購買貸款保證保險的方式向銀行申請融資，相當于由保險公司為小微企業提供擔保。2、銀行與提供擔保的企業間合作風險防控為貸款戶提供擔保的小微企業或個體戶，為其他企業擔保不可以超過三家；提供擔保的該企業或個體戶扣除為其他企業提供的抵質押、擔保額后得財產余額能夠覆蓋貸款戶的貸款額。3、引入協會、政府分擔或補貼擔保費用，降低小微企最新可編輯 word文檔業融資成本，吸引優質小微客戶。4、拓寬小微企業貸款風險補償渠道，合理彌補商業銀行風險損失。號召各級政府設立小微企業貸款風險補償金，為補償商業銀行因小微企業不良貸款形成的損失，銀行可以與銀監部門協同當地金融辦、工商聯、中小微企業局等部門，積極與各級政府協調，探索設立小微企業貸款風險補償專項資金，對金融機構發放的小微企業貸款按增量給予適當的補助，給予適當補償。同時，進一步完善風險分擔和補償機制，形成小微企業、銀行、政府之間風險共擔與利益互享的互利局面。四、小微企業經營管理風險及防控1、風險點當企業發展到一定規模或進入成長階段時容易出現經營管理風險。管理風險的表現主要有：經營者無法承擔企業的管理責任，也不注意建立一個管理班子；不采用有效的領導和管理方式，工作不論輕重大小，都要親歷親為。而經營者容易出現的領導問題有：愛管瑣碎事務，熱衷于召開會議；異想天開，不從實際出發；提意見不考慮對方是否能夠接受，拒絕聽取別人意見等。生產企業風險點： 小微企業使用或經營的原料或產品質量低劣；小微企業生產技術條件落后，機器設備老化、陳舊，生產工藝茶；安全生產條件差，消防安全隱患鐘，沒達到國最新可編輯 word文檔家規定的安全要求；產品技術含量低，無競爭力；商貿類企業與生產企業相同的一些風險點：進貨成本費用高，進貨中間環節多； 銷售渠道單一，過分依賴少數客戶；應收賬款收賬期長、余額大，收款困難；營業利潤率低，費用大，經營杠桿高；經營業績中，主營業務盈利小；存貨周轉率低，且存貨中有大量廢品或殘次品。2、風險防控微貸中心信貸客戶經理發現上述經營管理風險后，要與貸款人溝通，讓其盡快扭轉這種不利局面。如果貸款企業雖然有某些方面的經營管理風險，但并不嚴重，或短時間內無法改變，預計將來一段時間內也不會形成大問題，不會損害其還款能力，可以考慮提供貸款，視情況可以要求提供抵押或擔保。如果情況嚴重，足以影響到還款能力時，盈要求貸款企業消除或減輕這種經營管理風險。五、小微信貸業務操作風險及防控1、風險點經營效益驅動，銀行基層機構操作性風險不容忽視。風險在于：①盡職調查不到位。為了爭取某些小微企業客戶或完成營銷任務，銀行基層營銷人員未做到真正盡職調查，在未摸清企業真正經營情況的情況下，便同意為客戶辦理貸款；或者在貸款前故意隱瞞企業的風險事項，為小微企業成功申請貸款鋪路，這些無疑也為小微企業信貸業務操作風險最新可編輯 word文檔的發生制造了溫床。②不合理降低客戶準入條件。在同業在競爭中，為了爭搶客戶資源，銀行或會故意降低小微企業客戶準入條件或互相傾軋，對其經營資金需求量的合理性不進行測算或把握，導致小微企業多頭授信、過度授信，超出其經營資金需求和償還能力。③忽視貸后管理。銀行基層機構或信貸人員重經營、輕管理，始終將客戶營銷和貸款投放作為重頭戲，對于信貸客戶的貸后管理僅是流于形式，未完全按照貸后管理工作規定定期進行貸后走訪和檢查，當信貸資產出了風險之后才恍然大悟。2、風險防控1）提高對內部控制機制建設重要性的認識，制定合理、全面的信貸風險管理制度。主要的信貸風險管理制度應該包含貸款業務操作流程、風險管理辦法、貸款調查評估辦法、貸后管理制度、違規處罰制度等。領導層特別是“一把手”要充分認識到加強內部控制機制建設的重要性，把建立健全內部控制機制當作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內控管理理念，要堅持業務開拓、內控監督齊頭并進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內控優先，在防范風險的基礎上發展業務。2）建立健全有效的、系統的內部控制機制。內部控制機制作為一種在業務運營中時時監控和每個部門和崗位之間環環相扣、相互制約的動態監督機制，它是以健全的規最新可編輯 word文檔章制度為基礎，以部門內部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權控制為內容，以科學監控方法和獨立的監督機構進行監督檢查評價，以防范各種風險為核心的內部控制制度的總和