白色垃圾處理有限公司PAGE55目錄1、執行總結…………………41.1公司宗旨………………41.2公司簡介………………41.3公司口號及標志………41.4公司理念………………51.5形象代言………………61.6產業發展意義…………71.7消費人群………………131.8營銷策略………………131.9投資與財務……………162、項目介紹…………………172.1材料來源………………172.2產品概述………………172.3產品優勢………………202.4質量保證………………202.5前景展望………………212.6公司選址………………223、產業分析…………………233.1新興行業………………233.2行業的社會效應………233.3行業要求………………234、市場分析…………………244.1市場背景………………244.2市場消費分析…………255、公司戰略…………………265.1戰略定位………………265.2戰略聯盟………………265.3戰略實施………………265.4發展戰略………………275.5公司管理體系…………286、市場營銷…………………306.1市場細分………………306.2目標市場………………306.3市場營銷策略…………316.4產品……………………316.5價格……………………316.6銷售渠道………………326.7促銷組合………………326.8市場進入策略…………327、投資分析…………………337.1股本結構和規模………347.2其他資金來源及運用…………………347.3投資估算………………357.4固定資產購買明細表…………………357.5長期待攤計算表………367.6固定資產折舊費計算表………………367.7預計項目投資的現金流量表…………377.8凈現金流量折現表……377.9投資決策分析…………388、財務分析…………………408.1資產負債表……………408.2預計利潤表……………418.3比例及趨勢分析………419、風險及對策………………469.1市場風險及對策………469.2管理風險及對策………469.3財務風險及對策………4710、風險資金的退出…………4811、團隊介紹…………………4912、指導老師介紹……………5013、附錄………5113.1財務數據分析表………5113.2產品展示………………54第一章執行總結1.1公司宗旨公司宗旨將世界白色污染消滅，還給世界一片新綠，實現可持續發展的基本國策。把大自然不潔凈不符合自然規律不適合人類發展的東西給清除掉環境保護是指人類為解決現實的或潛在的環境問題，協調人類與環境的關系，保障經濟社會的持續發展而采取的各種行動的總稱1.2公司簡介白色垃圾處理有限公司是一家收集白色垃圾（塑料袋、小食品包裝袋、廢舊廢棄塑料等等）并將其制成新式產品的集專業設計研發、生產和營銷自主創立的一家保護環境、保護家園的一家環保公司。白色污染是人們對難降解的塑料垃圾(多指塑料袋)污染環境現象的一種形象稱謂。它是指用聚苯乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯等高分子化合物制成的各類生活塑料制品使用后被棄置成為固體廢物，由于隨意亂丟亂扔，難于降解處理，以致造成城市環境嚴重污染的現象。公司宗旨將世界白色污染消滅，還給世界一片新綠，實現可持續發展的基本國策。1.3公司口號及標志口號：維護環境不輕松，爭做環保急先鋒，展現地球綠風采，環保關系到未來。標志：1.4公司理念遏制“白色污染”：樹環保理念養環保習慣在圍繞項目大力推動科技創新的同時注重對環境和資源的保護，通過減排、環保及資源保護體現保護環境、節材節約資源的科學發展理念。改變家鄉，改變祖國，改變世界，改變地球，改變生物圈，讓這個大自然回到從前。1.5形象代言

姚明以高超球技,頑強進取精神,謙遜幽默氣質與人格魅力,贏得了世界聲譽深受世人敬仰，是中國人的驕傲，為環保事業做出了很大的貢獻，所以選他做代言人。1.6產業發展意義塑料制品作為質輕，防水，防腐蝕的新型材料，在全世界被廣泛運用。塑料最早運用于農業地膜，給農業生產帶來了極大的發展，可使農作物在任何季節生長，促進了市場消費。據市場統計，自1990～1995年，塑料的生產以每年8．9％的速度增長，已經席卷了整個地球。簡直可以稱作“白色革命”。但它在為人們提供方便的同時，也給人們帶來了一場“白色災難”。至今，“白色污染”已經成為眾所周知的一個新型名詞。它主要指各種發泡塑料袋，農用地膜等給環境造成了污染，并且得到社會的普遍關注。中國臺灣省1994年頒布了對“白色產品”的禁令，一年后，又取消了該令。杭州市早在1995年頒布通告，禁止本地使用一次性發泡塑料餐具。廣州市于1997年6月頒布政府令，規定自當年九月一日起，在市內禁止生產、銷售和使用一次性不可降解塑料飯盒。基于此，1999年1月，國家經貿委頒布了【1999】第6號令，明確一次性發泡塑料餐具，作為落伍產品，要于2000年底以前全面淘汰，從2001年起，全面禁止生產、銷售和使用。從上述材料可以看出，今天距最后期限已經過去一年多時間，但一次性發泡餐具依舊隨處可見，而政府也從當時的強令“禁白”，變的態度“曖昧”起來，常常敷衍了事，“禁白令”成了一紙空文。鑒于上述情況，我們進行了多方面的調查研究，查閱各種資料，得出了至今為止的國家開發并投放市場的各種新型代替品的各方面情況，并進行分析總結。艱難歷程我們去了西固區環保局，在環保局里，我們受到熱情的接待，在交談中我們認識到了“白色污染”的真正組成，并初步了解了“白色污染”危害的概念，對現今治理“白色污染”的方案也有了一些了解（備有一份問答記錄）。我們去了新華書店，省圖書館，還有學校的書庫，但關于“白色污染”這方面的資料非常少，僅有的只是聚乙烯，聚丙烯及聚氯乙烯的成分，研究過程受阻。為了擺脫困難，我們決定利用當今信息技術——上網。在網上我們尋找到了一片廣闊的空間，使我們對“白色污染”有了更為深刻的認識。并對我們撰寫論文起到了很大的幫助。有了以上的基礎，我們決定對蘭州地區的“白色污染”進行進一步的了解。我們先后采訪了華聯超市，電力超市，及一些零售商店，小攤小販。我們被深深震撼了，每日每年有如此多的塑料帶和泡沫飯盒隨意丟棄，而人們對于這一切熟視無睹。我們感到如果不提高居民素質，要解決“白色污染”問題，實在太難了?！鞍咨廴疚铩?，具有如此強大的生命力，它將給我們的生活帶來什麼樣的嚴重危害，我們會在以下內容中進行敘述。首先，讓我們了解一下塑料的組成成分。一、“白色污染物”的組成成分“白色污染”主要指白色的發泡塑料飯盒，各種塑料袋，農用地膜等給環境造成的污染。但“白色污染”并不是人們通常認為的塑料制品。眾所周知，塑料是一種具有優良綜合性能的新材料，也是一種消費品，總的來說，它也是一種物質。任何一種物質均有其生命周期，在達到其生命周期終了的全過程便是降解過程，因此，塑料本身也是可降解的。只是由于通過穩定化技術，即加入光、熱穩定劑，抗氧劑等延緩或抑制其固有的可降解性。而且，塑料有300多種，常用的有40余種，而實際上能成為白色污染的只占其中的一小部分。因此不能夠把“白色污染”同塑料等同起來?！鞍咨廴尽蔽锏闹饕煞譃椋壕垡蚁?PE)、聚氯乙烯(PV)、聚丙烯(PP)、聚苯乙烯樹脂(PS)。以下我們一一做一個了解：聚乙烯：聚乙烯是乙烯經加成聚合反應制得的一種熱塑性樹脂。根據聚合條件不同，可得到相對分子量從一萬幾百萬不等的聚乙烯。聚乙烯是略帶白色的顆?；蚍勰胪该鳡?，無毒無味，化學穩定性好，能耐酸堿腐蝕。商業上將聚乙烯分為低、中、高密度。一般用于包裝的主要是不加增塑劑的低密度(0.92g／cm3－0.93g／cm3)聚丙烯：相對分子量在8萬—20萬之間。聚丙烯主鏈有一個甲基側鏈。如果甲基全部分布在一側稱為等規聚丙烯；如果甲基有規則地分布在主鏈兩側，稱為間規聚丙烯；如果甲基無規則地分布在主鏈上，稱無規聚丙烯。聚丙烯通常是半透明固體，無味無毒，密度（0．90g／cm3—0．91g／cm3），機械強度比聚乙烯高，耐熱性好。三種聚丙烯中，以等規聚丙烯產量最大。采用三氯化鈦—氯二乙基鋁為催化劑，在加氫飽和的汽油中使丙烯聚合，得到等規聚丙烯。聚氯乙烯：相對分子質量5萬一12萬，聚氯乙烯通過游離基加成聚合反應生成高聚物，屬熱塑性樹脂。無定型白色粉末，無固定熔點，密度為（1．35g／cm3—1．45g／cm3），具有較好的化學穩定性。熔于環乙酮，氯苯，二甲基甲酰胺，甲苯—丙酮混合溶劑等。聚苯乙烯：平均相對分子質量約20萬。無色無味透明樹脂，透光性好。表面富有光澤，易燃，密度為（1.05g／cm3－1.07g／cm3）具有優良的防水性，耐腐蝕性、電絕緣性．生產方法：本體聚合法，懸浮聚合法，乳液聚合法．這里介紹本體聚合法。在苯乙烯單體中加入引發劑和少量添加劑，現在預聚釜中進行低溫聚合，制取預聚物，再轉入聚合塔中高溫加熱，分段維持一定溫度，反應結束即將熔融狀聚苯乙烯擠出成條，在水中冷卻硬化，切粒包裝。以上是“白色污染”的主要成份，另外，在這些污染物中，還加入了增塑劑，發泡劑，熱穩定劑，抗氧化劑等。二、造成白色污染的主要原因極其危害：主要原因：塑料垃圾沒有得到妥善的管理和處置，垃圾沒有實行分類收集，能回收的不回收利用，垃圾最終的處置方式基本上停在裸露堆放或淺埋的水平，一些城鎮將江、河、湖岸作為天然垃圾場。交通、旅游業，除鐵路外，還沒建立起與生產經營相配套的垃圾收集勇統，對經營過程中生產的垃圾放任自流。管理薄弱?，對塑料包裝廢棄物缺乏相關的法規，以及人們對環境意識比較淡??；造成濫用和隨意亂倒現象相當普遍，這并非塑料制品本身的責任。主要危害：“白色污染”主要指對環境造成的“視覺污染”和“潛在危害”兩個負面效應?！耙曈X污染”是指散落在城市中，人們隨手丟棄的塑料廢棄物對市容、景觀的破壞．例如散落在鐵道兩旁、江河湖泊中大量聚苯乙烯發泡塑料餐具和漫天飛舞或掛在枝頭上的超薄塑料袋，這些都給人們帶來不好的視覺刺激，人民對此反映強烈?！皾撛谖C”是指塑料廢棄物進入自然環境而難以降解帶來的環境問題，其危害主要包括以下幾點：不易回收，因為回收在利用的成本高，但利用率低，商家可以說是無利可圖，而且由于它的回收價格很低很難吸引廣大市民進行“白色回收”工作。所以，導致不易回收的現象發生。-難以降解?；厥栈貋淼陌咨珡U棄物不易處理。現階段主要處理方法有焚燒和填埋，若將其焚燒，則會產生大量的有毒煙霧，污染大氣，并且促使酸雨的形成，而至于填埋，則將其埋葬100年，則還是原狀，無法被自然所吸收，且對土地有極大的危害，改變其酸堿度，影響農作物吸收養分和水分，導致農業減產，至于拋棄在水里或陸地上的塑料制品，不僅影響環境，而且若被動的吞食，則會導致死亡。這樣就破壞了生態平衡。高溫則分解出毒害物質，塑料制品本無毒害物質，但因為它的回收再利用的設備不夠完善，工藝簡陋，而且許多廠家無合法營業執照，導致再生產的塑料制品在溫度達到65℃時，毒害物質就會析出并且滲入到食品中，則會對肝臟、腎臟、生殖系統及中樞神經等人體重要部位造成危害。三、“白色污染”具有廣闊市場的原因極其在治理過程存在的相關問題在前面，我們已經提到經貿委的文件，文件中明確指出：“于2000年底徹底淘汰所有發泡塑料”。可在今天，發泡塑料仍舊存在，它為何有如此強大的生命力!究其原因有以下幾方面：可降解的材料制成品不成熟。因為其制作過程復雜，其價錢要比“白色產品”高出1～2倍，人們當然不愿意“舍糠取貴”。另一方面，可降解的材料制成品的性能不如“白色產品”，因為“白色產品”的生產過程經過多年的歷練總結，現已成熟，而新型材料才剛剛開發出來，且有的還需要大量木材，雖然產品降解了，但對生態、水體造成污染和破壞。打擊力度不夠大。現在的飯館、餐廳進行“白色產品”銷售，使用相當普遍、公開，明目張膽的進行市場交易，對國家規定視而不見，使這幾年的“禁白”工作成了“白禁”。國民素質有待提高，一個公民的素質體現了一個國家的民族素質，但是至今人們的環保意識還很淡薄，隨手亂扔廢棄物品的習慣還很普遍，這種現象將會給我們的自然環境帶來極大危害，并且此現象的出現，給“白色廢棄物品”再回收帶來巨大難題。對于“白色污染”回收再利用的設施不夠完備。前面已經提到：“白色污染”回收再利用的利用率較低，主要因為我國的技術落后以及資金投入不足，所以，我國一些已研究的新型產品，無法投入生產使用中去。廠商由“公開”轉入“半公開”，隨著國家“禁白”政策的出臺，“白色產品”生產廠家也由城市生產轉入農村、郊區，由公開生產轉入半公開生產，因為條件相對較差，導致制造出的商品不合格，并且此種現象給政府的“禁白”帶來了困難。由以上幾個例子，我們可以看出，如今解決“白色污染”的方法主要有二：廢舊塑料資源化及生物降解塑料。A：廢棄塑料資源化(就是回收廢舊塑料，作為資源，加以開發和利用。)(1)直接作為材料，有些可再生性塑料制品，可回收，加工后，再制成新的塑料制品。(2)制取合成高分子單位。高分子是由單體聚合而成的，那么在一定條件下可由廢舊塑料制成單體。如聚酯塑料通過醇解制成單體。（3)制取燃料油。將高分子鏈在高溫下裂化。如聚乙烯，聚丙烯在高溫下能分解成低分子石油烴，再分餾即可得各種燃料油。B：生物降解塑料．天然高分子改造法。就是以淀粉，纖維素，甲殼素，木質素，海藻等天然高分子為原料，通過化學修飾和共聚方法，對這些分子進行改造，合成易被生物降解的塑料。(化學合成法。模擬天然高分子結構，從簡單的水分子出發，在塑料的高分子鏈上接有活性基團如酰胺基，肽基，酯基，含這些基的化合物類似于天然蛋白質，油脂的結構片段，易被生物降解。(3)微生物發酵法，許多微生物能以某些有機物為碳源，通過代謝，分泌產生聚酯類，聚糖類高分子，這些分子既易于降解，又可進一步再生利用。但是，由于塑料的結構不同和含有一些特殊的添加劑，有些塑料不宜回收利用；還有些塑料經加工初步講解后的碎片，再自然環境中降解的很慢，不能徹底解決對環境的“潛在危害”。因此，一方面在對“白色污染”治理的同時，另一方面還應積極防止新的“白色污染”源的產生。為此我國環保部門提出，防治白色污染應實行“以宣傳教育為主導，以強化管理為核心，以回收利用為主要手段，以產品替代為補充的原則”。收集處理白色垃圾對我們的人類生活，我們的生活環境影響深遠，經濟文化的同步發展更容易達到雙贏的效果。更符合中國的可持續發展的基本國策。節約資源，保護環境。1.7消費人群世界各地的每一個人。1.8營銷策略1.8.1企業經營模式結構行政管理層面銷售層面生產層面技術層面資金管理層面主要職責1.行政管理層企業的規劃、決策、管理、監督、考核人員聘用與任免以及相關的人事管理公關與企業形象推廣、相關社會活動融資、引資福利、后勤黨建、工會建設和形成企業精神和文化2.銷售層產品銷售——企業生存和資金流通的原動力市場開發新產品推廣——企業發展的原動力情報收集——提供給技術部門處理。是企業信息收集的主要渠道，也是領導決策的主要依據形象推廣——配合行政管理部門，推廣、樹立企業的良好形象，逐步建立品牌效應，引領企業良性發展產品監測——監督生產環節，進一步保證出廠產品的質量庫品管理——庫存產品的保管和規劃，企業生產調度的主要依據用戶服務——與生產部門、技術部門協作，做好售后服務、信息反饋，維護企業良好形象3.生產層設備采購、使用和管理原料采購、使用和管理生產組織、管理生產人員管理和考核生產成本管理、考核庫品管理外協加工管理、檢測產品檢測、質量保證其追求的理想目標是：質量效率成本安全創新質量——產品、管理效率——生產、管理、質量成本——材料、人員、生產、質量、安全安全——人員、設備創新——生產、管理4.技術層為生產提供技術支持和保證為銷售提供技術支持和保證情報收集、分析、處理、解析技術創新、新產品開發生產過程和生產產品的質量監測人員技術培訓5.資金管理層常規財務工作資金使用的管理、監督、指導、考核、預警融資、引資生產經營成本的核算、考核1.8.2公司抗震策略：人無千日好,花無百日紅。在嚴峻的市場競爭的環境下,企業采取相應的防震策略如下：第一，產品質量必須過關，無污染物的處理廢棄物；第二，企業勇敢而積極地進入國際化，開辟國際市場，才有可能更好地規避市場風險；第三，企業會圍繞企業的核心能力和資源進行擴張，不盲目地多元化；第四，企業在進入國際化的時候，盡可能地使自己本土化，尤其是品牌的本土化，這樣才能夠提高當地消費者的忠誠度，減少經濟危機可能帶來的沖擊。1.9投資與財務根據市場調研，其市場潛力較大，投資收益高，擬定公司注冊資本350萬元，成立白色垃圾處理有限公司，總股本為350萬股。發起人以房屋建筑105萬元作為固定資產，占股本總額的30%，另外無形資產商標和專利權入股，商標權占10.25萬元，采購材料占89.75萬元，分別占股本總額的2.93%和25.64%。除注入的資金外，擬吸收兩家企業合作入股，風險投資總額為80萬元?？紤]到公司建設的需要及合理的資產負債率，公司建設期還需外借資金50萬元，為金融機構3年期借款利率為6%，主要用于開辦費等費用支出。正式經營初期需外借資金20萬元，為金融機構1年期借款，利率為6.12%，主要用于臨時性周轉。第二章項目介紹2.1材料來源來源于生活生產中產生的廢舊塑料（塑料袋、小食品包裝袋、廢舊廢棄塑料等等）2.2產品概述一、地膜地膜看上去薄薄一層，但作用相當大。不僅能夠提高地溫、保水、保土、保肥提高肥效，而且還有滅草、防病蟲、防旱抗澇、抑鹽保苗、改進近地面光熱條件，使產品衛生清潔等多項功能。對于那些剛出土的幼苗來說，具有護根促長等作用。微薄地膜半透明，厚度為0.006－0.10毫米。增溫、保墑性能接近于廣譜的膜。但由于厚度減薄，強度降底，而且透光性不及廣譜地膜，一般不宜用于地膜溝畦、高畦溝植、高壟溝植、陽坡壟溝植、平畦近地面、地膜小拱棚等覆蓋栽培方式。每畝菜田約用4－5公斤。二、電線外包裝三、水管四、盆2.3產品優勢物美價廉2.4質量保證按照一定的標準生產產品的承諾、規范、標準。由國家質量技術監督局，提供產品質量技術標準，即生產配方、成分組成，包裝及包裝容量多少、運輸及貯存中注意的問題，產品要注明生產日期、廠家名稱、地址等，經國家質量技術監督局批準這個標準后，公司才能生產產品。國家質量技術監督局就會按這個標準檢測生產出來的產品是否符合標準要求，以保證產品的質量符合社會大眾的要求。為使人民確信某實體能滿足質量要求，而在產品質量中實施并根據需要進行證實的全部有計劃、有系統的活動，稱為質量保證。顯然，質量保證一般適用于有合同的場合，其主要目的是使用戶確信產品或服務能滿足規定的質量要求。如果給定的質量要求不能完全反映用戶的需要，則質量保證也不可能完善。質量控制（QC）和質量保證是采取措施，以確保有缺陷的產品或服務的生產和設計符合性能要求。其中質量控制包括的原材料，部件，產品和組件的質量監管，與生產相關的服務和管理，生產和檢驗流程。在軟件開發團隊中，由于質量被視為軟件產品的生命，而始終被人們所高度關注；然而在現實生活中，許多軟件產品卻時常陷入質量低下的旋渦，總是不盡人意。究其根源，在于這些軟件產品對其質量內涵的把握，僅僅停留在減少軟件運行錯誤、加強軟件測試、避免軟件缺陷的一般性層面，而對整個軟件開發生命周期的全過程質量管理，缺乏總體架構。因此，在大型軟件產品的開發與設計中，始終體現全過程質量管理思想的RationalUnifiedProcess?(簡稱RUP)和提供全生命周期支持的軟件開發平臺，則展現出強大的生命力和獨特魅力。2.5前景展望“視覺污染”是指散落在環境中的塑料廢棄物對市容、景觀的破壞，如散落在自然環境、鐵道兩旁、江河湖泊的一次性發泡塑料餐具和漫天飛舞或懸掛枝頭的超薄塑料袋，給人們的視覺帶來不良刺激。

“潛在危害”是指塑料廢棄物進入自然環境后難以降解而帶來的長期的深層次環境問題，主要包括以下幾個方面。

1．塑料地膜廢棄物在土壤中大面積殘留，長期積累，造成土壤板結，影響農作物吸收養分和水分，導致農作物減產。

2．拋棄在陸地上或水體中的塑料廢棄物，被動物當作食物吞食，導致動物死亡。

3．進入生活垃圾中的塑料廢棄物質量輕、體積大，很難處理。如果將其填埋會占用大量土地，且長時間難以降解。收集處理后可以節省土地空間，減少農作物的減產現象，減少對人類的危害，更有利于節能減排，不浪費一點資源，符合中國的可持續發展的基本國策。另外就是原材料多容易收集。2.6公司選址我公司廠址初步設在吉林，吉林市是一個青山綠水的地方。這里四面環山三面水，樹多草多有利于對氣體的吸收，人口相對稀疏，如果發生意外，對人口疏散更快。第三章產業分析3.1新興行業白色垃圾處理公司是第一家收集白色垃圾并以其作為原材料生產出形式產品及銷售的新興行業公司。3.2行業的社會效應現在社會如同一臺大型機器，各個部門各個行業，每一個人，把能用的資源都利用起來，讓這臺機器運轉。

當今這臺機器是愈來愈大，哪個環節出了問題這個社會都將無法正常運作。正如大個子要比小個子吃得多一樣，大機器運作時用的資源也就要多些，今天的社會對資源的消耗是非常驚人的；全世界一天用的電量，用的燃料，用的食物等等；無法統計。這些是必須要用的，是最基本的成本，當這些資源平分到每個使用者身上，就成了我們每天的必須開支；如水電費，使用交通工具（非人力工具，如單車等），還有食品，住房價格等等；還可以歸根到各個行業。這些價格和消耗的資源價格息息相關。面對新的機遇，也就是新的挑戰；面對實實在在的節能新能源事業，任重而道遠。3.3行業要求隨著社會發展，市場擴大，新興行業不斷涌現。以不變應萬變已不能再適應現代都市的要求。變革與創新將引領市場的發展。爭取將世界變得更美好。第四章市場分析4.1市場背景科學技術越來越發達，人們的生活也越來越方便，白色垃圾也越來越多，甚至影響到到了社會，破壞了大自然。什么是白色污染呢?

所謂“白色污染”，是人們對塑料垃圾污染環境的一種形象稱呼。各類生活塑料制品使用后被棄置成為固體廢物，由于隨意亂丟亂扔．難于處理，造成城市和農村中環境嚴重污染的現象。在“白色垃圾”中，污染最明顯、最令人頭痛、群眾反映最強烈的，是那些遍布城市街頭和農村中的廢舊塑料包裝袋，一次性塑料快餐具。給人們的視覺帶來不良刺激，影響環境的美感。并且白色垃圾污染的危害是多方面的：

1、一次性發泡塑料飯盒和塑料袋盛裝食物嚴重影響我們的身體健康。當溫度達到65℃時，一次性發泡塑料餐具中的有害物質將滲入到食物中，會對人的多個器官造成損害。

2、若把廢塑料直接進行焚燒處理，將給環境造成嚴重的二次污染。焚燒垃圾排放出的有毒有害氣體，人聞到后惡心、嘔吐，渾身無力，時間長了人就會生病。3、每年暑假出去旅游，看到人們都在用一次性飯盒，車站、路邊、廣場，還有火車道的兩旁，到處扔的都是，既難看，又污染了環境。怎樣減少白色污染保護環境呢？1、我們應盡量減少塑料袋和塑料餐具的使用。應少使用塑料袋買菜或盛裝食物，買菜可用菜籃子或布袋避免使用上的一次性，減少對環境的污染。盛裝食物可以使用自備的不銹鋼或塑膠飯盒，既衛生，又環保，還不會對身體造成危害。2、回收廢塑料再加工利用是解決白色污染的根本途徑。3、加強環保宣傳，在社會上形成好的環保氛圍。還有對塑料垃圾回收進行分裝，把不同類的垃圾放在不同的垃圾桶內，提高人們的環保意識?！鞍咨廴尽睂ι鐣铜h境帶來許多不利影響。讓我們攜起手來，共同來消滅“白色污染”，讓地球更干凈，天空更藍，水更清，人們生活得更好。4.2市場消費分析近年來，中國的消費觀念發生了顯著的變化：從重節儉的消費觀念轉變為重發展的消費觀念；由量入為出的消費觀念到即時消費觀念又到超前消費觀念的轉變；生態消費觀念越來越深入人心。發生這些變化的原因有很多，生產力的發展，西方文化的沖擊等等，除此之外，工業社會的發展造成環境危機和能源匱乏促成生態、環保消費觀念的形成和發展。所以以舊換新的營銷戰略是可以讓我公司在市場站住腳的。第五章公司戰略5.1戰略定位5.1.1總體戰略白色垃圾處理有限責任公司是308環保組模擬創立的，以保護環境，引領世界環保的新興企業。廢舊材料，保證質量與效率，達到產業的個性化和生產與宣傳的一體化。5.2戰略聯盟5.2.1投資聯盟定期開展環境及企業文化交流會，以降低我公司投資成本，減小投資風險，擴大公司推銷渠道，以多種方式宣傳我公司的形象。5.2.2知識聯盟與國內各大服裝設計培訓學校和各大高等院校的環境專業建立聯盟，為我公司培養有關環境保護，產品設計方面的優秀人才。并與一些知名的環境工程師鑒定合同，聘其來我公司就職以增強我公司的知名度和信譽度。5.2.3廣告聯盟我公司除了請名人作為環保公司的形象代言，還會與一些電視電影文化傳播公司建立聯盟，由我公司提供其影視拍攝過程中所需的道具。以電影電視的大宣傳力度帶動我白色垃圾處理公司的知名度。與一些大學聯盟，將我公司作為學生實習基地提高我公司的知名度。5.3戰略實施5.3.1前期（1—2年）生產并積極宣傳，打穩在北京人們心目中的信譽及品牌形象，大力贏得更多消費者的青睞，并逐步擴大經營范圍。5.3.2中期（3—4年）打開省內市場，在品牌上狠下功夫，并開辟區域中心市場穩定根據地。逐步將我公司的影響力擴展到以北京為中心的周邊地區，擴大公司銷售規模，增開連鎖店和加盟店。5.3.3中后期（5—8年）擴大市場份額，采取特許連鎖經營的策略，即公司將特許權轉讓給加盟店，加盟店要使用漢林風公司的商標、商號、服務方式等，并向公司交納一定的特許費。將公司生產的現代漢服推廣到全國各大城市，形成全國的連鎖生產營銷鏈條，并著力發展副產業，將業務擴展到海外華僑及國外人群中，真正將環保事業推向全世界。在企業穩步發展狀態下，可考慮投資建廠，有自己的生產基5.4發展戰略5.4.1企業發展前期：設計、宣傳兩手抓。1、聘請專業設計師設計新式產品2、宣傳節能減排、可持續發展等一些環保信息3、加大廣告的投入以吸引更多消費者4、采取品牌和低價手段擠占競爭對手的地盤5.4.2企業發展中后期：設計、生產、銷售、售后服務一條龍的發展戰略增多設計款式樣式，擴大市場份額，著力發展副產業，與影視公司、影樓等加大合作力度，促使產業多元化。集團在堅持“虛擬經營”、穩步發展的基礎上，全面啟動品質管理工程，從品牌形象、產品設計與質量、市場拓展、銷售服務和信息化管理等全過程提升管理品質。5.5公司管理體系企業管理模式圖1、總經理是公司行政管理首腦,向公司董事會負責,主要負責公司的日常行政管理、公司財務收支管理，總經理參與業務決策。2、財務處負責公司的財務管理、資金支出與合理控制公司的資金結構和分析經濟增長情況。3、外聯部負責和政府與其他企業一切對外事務。4、銷售部負責公司產品的銷售及業務聯系,做好客戶的售后服務工作。5、公關部進行公關策劃，對外事宜等業務；負責本公司的后勤保障和衛生等方面。6、策劃部負責對顧客需求的服飾進行設計創造，不斷創造新穎時尚符合現代人需求的服裝，對公司形成的產品形象進行宣傳策劃,負責市場調查、分析。7、辦公室負責制訂公司經營規劃和所有規章制度，對公司規章制度進行監督維護，負責負責公司形文的規定及備案。8、生產車間負責生產公司的服裝，這個部門至關重要。它的運行關系著公司將來的產品質量和市場美譽度。第六章市場營銷6.1市場細分企業進行市場細分的目的是通過對顧客需求差異予以定位，來取得較大的經濟效益。眾所周知，產品的差異化必然導致生產成本和推銷費用的相應增長，所以，企業必須在市場細分所得收益與市場細分所增成本之間做一權衡。由此，我們得出有效的細分市場必須具備以下特征：可衡量性。即市場特性的可衡量性：指各個細分市場的購買力和規模能被衡量的程度。如果細分變數很難衡量的話，就無法界定市場?？哨A利性或市場開發的效益性：指企業新選定的細分市場容量足以使企業獲利。可進入性或進入市場的可行性：指所選定的細分市場必須與企業自身狀況相匹配，企業有優勢占領這一市場?？蛇M入性具體表現在信息進入、產品進入和競爭進入?？紤]市場的可進入性，實際上是研究其營銷活動的可行性。差異性或細分標志的動態性：指細分市場在觀念上能被區別并對不同的營銷組合因素和方案有不同的反應。6.2市場目標隨著現代工業.農業的發展，塑料類產品在生產.生活中使用越來越廣泛，在許多領域中，塑料甚至比鋼材更具有使用優勢。市場前景很廣闊，可以將氣制成生活用、建筑用品，兒童玩具等等很多的所料產品。6.3市場營銷策略知識營銷與網絡營銷并行隨著知識經濟的到來，知識經濟社會的形態正在快速形成，其本質特征就是知識的社會化和社會經濟的知識化，知識成為知識經濟社會的基礎和核心資源。在知識經濟社會的市場環境下，知識營銷應運而生，成為營銷創新的重要課題。中國是一個人口大國，有著巨大的市場。無論從產品銷售的角度，還是從對消費者負責的角度，都存在一個引導消費者的問題。我公司將想大眾傳播漢服文化、倡導漢服運動。樹立漢服文化一定的內涵。網絡營銷近年來發展迅速，特別在大學生等知識階層中應用廣泛，而這部分人群正是我們的目標人群。利用網上虛擬商店，陳列產品，顧客可直接在網上挑選商品，下定單、支付等。通過網絡顧客的意見反饋來生產，提高生產者和消費者的協調與合作水平。6.4產品服務售前服務：１保持與顧客的信息溝通，做到充分了解顧客的需要，靈活生產。２嚴格把手質量關，做到產品出廠零質量缺陷。售中服務：及時生產，及時發貨。盡量滿足顧客需求。售后服務：定期與顧客溝通，通過顧客的信息反饋及要求設計出更加滿足顧客需求的產品。6.5價格新式成品按市場價，以舊換新付成品的45.5%6.6銷售渠道本公司在經營上采取“特許連鎖經營”模式，通過契約方式將專賣店特許給代理商經營，借別人的網撈自己的魚。加盟店的所有權歸各個獨立的民事主體-加盟商所有，各加盟商獨自承擔各自的民事責任，與特許人無關。這樣可以減少風險，避免設計的盲目性帶來的損失。6.7促銷組合6.7.1營業推廣1、組織一些志愿者收集白色垃圾。2、主辦大型的產品展示會，請國內明星，向社會展示公司的設計實力。擬邀請國內著名影視界明星來參加，提高企業知名度，并期望通過展示會爭取更多的定單。3、積極參加國內文化傳播運動，為大型古代電影、電視提供道具贊助，實現品牌營業推廣的目的。6.7.2廣告1、媒體選擇：網絡、報紙、相關雜志。2、宣傳步驟：公司成立前期建立本公司的網頁，涉及公司情況介紹，產品推廣等內容，力求體現節能環保的思想。6.8市場進入策略1、通過大量的調研工作來為308環保組制定了策略范圍，包括品牌定位、品牌個性、品牌形象、品牌價值等。2、時裝展銷會上介紹新產品，吸引顧客的注意，爭取定單，進入市場。第七章投資分析在以下的分析中，我們假定整個經濟運行環境不會產生很大波動，國內和國際政治、社會環境保持基本穩定狀態。公司設在北京市。7.1股本結構和規模根據市場調研，其市場潛力較大，投資收益高，擬定公司注冊資本350萬元，成立白色垃圾處理有限公司，總股本為350萬股，股本結構和規模如下：單位：萬元股本來源股本規模發起人貨幣資金固定資產無形資產金額（萬元）145105100比例（%）413029本結構中，發起人以房屋建筑105萬元作為固定資產，占股本總額的30%，另外無形資產商標和專利權入股，商標權占10.25萬元，專利權占89.75萬元，分別占股本總額的2.93%和25.64%。7.2其他資金來源及運用除注入的資金外，擬吸收兩家企業合作入股，風險投資總額為80萬元?？紤]到公司建設的需要及合理的資產負債率，公司建設期還需外借資金50萬元，為金融機構3年期借款利率為6%，主要用于開辦費等費用支出。正式經營初期需外借資金20萬元，為金融機構1年期借款，利率為6.12%，主要用于臨時性周轉。因為資產負債率較低，所以企業物質保障較高，債權人風險較小。7.3投資估算名稱投資（萬元）所占比例（%）房屋建筑10521.00%設備費用12124.20%無形資產10020.00%開辦費用5010.00%期間費用265.20%預計廣告費428.40%裝修費387.60%其他費用30.60%墊支流動資金153.00%合計500100.00%注:開辦費在第一年一次計入成本費用中。項目估算投資為500萬元，靜態投資485萬元，墊支流動資金15萬元。7.4固定資產購買明細表單位：萬元設備名稱數量單價總價普通型空調80.21.6中央型空調20.81.6電腦300.340.8宣傳樣本10110其他及低值易耗品3.4電動縫紉機150.23電熨斗150.040.6汽車32060匯總1217.5長期待攤計算表單位；萬元年數項目第一年第二年第三年第四年第五年裝修費7.67.6開辦費1010101010合計17.617.617.617.617.6長期待攤采用直線法計算。7.6固定資產折舊費計算表單位：萬元年數項目第一年第二年第三年第四年第五年設備9.529.529.529.529.52房屋建筑2121212121合計30.5230.5230.5230.5230.52根據固定資產的性質及耗用方式，設備預計使用5年，期間無殘值，采用直線法計提折舊。宣傳樣本和其他低值易耗品在本期攤銷完。7.7預計項目投資的現金流量表單位：萬元年份項目一二三四五銷售收入1780842.44909.881006.371056.83付現成本2504.39529.25554.09580.18607.58固資折舊330.5230.5230.5230.5230.52稅前利潤4=1-2-3245.09282.67325.27395.67418.73所得稅（25%）561.2770.6781.3298.92104.68凈利潤6183.82212.00243.95296.75314.05經營凈現金流量7=6+3214.34242.52274.47327.27344.577.8凈現金流量折現表單位：萬元年度凈現金折現系凈現值累計凈現值0-5001-500-5001214.340.9091194.86-305.142242.520.8265200.44-104.73274.470.7513206.21101.514327.270.683223.53325.045344.570.6029207.74532.78考慮到資金的機會成本及投資的風險等因素，折現率為10%7.9投資決策分析7.9.1項目投資的靜態分析1、投資回收期投資回收期=累計整年數+整年抵扣余額÷下年的NFC=2+（500-214.34-242.52）/274.47=2.16（年）2、投資報酬率也稱投資率或平均投資利用率，它反映投資獲利性的一個相對指標，在一定的投資情況下，投資報酬率越高（相對于企業期望的投資報酬率或基準投資報酬率）表明投資的風險越小，經濟效益越好。投資報酬率（ARR）=年均凈利潤÷投資總額*100%=（214.34+242.52+274.47+327.27+344.57）/5/500*100%=56.13%由靜態分析得，投資回收期為2.16年，投資報酬率為56.13%，則本公司方案可行。7.9.2項目投資的動態分析1、投資凈現值投資凈現值（NPV）=∑(現金流入量-現金流出量)*年限*(1+預期投資報酬率)-年限NPV=532.78(萬元)運用凈現值法進行選擇投資與否時，NPV≥0投資方案可行。NPV＜0投資方案不可行。由上表可預測公司前五年內累計凈現值NPV＞0且遠大于零，盈利能力很好，故投資方案可行。2、動態投資回收期動態投資回收期是計算投資所產生的已貼現現金流量足以抵消初始投資現值所需要的年限,動態投資回收期一般越短越好。投資回收期=累計凈現值出現正值年數-1+(未收回現金/當年現值)投資回收期=2+104.7/206.21=2.50（年）由上式可知公司的動態投資期為2.50年，資金回收期限較短，投資方案可行。3、獲利指數指方案未來報酬的總現值與投資額的現值之比，它是反映單位投資可獲收益現值水平的一個相對指標。若計算出PI>1,則表明方案的實施能收回投資外，還能獲利，方案可行；反之，方案不可行。其計算公式如下：現值指數=未來報酬的總現值/投資額的現值=1032.78÷500=2.07>1∴該方案可行由動態分析得，投資回收期為2.50年，凈現值為532.78萬元和獲利指數2.07，則本公司方案可行。第八章財務分析8.1資產負債表單位：萬元年數項目第一年第二年第三年第四年第五年流動資產貨幣資金457.18518.62592.34680.81786.97應收賬款156.00168.49181.98201.27211.37預付賬款150.82249.27266.14278.71266.97固定資產原值226195.48164.96134.44103.92累計折舊30.5230.5230.5230.5230.52凈值195.48164.96134.44103.9273.4資產合計959.481101.331174.901264.711338.71負債應付賬款41.8340.6139.4338.2837.16預收賬款91.2360.8240.5527.03短期借款20應付職工薪酬359.79377.77396.65416.52437.36長期借款50負債合計471.62509.61496.90495.35501.56所有者權益實收資本350350350350350盈余公積27.5748.3465.6083.8797.43其中公益金8.2714.5019.6825.1629.23未分配利潤110.29193.38262.40335.49389.72所有者權益合計487.86591.72678769.36837.15負債及所有者權益959.481101.331174.901264.711338.718.2預計利潤表單位：萬元項目年數第一年第二年第三年第四年第五年一營業收入780842.44909.881006.371056.83-營業成本390.31408.29427.17447.04467.88-營業稅金及附加-期間費用144.6151.48157.44163.66170.22±投資收益二營業利潤245.09282.67325.27395.67418.73+營業外收入-營業外支出三利潤總額245.09282.67325.27395.67418.73-所得稅(25%)61.2770.6781.3298.92104.68凈利潤183.82212.00243.95296.75314.058.3比例及趨勢分析以下主要從公司的償債能力、營運能力、獲利能力對財務狀況進行比較分析。8.3.1償債能力分析（一）短期償債能力分析年度指標一二三四五流動比率1.811.842.092.342.52速動比率1.661.691.922.152.31現金比率0.790.770.911.061.21流動比率是衡量企業流動資產在短期債務到期以前可變為現金用于償還流動負債的，能力比率愈高償還能力愈強，通常流動比率保持在2(倍)左右最為適宜，本公司前五年的流動比率均保持在2左右，說明本公司流動負債的償還能力比較有保證，企業經營較為安全。速動比率又稱酸性測試比率，是將流動資產總額減去存貨等后的值與流動負債之比，使用速動比率排除存貨項目表示企業能力立即償還短期負債的能力，一般情況下，速動比率為1為宜，如果速動比率大于1，說明企業有足夠的償還短期債務的能力，同時也說明企業擁有較多的不能盈利的速動資產；如果小于1，則企業將依賴出售存貨或舉措新債來償還到期債務，就有可能造成急需出售存貨帶來的削價損失或舉措新債帶來的利息負擔。本公司前五年的速動比率最低為1.66，最高為2.31，說明本企業短期償債能力強。現金比率是企業現金類資產與流動負債的比率，它是衡量短期償債能力的參考性指標。其計算公式為：現金比率=經營活動現金流量/流動負債（二）長期償債能力分析 年度指標一二三四五資產負債率0.490.460.420.390.37負債與權益比率0.970.860.730.640.60利息保障倍數16.3418.8421.6826.3827.92資產負債率是衡量企業負債水平及風險程度的重要判斷標準。資產負債率越低，企業償債能力越大，而對于企業來說，適度的負債經營不僅是維持和擴大企業生產經營的一項重要籌資政策，同時也是影響企業贏利水平的一項重要經營決策。本公司五年內的資產負債率維持在40％左右，說明本公司的長期償債能力較強，并且財務風險小，利于投資者收回投資。權益負債比率,也稱做股東權益比率,是負債總額與所有者權益總額之間的比率。本公司權益負債比率維持在0.7左右，說明投資者的利益有充分的保障。利息保障倍數指企業生產經營所獲得的息稅前利潤與利息費用的比率，用以衡量企業償還負債利息的指標，其計算公式為：利息保障倍數=（本期利潤總額+所得稅+利息費用）/利息費用8.3.2獲利能力分析年度指標一二三四五銷售收入利潤率0.310.340.360.390.40銷售成本利潤率0.630.690.760.890.89資產收益率0.260.260.280.310.31銷售收入利潤率是衡量企業銷售收入的收益水平的指標，其計算公式是：銷售收入利潤率=利潤總額/銷售收入凈額X100%。銷售收入利潤率是反映企業獲利能力的重要指標，這項指標越高，說明企業銷售收入獲取利潤的能力越強。銷售成本利潤率是衡量企業銷售成本的回報能力，其計算公式：銷售成本利潤率=利潤總額/銷售成本凈額X100%。這項指標越高，說明企業生產能力越強。總資產收益率是指公司運用全部資產獲得凈收益的比率，反映企業每一元資產所獲取的效益，即表示企業全部資產獲取收益的水平，能全面反映企業的獲利能力和投入產出狀況。從上表可看出，公司的總資產收益率均在25％左右，高于同行業平均水平，說明本公司的獲利能力強。8.3.4運營能力分析

年度指標一二三四五應收賬款周轉率4.824.975.025.135.21平均收賬期75.7373.4472.7171.1570.06固定資產周轉率2.983.925.367.809.66總資產周轉率0.810.760.770.800.79應收賬款周轉率是由企業信用政策和賒銷商品而產生的，應收票據系客戶用以抵償應收而簽發的票據。其計算公式為：應收賬款周轉率=賒銷收入凈額/應收賬款和應收票據平均余額。平均收賬期通過計算應收賬款平均收賬來測試企業應收賬款轉換成現金的平均天數，其計算公式為：平均收賬期=360天或365天/應收賬款周期率?？傎Y產周轉率指銷售收入凈額與資產平均余額的比率，其計算公式如下：總資產周轉率=銷售收入凈額/資產平均余額應收帳款周轉率是用來評估應收帳款的質量和應收帳款回收工作工作效率的一項重要指標，應收帳款周轉率越高，表明企業收款迅速，壞帳損失較少，資產流動性高和償還能力強等特點。從表中可分析出，企業的應收帳款率高于行業平均水平4，說明企業的資產流動性強。固定資產周轉率又稱固定資產利用率，是衡量企業利用現有廠房，建筑物和機器設備等固定資產來形成銷售程度的重要指標。本公司的固定資產周轉率高于行業平均水平2，說明企業資產使用率較好。綜上所述，企業的償債能力、盈利能力和運營能力都不斷增強，說明企業的財務狀況良好。第九章風險及對策9.1市場風險及對策迅速的占領我們的目標市場無疑是我們成功的關鍵?，F在的總的環境對我們十分有利，雖然市場容量很大。但是由于技術會帶來很大的經濟效益，有一部分生產商也會模仿我們的產品；此外，還有來自國外的資本、技術與產品的競爭。因此，公司初期將會依靠專利保護及自身的價格、地域優勢占據有利地位，學會用法律保護自己；要在嚴守技術秘密的同時，加大科技力度，不斷開發新產品，領導技術潮流。9.2管理風險及對策9.2.1管理人員與技術人員缺乏與采取措施由于公司人員結構相對年輕化，在管理和運作方面缺乏經驗；況且公司規模的擴大，會導致管理人員和技術人員嚴重不足。所以，我們需要在招聘新的管理人才與技術人才的同時，避免原有人才的流失。我們將采取以下措施：1、明確利益關系，讓管理人員在公司擁有一定的股份。2、建立一套完整的管理制度。3、形成特有的企業文化，增強公司的凝聚力。9.2.2售服務人才的流失與采取措施由于顧客在使用我們的技術時需要一定的指導，所以公司將建立一套完整的服務體系，采取人員直銷方式進行銷售。公司需要一批高素質的科技人才，主要來自相關專業的大學畢業生，在工作過程中，他們將掌握公司的一部分智力資源，其流失對公司的市場穩定與發展會產生不利影響。我們將采取以下措施：1、適時提高工資與福利，建立激勵制度。2、建立一套健全的晉升制度。3、業務人員職業化。9.3財務風險及對策公司面臨的財務風險有：1、公司創立初期及擴大規模時可能會面臨流動資金不足的問題。2、應收帳款無法按時回收及發生壞帳的風險。3、管理、銷售人員挪用，貪污公司資金的風險。我們將采取以下措施：1、提高公司的生產能力，降低生產成本，增強公司的信用和形象。2、制定銷售現金折扣制度，以縮短應收帳款回收期，降低公司損失。3、加強內部管理控制，提高公司職員素質修養。

第十章風險資金的退出風險資本推出階段是一個完整風險投資循環周期的完成階段。如果沒有推出機制，風險投資公司就會呆滯，失去生存的價值。本公司秉承著對投資者高度負責的態度，建立良好的風險資金退出機制，把投資者得到的利益盡可能的最大化。風險投資的主要目的是獲取最大利潤，結合公司的實際運行和市場的形勢，預計和推測市場的不確定因素。因此，公司憑借其良好的經營業績，將采用風險資金企業回購的方式，使風險資本順利的退出，來針對市場風險的不確定因素，以確保風險投資者獲得最大收益。風險資本推出途徑有多種，主要有公開上市、風險企業并購、風險企業回購以及資產清算等方式。第十一章團隊介紹團隊名稱：308環保組團隊成員介紹：吳世強：河北工程大學城建學院12級環境工程專業，具有較強的領導組織能力，負責本次創業計劃的總體規劃和實施，擔任本次創業計劃的執行組長。趙秋燕：河北工程大學城建學院12級環境工程專業，專業基礎扎實，思維細膩，在本次創業計劃中負責投資分析、風險分析及風險資金的退出等工作。龐曉克：河北工程大學城建學院12級環境工程專業，工作認真負責，學習成績優異，專業知識扎實，在本次創業計劃中主要負責市場營銷部分。馬可優：河北工程大學城建學院12級建環專業，學習成績優異，精通會計學與財務分析，細心縝密，在本次創業計劃中負責財務分析和財務報表等工作。張碩：河北工程大學城建學院12級建環專業，學習成績優異，精通會計學與財務分析，細心縝密，在本次創業計劃中負責財務分析和財務報表等工作。何慶燾：河北工程大學城建學院12級環境工程專業，專業基礎扎實，思維細膩，在本次創業計劃中負責投資分析、風險分析及風險資金的退出等工作。第十二章指導老師介紹賈東水：河北工程大學團委書記、教授，擅長管理學，對指導大學生創業計劃有著豐富的經驗，全面指導漢保小組完成此次創業計劃。岳志春：河北工程大學經管學院工商管理教研室教授，擅長管理學，主要指導此次作品的市場營銷部分。王曉華：河北工程大學經管學院會計教研室教授，擅長財務分析，主要指導此次作品的投資及財務分析部分。牛光民：河北工程大學城市建設學院學工辦主任，擅長推銷與擇業，主要指導此次作品的規劃與創新思想。杜瑞雪：河北工程大學建筑學院、藝術設計專業教師、碩士、擅長美術設計，對服裝設計有很深的認識，指導此次作品效果圖的設計與創意。第十三章附錄13.1財務數據分析表13.1.1預計工資及福利費分配表單位：萬元項目年數第一年第二年第三年第四年第五年總經理16.4217.2418.119.0119.96財務處31.4633.0334.6836.4238.24辦公室42.4144.5346.7649.0951.55外聯部57.4660.3363.3566.5269.84銷售部53.3556.0258.8261.7664.85公關部39.6741.6543.7445.9248.22策劃部119.02124.97131.2137.8144.7合計359.79377.77396.65416.52437.3613.1.2管理費用明細表單位：萬元項目年數第一年第二年第三年第四年第五年工資315.61331.38347.94365.37383.65福利44.1846.3948.7151.1553.71累計折舊30.5230.5230.5230.5230.52修理費202122.0523.1524.31開辦費1010101010水電費3031.533.0834.7336.47裝修費7.67.6其他雜費1.221.281.351.411.48合計457.91479.67501.25523.93547.7413.1.3預計成本費用明細表單位：萬元項目年數第一年第二年第三年第四年第五年工資及福利費359.79377.77396.65416.52437.36固定資產折舊30.5230.5230.5230.5230.52管理費用67.671.3874.0876.8979.86營業費用6265.168.3671.7775.36財務費用1515151515合計534.91559.77584.61610.76預計應收帳款明細表單位：萬元年數項目第一年第二年第三年第四年第五年預計服務收入780842.44909.881006.371056.83現金收入624.00673.95727.90805.10845.46應收賬款156.00168.49181.98201.27211.3713.1.5利潤分配表單位：萬元年數項目第一年第二年第三年第四年第五年凈利潤183.82212.00243.95296.75314.05期初末分配利潤110.29193.38262.40335.49-盈余公積27.5748.3465.6083.8797.43其中:公益金8.2714.5019.6825.1629.23應付利潤45.9680.57109.33139.79162.39未分配利潤110.29193.38262.40335.49389.7213.2產品展示目錄1. 執行總結 31.1公司簡介 31.2市場概述 31.3營銷 31.4投資與財務 41.5組織與管理 42.產品介紹 43.公司戰略 63.1公司使命與宗旨 63.1.1公司使命 63.1.2公司宗旨 63.2發展戰略 63.2.1總體戰略 63.2.2具體規劃 63.2.3產品拓展方案 74.市場分析 74.1需求分析 74.1.1管理問題 84.1.2．發展問題 104.1．3．產品問題 104.2供給分析 124.2.1我國管理咨詢行業的現狀 124.2.2針對銀行管理咨詢行業的分析 125.市場營銷 135.1.目標市場 135.2.產品策略（Product） 135.2.1.產品 135.2.2.服務 145.3. 營銷渠道與策略（Promo