2022-2023年度中級銀行從業資格之中級公司信貸能力檢測考試卷B卷附答案

單選題（共55題）1、下列長期投資決策評價指標中，其數值越小越好的指標是（）。A.投資回收期B.凈現值率C.投資利潤率D.內部收益率【答案】A2、勘察設計咨詢費用屬于項目總投資中的（）。A.預備費B.工程費用C.工程其他費用D.流動資金【答案】C3、關于委托貸款，下列不正確的是（）。A.風險由委托人承擔B.銀行收取手續費，也承擔貸款風險C.委托人提供資金D.銀行是受托人【答案】B4、從資產負債表的合理機構來看，長期資產應由（）和（）支持，短期資產則由（）支持。A.長期負債、流動資產、短期資金B.長期負債、所有者權益、短期資金C.長期投資、短期資金、所有者權益D.長期資金、所有者權益、短期資金【答案】D5、甲公司以其辦公用房作抵押向乙銀行借款200萬元，乙銀行與甲公司簽署抵押合同并辦理強制執行公證，但未辦理抵押登記。辦公用房權屬證件齊全但價值僅為100萬元，甲公司又請求丙公司為該筆借款提供保證擔保，因丙公司法人代表常駐香港，保證合同由丙公司總經理簽字并蓋合法公章。乙銀行與丙公司的保證合同沒有約定保證方式及保證范圍，但約定保證人承擔保證責任的期限至借款本息還清時為止。借款合同到期后，甲公司沒有償還銀行的借款本息。A.一年B.三年C.保證合同約定不明確，無法判斷D.二年【答案】D6、某公司以上市公司法人股權質押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質押品的公允價格?（）A.公司最近一期經審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權的凈資產價格2500萬元B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入的現值，所估算的上市公司法人股權的價值3000萬元C.公司正處于重組過程中，交易雙方關于上市公司法人股權最新的談判價格為2800萬元D.貸款日該上市公司法人股權市值2600萬元【答案】A7、計提貸款損失準備金時，()是指商業銀行計提貸款損失準備金應在估計到貸款可能存在內在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應在貸款內在損失實際實現或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。A.及時性原則B.充足性原則C.保守性原則D.風險性原則【答案】A8、下列評估中固定資產一般采用（）計算折舊。A.加速折舊法B.平均年限法C.工作量法D.年數總和法【答案】B9、下列關于商業銀行放款執行部門職責的表述，錯誤的是（）。A.審核銀行授信業務審批文書是否在有效期內B.審核提款金額與項目進度的匹配情況C.審核貸款定價水平D.審核放款條件的落實情況【答案】C10、下列關于超貨幣供給理論的觀點中，說法不正確的是（）。A.隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構也可以提供貨幣B.銀行應該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務C.銀行不應從事購買證券的活動D.銀行可以開展投資咨詢業務【答案】C11、下列情形中，可能導致長期資產增加的是（）。A.季節性銷售增長B.長期銷售增長C.資產效率下降D.固定資產重置及擴張【答案】D12、?其他條件相同時，下列各行業中進入壁壘較高的是（）。[2013年6月真題]A.各公司的絕對成本水平相當的行業B.顧客無轉換成本的行業C.存在規模經濟的行業D.產品高度同質化的行業【答案】C13、抵債資產價值確定的原則為（）。A.借款企業出具的發票及現金流量表等會計憑證記載的價值B.銀行充分評估后確認的價值C.法院裁決確定的價值D.任意一方出具的權威評估部門確認的價值【答案】C14、貸款檔案管理中，永久、20年期的貸款檔案應由貸款檔案員移交（）歸檔。A.本行業務經辦部門B.本行檔案部門C.上級行檔案部門D.上級行風險管理部門【答案】B15、銀行依法可向法院申請強制執行的法律文書不包括（）。A.生效的判決B.還本付息通知書C.仲裁機構的裁決D.公證機關依法賦予強制執行力的債權文書【答案】B16、對于借款關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民法院申請（）。A.財產保全B.破產C.強制執行D.支付令【答案】D17、銀行業金融機構應至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業監管機構報送自我評估報告。A.四年B.兩年C.一年D.三年【答案】B18、下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）。A.借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權B.銀行未向借款人和擔保人追償的債權C.借款人不能償還到期債務，銀行依法取得抵債資產，抵債金額小于貸款本息的差額經追償后無法收回的債權D.違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權【答案】C19、為應對經營風險，企業應（）。A.使流動資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產變現需求B.使應收賬款在整個資產中只占很小比重，最多僅限于所有者權益數額C.使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失D.使長期資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失【答案】C20、在商業銀行依法收貸過程中，按照法律規定，以下關于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是（）。A.向仲裁機關申請仲裁的時效為3年，向人民法院提起訴訟的時效是1年B.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是2年C.向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是1年D.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是3年【答案】D21、測算固定資產貸款需求量時，計算資本金基數的總投資是（）。A.項目的固定資產貸款投資B.項目的鋪底流動資金C.項目的固定資產貸款投資與鋪底流動資金之和D.項目的固定資產貸款投資與鋪底流動資金的比例【答案】C22、下列情形中，可能導致長期資產增加的是（）。A.季節性銷售增長B.長期銷售增長C.資產效率下降D.固定資產重置及擴張【答案】D23、通常來講，企業銷售收入是______增長模式，固定資產增長模式是______發展，這一點對于區分長期銷售收入增長引起的借款需求和固定資產擴張引起的借款需求很重要。（）A.線性；階梯形B.非線性；幾何形C.線性；幾何形D.非線性；線性【答案】A24、本金和利息量尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑的貸款，至少應分了為（）類。A.損失B.次級C.關注D.可疑【答案】C25、土地征用費屬于項目總投資中的（）。A.預備費B.工程費用C.工程其他費用D.流動資金【答案】C26、關于貸款抵押物的轉讓，下列表述錯誤的是（）。A.若轉讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應的擔保。否則，不得轉讓抵押物B.在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，應當通知抵押權人并告知受讓人轉讓物已經抵押的情況。否則，轉讓行為無效C.抵押人轉讓抵押物所得的價款，應當向銀行提前清償所擔保的債權，超過債權數額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償D.抵押人可以自主轉讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意【答案】D27、在利潤表結構分析中就是以（）為100%，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析對借款人利潤總額的影響。A.產品銷售費用B.產品銷售利潤C.產品銷售成本D.產品銷售收入凈額【答案】D28、（）負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協調銀團貸款與交易中發生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息。A.銀行業監督管理機構B.中國人民銀行C.銀行業協會D.商業銀行【答案】C29、貸款項目建設的必要性評估不包括（）。A.項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析B.項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析C.貸款項目是否符合國家產業政策，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理【答案】D30、在對客戶經營管理狀況進行分析時，銷售階段的收款條件不包括（）。A.期貨交易B.預收貨款C.現貨交易D.賒賬銷售【答案】A31、()適用于被批準于短期貸款、長期循環貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度。A.集團借款企業額度B.借款企業額度C.單筆貸款授信額度D.承諾貸款額度【答案】C32、對于質押貸款業務，商業銀行對于用于質押的存款沒有辦理內部凍結手續，這種風險屬于()。A.虛假質押風險B.司法風險C.操作風險D.經濟風險【答案】C33、下列各項中，不屬于項目評估內容的是()。A.項目技術評估B.項目擔保及風險分擔C.項目建設的必要性與建設配套條件D.編制可行性研究報告【答案】D34、進行水力模型實驗，要實現有壓管流的動力相似，應選的準則是()。A.雷諾準則B.弗諾得準則C.歐拉準則D.其他準則【答案】A35、我國是從（）開始全面實行貸款五級分類制度。A.2000年B.1998年C.2002年D.1999年【答案】C36、項目履約保證的申請人通常為______，受益人通常為______。（）A.施工單位，銀行B.施工單位，工程業主C.工程業主，銀行D.工程業主，施工單位【答案】B37、下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行公司業務部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、支付勞務費用等D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象【答案】A38、下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是（）。A.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、支付勞務費用等B.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象C.借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒D.商業銀行公司業務部門須在借款人的提款期滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人【答案】D39、下列選項中，屬于商業銀行貸款類文件的是（）。A.企業法人執照B.企業購銷合同C.已正式簽署的合營合同D.借貸雙方已正式簽署的借款合同【答案】D40、以下屬于貸款效益性調查內容的是（）。A.借款人、保證人的財務管理狀況B.借款人資信情況C.項目合法要件取得情況D.項目配套條件落實情況【答案】A41、貸后監控中，具有對“人及其行為”調查特點的是()。A.經營狀況監控B.管理狀況監控C.財務狀況監控D.與銀行往來情況監控【答案】B42、應收賬款和存貨周轉率的變化（）。A.只導致短期融資需求變化B.只導致長期融資需求變化C.既可能導致短期融資需求變化，又可能導致長期融資需求變化D.既不可能導致短期融資需求變化，又不可能導致長期融資需求變化【答案】C43、在銀行做貸款決策時，需要使用財務指標綜合反應借款人的財務情況，以下屬于營運能力指標的是（）。A.利息保障倍數B.總資產周轉率C.成本費用利潤率D.速動比率【答案】B44、2009年10月，希臘政府債務問題浮出水面，2009年12月，全球三大國際評級機構之一惠譽評級公司將希臘信貸評級由A一下調至BBB+，前景展望為負面。2011年10月27日，希臘主權債務減記50％，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風險為（）。A.操作風險B.區域風險C.匯率風險D.國別風險【答案】D45、某地區擁有豐富的淡水資源，因而養魚成為該區域的主業和農民致富的主要渠道。隨著魚產量增加，為解決鄉親們賣魚難的問題，該地區政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利用企業做風帆引領農民闖市場，則該企業成立的動機是基于（）。A.人力資源B.客戶資源C.產品分工D.產銷分工【答案】D46、商業銀行拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。A.500B.2000C.1000D.1500【答案】C47、甲公司以其辦公用房作抵押向乙銀行借款200萬元，乙銀行與甲公司簽署抵押合同并辦理強制執行公證，但未辦理抵押登記。辦公用房權屬證件齊全但價值僅為100萬元，甲公司又請求丙公司為該筆借款提供保證擔保，因丙公司法人代表常駐香港，保證合同由丙公司總經理簽字并蓋合法公章。乙銀行與丙公司的保證合同沒有約定保證方式及保證范圍，但約定保證人承擔保證責任的期限至借款本息還清時為止。借款合同到期后，甲公司沒有償還銀行的借款本息。A.一年B.三年C.保證合同約定不明確，無法判斷D.二年【答案】D48、風險預警程序不包括（）。A.風險分析B.事后評價C.風險處置D.貸款卡查詢【答案】D49、（）通過計算資產的周轉速度來反映公司控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。A.杠桿比率B.盈利能力指標C.償債能力指標D.營運能力指標【答案】D50、我國貸款風險分類的標準中，最核心的內容是()。A.借款人的還款意愿B.借款人的歷史還款記錄C.貸款償還的可能性D.借款人的還款來源【答案】C51、根據《固定資產貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容不包括()。A.實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意B.配合貸款人對貸款的相關檢查C.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料D.及時提取貸款并適當轉化為銀行存款【答案】D52、提供抵押財產的債務人或者第三人稱為()。A.保證人B.抵押人C.質押人D.擔保人【答案】B53、下列關于商業銀行擔保管理的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行應加強押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類押品占比過高產生的風險B.商業銀行應根據押品重要程度和風險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則上每年至少進行一次，并根據測試結果采取應對措施C.商業銀行應建立動態監測機制，跟蹤押品相關政策及行業、地區環境變化，分析其對押品價值的影響，及時發布預警信息，必要時采取相應措施D.抵質押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，商業銀行可以不加強押品價格監控【答案】D54、根據現行規定：借款企業信用評級在（），銀行可以自主免除表外欠息。A.BBB級(含)以下B.C級(含)以下C.BBB級(不含)以下D.C級(不含)以下【答案】A55、已知某項目前5年的凈現金流量如表7-2所示。A.全部投資現金流量表B.自有資金現金流量表C.資金來源與運用表D.利潤表【答案】C多選題（共13題）1、間接法又稱為“自下而上”法。即以利潤表中最末一項凈利潤為出發點，調整影響凈利潤但為影響經營活動現金流量的事項。包括（）。A.加上沒有現金流出的費用B.減去沒有現金流出的費用C.減去沒有現金流入的收入D.加上沒有現金流入的收入E.扣除不屬于經營活動的損益【答案】AC2、計算應收賬款周轉率時，應注意的問題有（）。A.在與其他企業比較時，由于公開財務信息資料中很少表明賒賬凈額，所以在計算應收賬款周轉率時可采用銷售收入凈額B.應收賬款數額應包括資產負債表中的“應收賬款”與“應收票據”等全部數額；但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續，這些應收票據就不應包括在應收賬款平均余額之C.應收賬款余額應是扣除壞賬準備后的凈額D.一定時期內應收賬款周轉次數越多越好E.計算基礎周期應該統一【答案】ABC3、項目融資貸前調查報告中財務分析部分包括（）。[2016年6月真題]A.項目清償能力評價B.投資回收期C.敏感性分析D.市場占有率評估E.項目投資估算與資金籌措評估【答案】ABC4、等額還款中一般包括下列哪些方式？（）A.等額本息還款B.約定還款C.分次還款D.等額本金還款E.不定額還款【答案】AD5、下列屬于瀆職行為的是（）。A.收受客戶貴重禮物、現金、購物卡或有價財物B.與客戶串通或授意客戶隱瞞不良信用記錄C.與客戶串通或授意客戶提供虛假財務、非財務信息及資料D.參與客戶組織的高檔娛樂、餐飲活動E.主動危害銀行利益的行為【答案】ABCD6、貸款合同通常存在不合規、不完備等缺陷問題，屬于這一問題的有（）。A.對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力B.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件C.未明確約定罰息的計算方法D.擔保方式的約定不明確、不具體E.對借款人基本信息重視程度不夠【答案】ABCD7、我國現行的工商稅收與項目評估有關的按其歸屬分類，進入產品成本的有（）。A.城市維護建設稅B.土地使用稅C.房產稅D.車船牌照使用稅E.增值稅【答案】BCD8、我國商業銀行可以接受的質押財產包括()。A.債券、股票等有價證券B.商標專用權等知識產權C.機器等動產D.存款單、匯票等票據E.租用的財產【答案】ABCD9、風險預警的方法主要有（）。A.評級方法B.專家判斷法C.信用評分方法D.統計模型E.管理預測法【答案】ABCD10、已經獲批的民營銀行和經營范圍有（）。A.深圳前海微眾銀行的個人或企業小微貸款需求B.溫州民商銀行的小微企業或個人提供惠普金融C.天津金城銀行的中小微企業或科技型企業的對公業務D.浙江網商銀行的小微企業和個人消費者的投融資需求E.上海華瑞銀行的小微企業和個人貸款需求【答案】ABCD11、項目財務評估主要包括（）。A.項目所需資金落實情況評估B.項目投資估算與資金籌措評估C.項目基礎財務數據評估D.項目的盈利能力和清償能力評估E.項目不確定性評估【答案】BCD12、商業銀行的資產保全人員至少要從以下（）方面維護債權。A.根據企業償債能力制定合理的還款期限、從而有利于鼓勵企業增強還款意愿B.防止債務人逃廢債務C.確保主債權和擔保權利具有強制執行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執行期限D.在貸款審查審批時要求借款人提供抵押擔保E.妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料，例如借款合同、抵（質）押登記證明等【答案】BC13、在計算固定資產貸款項目的現金流量時，（）不能作為現金流出。A.無形資產攤銷B.折舊費支出C.購買原材料D.遞延資產攤銷E.償還貸款【答案】ABD大題（共2題）一、A公司為擴大生產經營，以其廠房作抵押向甲銀行申請貸款500萬元，雙方簽訂了書面合同并辦理了抵押登記；以其機器設備作抵押向乙銀行申請貸款200萬元，雙方簽訂了書面合同但并未進行抵押登記。A公司在經營過程中，因缺乏流動資金向丙自然人借款50萬元，未提供任何擔保。抵押期間，A公司將上述機器設備出售給B公司并進行了交付，但并未告知其以該機器設備為標的設立抵押權的情況，上述三筆借款到期后，A公司因產品銷售不暢均未能償還，此后甲銀行和乙銀行均主張實現抵押權，丙因要求A公司償還到期借款遭到拒絕，強行開走了該公司的一輛轎車，以迫使A公司還款，與此同時，A公司因拖欠C公司的委托貸款而被起訴至法院。在A公司不履行法院生效判決的