南京恒申電子公司固定資產管理制度為了加強公司固定資產管理，明確部門及員工的職責，提高固定資產利用效率，特制定本制度。本公司固定資產的標準：使用期限超過一年的房子、建筑物、機器設備、運輸車輛、儀器儀表以及其他與生產經營活動有關的設備、器具、工具等；不屬于生產經營活動的主要設備而單位價值在1000元以上，使用期限超過兩年的資產或金額在1000元以下，但公司認為有控管必要的資產。一、固定資產管理權限固定資產管理實行直接使用人負責制，直接使用人是該項固定資產管理的直接責任人，部門主任是本部門所有固定資產管理間接責任人，總經理是公司全部固定資產資產管理總責任人，財務部對公司固定資產管理全過程負監管責任。在總經理領導下，財務部負責建立健全的固定資產明細帳卡，對所有固定資產進行統一編號，根據編號和明細帳卡對固定資產的增加、減少、使用、調拔、維修保養、封存、報廢及處理等全過程進行跟蹤監管。二、固定資產增加管理1、固定資產增加包括：外購、自建、借入、租用及融資租賃等方式，每種方式都要經過經辦人申請并由部門審核、財務部副總經理及總經理審批簽字的程序。2、外購固定資產申請與審批：因工作需要增加固定資產的崗位，由直接使用責任人提出書面申請，申請內容包括：外購固定資產的必要性、可行性及經濟效益。經部門主任審核，交副總經理報總經理批準執行。經總經理批準的固定資產外購申請單一式二份，采購部和財務部各一份。3、固定資產采購：副總經理根據總經理批準的固定資產外購申請單安排采購部采購。4、固定資產驗收：固定資產采購回來后，副總經理按程序安排質檢人員驗收。財務部憑固定資產外購申請單、合同、驗收單、正式發票、付款申請單辦理付款、資產登記及會計核算業務。需要辦理財產保險的，辦公室及時辦理。5、固定資產登記；財務部根據驗收單辦理固定資產登記手續，對固定資產進行統一編號，建立固定資產明細帳卡。各部門應建立本部門固定資產明細帳卡，年終盤點與財務部核對。6、以自建、借入、租用及融資租賃等方式增加固定資產的管理程序參照外購方式管理。五、固定資產領用管理1、固定資產領用申請：固定資產直接使用人填寫固定資產領用申請單，經部門主任審核，總經理批準后，到財務部辦理領用登記手續。自登記領用之日起，直接使用人對該項固定資產承擔使用和管理直接責任。2、新增固定資產在未辦理財務登記手續前不得直接使用。3、直接使用人應按固定資產使用說明書規范操作，重要機器設備需要填寫固定資產日常使用情況登記表，部門主任負責每月定期和不定期檢查；六、固定資產調拔或移交管理固定資產調拔或移交申請：當固定資產使用部門或直接使用人發生變更，部門之間需辦理調拔手續，使用人之間需辦理書面移交手續。調拔或移交手續由雙方當事人書面申請簽字、雙方部門主任審核、總經理批準，同時到財務部辦理變更登記手續；七、固定資產維修保養管理1、固定資產日常維修保養：固定資產直接使用人負責固定資產的日常維護保養，建立固定資產維護保養登記，部門主任負責每月定期或不定期檢查。2、固定資產大修：當固定資產需要專業大型維修保養時，由直接使用人提出書面申請，經部門主任審核，總經理批準執行；大型重要設備維修保養每年由直接責任人制定維修保養計劃，經部門主任審核，總經理批準后執行。3、固定資產季節性批量維修保養業務，總經理可根據具體情況指定專人負責。八、固定資產封存管理：1、六個月以上不用的固定資產，由直接使用人提出封存申請，部門主任審核，總經理批準后執行，同時到財務辦理變更登記手續。2、封存固定資產再啟用時，同樣要辦理審批手續和變更登記；九、固定資產減少管理1、固定資產減少方式包括：外調、借出、出租、出售、報廢處理等。2、固定資產外調或出租：固定資產對外調拔或出租一般實行有償方式，由固定資產直接責任人提出書面申請，部門主任及財務部審核，總經理批準執行，同時到財務部辦理變更登記手續。書面申請應根據設備的使用年限、折余價值、新舊程度按質論價，原則調拔或出租的價格不得低于設備的折余價值，財務部負責審核。

3、固定資產報廢處理：當固定資產不能正常使用時，由直接使用人提出書面報廢處理申請，經部門主任及財務部審核，總經理批準執行。4、正常報廢：符合正常報廢年限的固定資產報廢屬于正常報廢，總經理批準后由直接責任人及部門主任共同執行報廢處理。報廢處理產生的凈收益和凈虧損直接入帳。5、非正常報廢：沒有達到規定使用年限的固定資產報廢屬非正常報廢，總經理批準后由直接責任人及部門主任共同進行報廢處理，總經理及財務部監督。報廢處理產生的凈收入直接入帳，報廢處理產生的凈損失，報總經理批準后，由直接責任人承擔70%、部門主任承擔20%、總經理承擔10%。十、固定資產盤點管理1、固定資產盤點：公司每年終組織對固定資產進行盤點，由辦公室組織，財務部主辦，各部門及直接使用人積極參與。辦公室提前召開年終盤點會議，做好盤點組織工作，財務部準備好固定資產盤點表格，各部門提前做好固定資產預盤工作。2、盤點目的是確保固定資產帳、卡、物相符。發現固定資產毀損和盤盈、盤虧，要查明原因，由直接責任人寫出書面情況，部門主任審核，報總經理批準，財務部做相應帳務處理；固定資產購置申請單固定資產名稱中文英文國別廠名中文英文規格型號人民幣原有數量經費來源外匯申請數量購置理由第一聯：財務第二聯：國資辦第三聯：實物資產管理部門第一聯：財務第二聯：國資辦第三聯：實物資產管理部門是否具備安裝使用條件安裝使用地點效益預測預計：元/人次，人次/月，月收入元，年收入元，年收回成本。申請單位負責人意見：年月日資產管理部門負責人意見：年月日國資辦意見：年月日領導批示：年月日注：1、經費來源注明：=1\*GB3①.項目經費=2\*GB3②.科研經費=3\*GB3③.其他經費2、3、4、申請單位：資產管理員：年月日固定資產驗收單領用單位:NO：設備名稱臺件到貨日期采購人型號、規格單價領用日期領用人粗檢外包裝及儀器外觀是否破損驗收結論與意見裝箱單、合格證、說明書、附件是否齊全驗收人：其它產品技術說明書要求性能指標實測性能對驗收結果的意見質量性能檢測檢測人：主管領導簽字：資產管理部門處理意見固定資產領用單領物單號：領用單位：年月日單位：元國標分類碼資產編號資產名稱規格型號單位單價總價第一聯：國資辦備注第一聯：國資辦（資產管理員）管庫人員：領用人：固定資產領用單領物單號：領用單位：年月日單位：元國標分類碼資產編號資產名稱規格型號單位單價總價第二聯：資產管理部門備注第二聯：資產管理部門（資產管理員）管庫人員：領用人：固定資產領用單領物單號：領用單位：年月日單位：元國標分類碼資產編號資產名稱規格型號單位單價總價第三聯：領用單位第三聯：領用單位（資產管理員）管庫人員：領用人：固定資產調撥單（儀器設備調撥單）原使用部門調入部門資產編號資產名稱規格購置日期數量單價總金額調撥原因原使用主管部門意見調入部門意見資產管理部門意見主管領導意見備注填表人：部門：年月日固定資產內部轉移申請單固定資產名稱規格型號生產廠家購入時間數量規定使用年限價格人民幣：實際使用年限資產編號：第一聯：國資辦第二聯：轉入部門（資產管理部門）第三聯：轉出部門設備制造號：第一聯：國資辦第二聯：轉入部門（資產管理部門）第三聯：轉出部門轉出部門：轉入部門：變動原因：年月日轉出部門負責人意見：年月日轉入部門負責人意見：年月日資產管理部門負責人意見：年月日領導批示：年月日固定資產報廢審批單固定資產名稱三四三規格型號生產廠家購入時間報廢數量規定使用年限購價人民幣：總值含安裝人民幣：實際使用年限資產編號：第一聯：財務第二聯：國資辦或上級主管部門第三聯：實物資產管理部門設備制造號：第一聯：財務第二聯：國資辦或上級主管部門第三聯：實物資產管理部門報廢原因：注：報廢原因屬下列情況：1、使用年限過長，元器件陳舊，喪失功能，同時腐蝕嚴重，絕緣老化。2、技術落后，質量低劣，耗能高，應用中不能滿足最低性能指標，屬淘汰之列。3、損壞嚴重，無配件，或維修費用過高，無維修價值。使用部門負責人：年月日技術鑒定小組意見：負責人：年月日資產管理部門意見：負責人：年月日國資辦意見：負責人：年月日領導批示：年月日備注：申報科室：資產管理員：年月日

供應商調查管理制度總則1．1制定目的為了解供應商之制程能力、品管功能，確認其是否有提供符合成本、交期、品質之物料的能力，特制定本規章。1．2適用范圍對擬開發供應商之調查，及本公司合格供應商之年度復查，除另有規定外，悉依本規章辦理。1．3權責單位采購部負責本規章制定、修改、廢止之起草工作。總經理負責本規章制定、修改、廢止之核準。供應商調查作業規定2．1供應商調查程序采購部實施采購前，應對擬開發之廠商組織供應商調查工作，目的是了解供應商之各項管理能力，以確定其可否列為合格供應商名列。由采購、生技、品管、生管人員組成供應商調查小組，對供應商實施調查評核，并填寫《供應商調查表》。評核之結果由各單位作出建議，供總經理核定是否準予成為本公司之合格供應商。未經供應商調查認可之廠商，除總經理特準外，不可成為本公司之供應商。2．2供應商調查評核2．2．1價格評核對供應商所提供之物料價格，由采購部依下列因素作評核：原