/商業銀行導論名詞解釋：單一銀行制：單一銀行制也稱“獨家銀行制＂,它的特點是銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營,不設或限設分支機構銀行控股公司制:銀行控股公司制是指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行.在法律上這些銀行是獨立的，但其業務與經營政策統屬于同一控股公司商業銀行：依照《中華人民共和國商業銀行法》和中華人民共和國公司法設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。存款保險制度：存款保險制度要求商業銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構，當投保銀行經營破產或發生支付困難時,存款保險機構在一定限度內代為支付，保護存款者的利益，監督并促使銀行在保證安全的前提下進行經營活動的一種保障制度簡答：１、如何認識一般商業銀行在經濟生活中的作用?(1）信用中介（2）支付中介(3）信用創造（4)金融服務２、請簡要談談商業銀行實行分行制的優缺點？分行制的優點在于：分支機構多、分布廣、業務分散,因而易于吸收存款、調劑資金;可以充分有效地利用資本，同時由于放款分散,風險分散，可以降低放款的平均風險,提高銀行的安全性分行制的缺點在于:容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成“壟斷"妨礙競爭，銀行規模過大，內部層次、機構較多的管理困難。目前"界上大部分的國家都實行分行制。3、請簡要談談單一銀行制的優缺點單一銀行制也稱獨家銀行制。它的特點是銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營,不設或限設分支機構。這種銀行制度的優點是限制銀行業壟斷、有利于自由競爭、有利于銀行與地方政府的協調，能適合本地區需要，集中全力為本地區服務.各銀行的獨立性和自主性都很大,經營較靈活,管理層次少，有利于中央銀行進行管理和控制。但這種銀行制度本身也存在著嚴重的缺陷商業銀行不設分支機構與現代經濟的橫向發展，商品交換范圍的不斷擴大存在著矛盾。同時，在計算機等高新技術大量應用的條件下，其業務發展和金融創新受到限制,銀行業務多集中于某一地區、某一行業，容易受到經濟發展狀況波動的影響。籌資不易"風險集中。銀行規模較小、經營成本高、不易取得規模經濟效益.4、如果請領導要求您將銀行的管理系統設計成五個部分，請問您怎么設計才能保證銀行具有基本的職能？答:五個方面包括綜合管理，財務管理,人事管理，經營管理，市場營銷管理。5、請問隨金融的發展政府為何要對銀行業進行監管？政府之所以要對銀行業實施監管，其原因在于銀行業自身的經營特點。首先為了保護儲蓄者的利益。其次政府對銀行業實施監管的原因還在于銀行是信用貨幣的創造者。最后當今世界各國的銀行業正在向綜合化方向發展銀行業、證券業和保險業綜合經營導致商業銀行的概念在延伸，同時世界經濟一體化又使得銀行國際化進程在加快，這些都對政府實施銀行業的監管提出了新的課題.6、銀行監管的Ｃamel原則具體指什么？Ｃ（ｃapital）代表資本.A（ａsset)代表資產。M（Mａnaｇemeｎｔ）代表管理。E（ｅarning）代表收益。L（Liquidity）論述你對商業銀行與一般企業異同的認識。首先商業銀行是一種企業。它具有現代企業的基本特征與一般的工商企業一樣商業銀行也具有業務經營所需的自有資金也需獨立核算，自負盈虧也要把追求最大限度的利潤作為自己的經營目標。其次商業銀行與一般的工商企業又有不同,它是一種特殊的企業。商業銀行的特殊性主要表現在商業銀行的經營對象和內容具有特殊性.商業銀行對整個社會經濟的影響和受社會經濟的影響特殊。商業銀行對整個社會經濟的影響要遠大于任何一個企業。同時商業銀行受整個社會經濟的影響也較任何一個具體企業更為明顯。三、選擇題：（可以多選）1、我國銀行的主要從事的經營范圍包括(BＣD）股票承銷吸收公眾存款發放貸款提供票據結算業務銀行控股公司制的兩種類型包括（AB）非銀行控股公司銀行控股公司集團控股公司資產管理公司制代表股東執行股東大會建議和決定的銀行內部組織結構或人員是（B）銀行行長董事會股東大會各業務部門銀行的監事會的主要職責是（B)對銀行業務經營提出質疑,選舉董事會代表股東大會對全部經營管理活動進行監督和檢查核對銀行的日常賬務項目，核查銀行會計,信貸及其他業務是否符合當局的有關規定”是否按照董事會的方針、紀律和程序辦事。是經辦各項銀行業務”直接面對客戶提供服務美國與2０10年7月通過的《多德弗蘭克華爾街改革和消費者保護法＊》的主要內容有：(CD）商業銀行與投資銀行分業經營設立存款保險機構設立新的消費者金融保護局設立新的破產清算機制,防止“大而不倒"的問題世界各國對銀行的監管主要包括（ABCD）銀行業的準入銀行業資本的充足性銀行的清償能力銀行業務的范圍下列公司屬于金融控股公司的是（ＡCD）招商局集團中國人民銀行工商銀行首創集團判斷題：在分業經營制下只有銀行能夠進行貸款業務（錯)資本主義商業銀行的產生主要途徑是高歷代性質的銀行演變為資本主義銀行（錯)最早的股份制商業銀行出現在意大利（錯)商業銀行也是一種企業（對）在分業經營情況下,商業銀行能夠吸收存款,投資銀行、信托公司都不能吸收存款（對）銀行的貸款越集中其經營的風險必然越大(錯）聯邦儲備保險公司主要目的是確保金融機構的資本達到一定的充足率(錯）美國新金融監管改革中對場外衍生品市場進行了規范，納入了監管的范圍（對)我國政府對銀行業的監管采用分業經營制（對)我國不允許存在金融控股公司（錯）商業銀行的資本管理簡答題談談商業銀行經營活動中面臨的主要的幾種風險。Ａ．信用風險信用風險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協議履行義務的潛在可能性。B．利率風險金融市場上利率的變動使銀行在籌集或運用資金時可能遭受的損失就是利率風險。利率風險主要表現為經濟主體在籌集或運用資金時選擇的時機或方式不當,從而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益Ｃ．匯率風險由于匯率的變動而使銀行所持有的資產和負債的實際價值發生變動可能帶來的損失就是匯率風險D。操作風險這是指銀行在日常經營中由各種意外事故、操作問題等引起的風險。操作風險存在于銀行的各種經營項目和各個業務環節中,它產生的根源多與某種人為因素有關,從而決定了經營風險的多變性和不確定性。E。流動性風險這是傳統商業銀行的主要風險之一,是指商業銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。簡答請問各國監管者為何要求銀行保有一定比例的銀行資本？銀行資本的關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩定因素.資本可以吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題,為銀行避免破產提供了緩沖的余地．資本為銀行的注冊、組織營業以及存款進入前的經營提供啟動資金銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心。它向銀行的債權人顯示了銀行的實力銀行資本為銀行的擴張,銀行新業務新計劃的開拓與發展提供資金。銀行資本作為銀行增長的監測者有助于保證單個銀行增長的長期可持續性。論述、新巴塞爾資本協議對我國銀行風險資本監管的意義。新巴塞爾資本協議的主要精神是銀行風險監管的三大支柱。第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計算信用風險、市場風險和操作風險總的最低資本要求。第二支柱是監管當局的監督檢查.第二支柱是針對銀行業風險而制定監督檢查的主要原則，風險管理指引和監督透明度及問責制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風險、信用風險、操作風險、如何加強跨境交流與合作和資產證券化等方面的指引。第三支柱是市場紀律。第三支柱是對第一支柱和第二支柱的補充。希望通過建立一套披露要求，以達到促進市場紀律的目的，披露應便于市場參與者評價有關的資本、風險、風險評估程序以及銀行資本充足率等重要信息。新巴塞爾資本協議的基本精神和技術方法對我國改革銀行業治理結構、提高銀行業風險資本監管水平具有重要而深遠的影響，同時新協議更為嚴格復雜的監管要求對我國現有的銀行業風險監管體系也提出了挑戰。新的最低資本要求使中國銀行業資本金不足的問題更加突出。內部評級法的提出促使我國著手建立完善的銀行內部風險評級體系。新協議的出臺還是對銀行風險管理范圍的擴充引導。判斷題:我國商業銀行發行優先股所得資金可以視為商業銀行的核心資本（錯)在巴塞爾協議中，商業銀行的資本核算中扣除了商譽（對）商業銀行發行普通股時一定會稀釋商業銀行原有股東的權利（錯）商業銀行發行中長期債券所支付利息一般不繳納所得稅(對)商業銀行發行固定利率長期債券后,市場利率下降,商業銀行可以考慮重新發行債券回購現有長期債券（對）巴塞爾協議中核心資本比率指的是核心資本除以風險加權資產,最低資本要求是４%(對)銀行業在擴張的過程中，只要銀行能夠做到新增業務利潤大于零，銀行就可以進行不停的擴張。（錯)銀行倒閉時，銀行次級債券持有人的償還順序排在銀行存款人之后,但是在銀行股東之前.(對）一般而言,小銀行的資本需要量會比大銀行多，并且超額儲備也會比大銀行保有的多(對)銀行在確定資本需要量時會考慮很多的因素，這些因素之間同時又相互影響,部分因素之間可能形成一個反饋的回路。（對）銀行出售短期政府債券給另一方時，出售債券的一方的資本充足率上升.（錯）商業銀行負債管理簡答1以西方商業銀行提供的存款服務為例,存款服務種類交易帳戶活期存款可轉讓支付命令貨幣市場存款帳戶自動轉帳制度非交易帳戶（儲蓄帳戶）儲蓄存款定期存款2、非存款性的資金來源同業拆借向中央銀行貼現借款證券回購國際金融市場上融資發行中長期債券名詞解釋同業拆借同業拆借要在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統完成,是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸向中央銀行的貼現借款商業銀行持中央銀行規定的票據向中央銀行申請抵押貸款.商業銀行現金資產管理名詞解釋庫存現金：這一部分現金是銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨。存放同業存款：存放同業存款是指存放在其他銀行的存款。存放同業存款主要為了便于銀行之間的票據清算以及代理收付等往來業務。同業存款為活期存款性質，可隨時支用。法定準備金：是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。法定存款準備金具有強制性，商業銀行必須按法律規定繳存，一般不得動用,并定期按銀行存款額的增減而進行相應調整。超額準備金：是指在中央銀行存款準備金賬戶中超出了法定存款準備金的那部分存款。銀行可以用來進行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易?；A頭寸：是指商業銀行庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和.基礎頭寸是銀行最具流動性的資產，商業銀行可以隨時動用，用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段?？捎妙^寸：是指扣除了法定準備金以后的所有現金資產，包括庫存現金、在中央銀行的超額準備金及存放同業存款.可用頭寸也稱可用現金。判斷題:商業銀行在經濟危機的時候為保證銀行的流動性,所以其資產一般應該比正常的經濟時期更多的放于短期的項目。(對）商業銀行放于中央銀行的超額準備金是滿足日常清算的需要（錯)商業銀行的流動性管理不僅應該考慮商業銀行的業務需求,還要考慮商業銀行的資金來源(對）商業銀行不采取主動負債的方法而采取自身資產轉換、出售方式來滿足流動性的需要是一種保守型的管理方式，它比通過主動負債滿足流動性需求的風險要低（錯）在我國，銀行向中央銀行存入超額準備金時，中央銀行會付給銀行利息（對）商業銀行在經濟危機的時候為保證銀行的流動性，所以其資產一般應該比正常的經濟時期更多的放于短期的項目。（對）商業銀行放于中央銀行的超額準備金是滿足日常清算的需要(錯）商業銀行的流動性管理不僅應該考慮商業銀行的業務需求，還要考慮商業銀行的資金來源(對）商業銀行不采取主動負債的方法而采取自身資產轉換、出售方式來滿足流動性的需要是一種保守型的管理方式,它比通過主動負債滿足流動性需求的風險要低（錯）在我國,銀行向中央銀行存入超額準備金時，中央銀行會付給銀行利息（對）庫存現金是一項不獲得利息的資產，所以對于一家商業銀行而言庫存現金越少越好（錯）法定存款準備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金，不得動用，并定期按銀行存款額的增減而進行相應調整.所以法定存款準備金已經失去了防范銀行擠兌的作用(錯）選擇題銀行借入資金的渠道主要包括（ＡＢCD）再貸款發行大額可轉讓定期存單同業拆借票據再貼現銀行的可以用來進行日常的各種支付和放貸活動的是（ＢC)法定存款準備金超額存款準備金庫存現金儲戶活期存款以下各因素一定能夠影響銀行存款準備金比例的是（Ａ）央行法定存款準備金比率變動存款的增加貸款的增加銀行成本的增加以下屬于銀行增加自身的銀行的流動性供給的行為包括(ＡBCD)賣出債券爭取儲戶存款存放同業存款向其他金融機構或者企業發債以下指標能夠反映銀行的流動性能力的有（AＢ)流動資產比率核心存款比率資本充足率股權回報率以下商業銀行資產負債表上的項目可以歸入廣義的現金資產的是（ABCD）同業銀行存款托收中的現金超額準備金法定準備金客戶存款以下商業銀行的各項資產中一般而言收益率最高的是(C)法定存款準備金一年期國債一年期貸款超額存款準備金銀行借入資金的渠道主要包括(ABＣD）再貸款發行大額可轉讓定期存單同業拆借票據再貼現銀行的可以用來進行日常的各種支付和放貸活動的是(ＢC）法定存款準備金超額存款準備金庫存現金儲戶活期存款以下各因素一定能夠影響銀行存款準備金比例的是（A)央行法定存款準備金比率變動存款的增加貸款的增加銀行成本的增加以下屬于銀行增加自身的銀行的流動性供給的行為包括（ABＣD)賣出債券爭取儲戶存款存放同業存款向其他金融機構或者企業發債以下指標能夠反映銀行的流動性能力的有(AB)流動資產比率核心存款比率資本充足率股權回報率以下會增加銀行流動性需求的因素有(AD）客戶提取存款客戶償還貸款銀行貸款證券化向股東派發現金股利以下會增加銀行流動性供給的因素有（BC）向銀行股東派發股票股利銀行獲得客戶存款銀行發行債券中央銀行向銀行進行正回購銀行需求預測的因素法中，影響預期貸款變化的主要因素有（ＡC）國民生產總值的預期增長率個人收入預期增長率企業預期利潤率匯率商業銀行庫存現金與中央銀行的超額準備金之和被稱為(）可用頭寸可貸頭寸基礎頭寸風險頭寸簡答題：１．如果你是一個銀行的外部分析師，你可以從哪些方面來看待銀行流動性需求管理的效果，以及是否有出現流動性風險的跡象?答：（1）公眾對銀行的信心。如果社會公眾認為銀行運作出現了一些危險信號，就會喪失對銀行的信心,這表明銀行將流失存款,從而使銀行的現金枯竭,進而不能償付債務。(2)銀行股票價格是否穩定。當銀行股票價格下跌時，可能意味著投資者認為銀行存在現實的或者預期的流動性風險。（3）發行大額可轉讓定期存單以及其他負債是否存在風險溢價。當一家銀行相對于其他具有相同規模和相似所在地的銀行以更高的價格吸收定期存款與儲蓄存款或者對貨幣市場負債支付過高的利息率時,這就意味著社會公眾相信該家銀行可能面臨著流動性危機,希望以更高的借入成本來實現其風險溢價。(4)出售銀行資產有無損失.如果銀行出售資產產生了大量的損失，這往往意味著銀行存在著流動性危機。(5）能否滿足客戶的合理貸款需求。如果銀行拒絕了合格客戶的合理且具有潛在收益的貸款需求,這很可能是迫于流動性短缺的壓力。（6）是否頻繁地從中央銀行借款。當銀行流動性不足時，可能會被迫頻繁地向中央銀行借款。2、請問銀行現金資產的構成都包括哪些項目？（１）庫存現金。這一部分現金是銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨。(２)托收中的現金.托收中的現金是在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額.(3)在中央銀行的存款。在中央銀行的存款是指商業銀行存放在中央銀行的資金,也被稱為存款準備金.（4)存放同業存款。存放同業存款是指存放在其他銀行的存款。論述:如何理解影響銀行流動性需求不穩定性？答:商業銀行要滿足各種不同的流動性需求。一般來說,流動性需求存在著短期、長期、周期以及臨時變化。1.短期流動性需求短期流動性需求是一種短期現金需求。季節性因素是影響存款變化和貸款需求波動的主要因素.銀行資金來源與資金運用之間存在著季節性不對稱的情況，由此造成了銀行短期流動性需求的不穩定性。例如,農業地區由于農業投入與收成的時間不一致,使得銀行存貸時間不一致，又如客戶節假日消費等２.長期流動性需求長期流動性需求是一種長期現金需求，這種需求主要由銀行所服務的社區或者產業的經濟發展所決定。如果銀行所服務的社區是個新開發的地區，或者銀行所服務的產業是新興產業，其貸款需求一般都會大于存款，在較長的時期內表現為凈現金需求.如果銀行服務于成熟穩定的地區或產業，貸款需求較少而存款較多，則現金需求較小?？傊A測銀行長期流動性需求，必須以長期經濟預測為基礎估計次年乃至今后五年的存款與貸款水平。３。周期流動性需求周期流動性需求是一種長期現金需求,這種需求主要是由于經濟周期性波動所引發的。在經濟周期中，經濟的高漲與衰退、市場利率的變動都會給銀行帶來巨大的流動性壓力。銀行在政治壓力與法規限制下，又不能隨意改變自己的利率,這種現象就更加明顯。４.臨時流動性需求臨時流動性需求是一種臨時的現金需求,這種需求是由難以預測的不尋常事件所引發的。例如由信任危機而引發的銀行擠兌，貸款需求的不尋常增長，或者一些資金來源的突然中斷等。銀行貸款政策與管理名詞解釋活期貸款：也稱通知貸款.這類貸款在發放時不確定償還期限，銀行可以根據自己資金調配的情況隨時通知收回貸款。抵押貸款:是以特定的擔保品作為保證的貸款，如果借款人不履行債務,銀行有權處理用作擔保的擔保品。批發貸款是指數額較大，對工商企業、金融機構等發放的貸款，借款者的借款目的是經營獲利。批發貸款可以是抵押貸款也可以是信用貸款，借款期限可以是短期的、中期的或長期關系人貸款是對銀行關系人發放的貸款?！吨腥A人民共和國商業銀行法》中規定，關系人是指商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。貸款呆賬準備金：任何一筆貸款在發放后，就已存在損失的可能。貸款呆賬準備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準備。銀行提取呆賬準備金的唯一目的就是彌補評估日貸款和租賃組合中的固有損失判斷題商業銀行可以在評估關系人信用后,只有信用合格的情況下,才能給關系人發放信用貸款；發放擔保貸款的放款條件也不能優于其他借款人同類的貸款條件.(錯）信貸集中僅指的是貸款集中于某一個行業或集中于某一類貸款(如房地產貸款）.信貸集中有損于銀行經營的安全,一旦借款人發生風險,銀行會受到損失。(錯）普通呆賬準備金無法反映貸款的真實損失程度,它不僅與貸款的總量有關，而且與貸款的實際質量有關，當總量越多，質量越差，那么普通呆賬準備金就越多（錯)逾期(含展期后逾期)９０天以內的不良貸款，應列為催收貸款,在逾期貸款項下單獨統計和上報。(對）中國人民銀行按監管職責對商業銀行不良貸款的認定工作和貸款質量的真實性進行監管，中國人民銀行總行負責對國有獨資商業銀行、股份制商業銀行總行的監管,中國人民銀行分支機構負責對轄區內國有獨資商業銀行、股份制商業銀行分支機構和城市商業銀行的監管。（對）貸款未逾期則不需要列入呆滯貸款。（錯）選擇題以下屬于貸款協議的主要要數是（ＡBCＤ)貸款金額、期限、貸款用途的規定.利率與計息方式擔保與抵押品描述違約約定2、商業銀行的貸款審查通常由獨立的部門去完成，基本的貸款的審查內容是（ABCD)A、借款人的財務狀態與還款能力B、銀行對于抵押和擔保的控制程度以及抵押品的價值C、貸款文件的完整性和貸款政策的一致性Ｄ、貸款的手續合法性、合規性3、下列哪幾種方法可以作為銀行提取呆壞賬準備金的方法(ABＣＡ、按貸款組合余額的一定比例提取B、對各類貸款按不同比例提取C、按貸款組合的不同類別提取的特別準備金D、按實際貸款呆壞賬發生來提取1０0％的準備金簡答題國際上一種通行的評價借款人信譽狀況的６C原則請問是哪6C?國際上通行一種評價借款人信譽狀況的原則,即“6C”原則,是指品質（cｈａracter)、能力（ｃａｐａcｉty)、現金(cash)、抵押(coｌlatｅｒal）、環境(ｃonditions)和控制（ｃontroｌ)。1。品質這是指借款人借款有明確的目的,并有能力按時足額償還貸款。２。能力這是指借款人具有申請借款的資格和行使法律義務的能力。對于沒有合法資格的借款人，銀行不能與之簽署貸款協議.3．現金現金是可以直接用于償還貸款的,只有充足的現金流才能保證銀行貸款的及時償還。因此，信貸員要用現金流量分析法判斷借款人的現金狀況,以確定其償還貸款的能力。4.抵押借款人用于抵押的資產質量如何是銀行關心的問題，特別是用于抵押的資產的流動性、價值穩定性等關系到貸款安全的保證程度。5．環境環境是指借款人或行業的近期發展趨勢、經濟周期的變化對借款人的影響等，這需要銀行通過閱讀借款者的信息檔案獲得。6.控制這主要涉及法律的改變、監管當局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質量標準等問題。政府法規的變化往往會改變一個行業和一個企業的借款條件,因此這些改變要引起銀行的注意銀行將貸款從償還的可能性來進行分類的貸款五級分類是哪五級？（1）正常類。借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。（2）關注類。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素.（3）次級類。借款人的還款能力出現了明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。（４）可疑類。借款人無法足額償還本息,即使執行抵押或擔保,也肯定要造成一部分損失。（5)損失類.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回,或只能收回極少部分.論述：請問銀行如何才能盡可能早的發現問題貸款，可以檢查哪些信號？銀行在發現問題貸款方面，可以有三條防線：信貸員、貸款的復核和外部檢查。信貸員是發現問題貸款的第一道防線，信貸員負有向銀行有關部門報告貸款出現問題的責任。貸款復核是發現問題貸款的第二道防線，但貸款復核并不經常進行，對一筆貸款的檢查可能每年只有一次.因此，盡管這種方法可能很有效,但往往不夠及時。第三道防線是外部檢查。如果外部檢查時查出了問題貸款,通常就太晚了。這時，借款人已無力還款，以至于銀行的種種約束力都失效。一筆貸款在變成銀行的真實損失之前會有一段時間，銀行要善于從早期信號中盡早發現問題,特別是那些財務信號。早期的財務信號主要有：（1)杠桿作用。負債權益比率是最容易發現問題的指標,當這一比率超過行業平均值時，就應引起銀行的注意。（2）獲利能力。當借款人沒有足夠的獲利能力時,銀行就要對該借款人的生存能力表示懷疑了。衡量企業獲利能力的指標有很多,但總資產收益率指標也許是最好的。(3）流動性。有許多關鍵性指標可以用來測試企業的流動性，如流動比率、速動比率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等，但必須綜合使用。以上財務信號的獲得會有一個滯后時間，因此,銀行接收財務報表的頻率是至關重要的。銀行如果不能獲得足夠的財務信號，那么發現問題貸款就要依靠非財務信息。非財務信息的早期信號也很多，主要有:(1）企業管理風格的改變。這涉及企業的管理能力,如有無充分的計劃、有無管理發展的能力、重要的人事變動等。（２）行業、市場或產品的變化。企業管理層的一項主要責任是預期和計劃未來的變化.銀行要確信借款人的管理層能夠清楚地認識到自己所處的環境變化并去預測這些變化。(3）信息獲取的變化。銀行應從借款人那里獲得的財務數據發生拖延或不充分以及銀行只能勉強獲得這些信息就是不好的征兆.論述二、請問在銀行發現問題貸款時，銀行一般采用什么程序來處理這些問題貸款？答:當一筆貸款被確認為是問題貸款時,銀行和借款人就要相應采取有效措施防止問題貸款變成真實的損失。對于問題貸款,銀行首先會與借款人會面,商討合作的可能性，如果可能的話,銀行認為以挽救一個企業可以會繼續向借款人注入新的資金.當然，新注入的資金必須保證非常安全,否則這一舉動就是不明智的.當不能選擇追加資金方案時，銀行和企業還可以協商制定一個雙方同意的政策。該政策包括以下幾個方面:（1)減債程序和時間限制。此舉的目的是確定還款金額和還款時間。此時,借款人必須制定財力計劃，尤其是現金預算。銀行要給借款人一定壓力，迫使其做出還款計劃。（2）增加抵押品、擔保人、第二抵押。當發現問題貸款后，銀行要檢查所有的文檔以進行修正。如果抵押品不足，應商議額外的安全措施，如延長期限或追加額外資金。（3)索取財務報告。在問題貸款發生時,精確和及時的財務報告是必不可少的,這些報告包括月報，應收、應付賬齡,存貨報告等。如果財務報告發生延期現象，就意味著問題的進一步惡化,應引起銀行的注意。（４）立即監控抵押品和借款人。銀行要定期和經常對抵押品及借款人進行檢查,這有助于確保抵押品的安全和加強與借款人的聯系。(5)建立損失—安全點。這是指銀行對問題貸款的處理建立起應急計劃，一旦企業不能完成還款計劃，立即就企業將損失多少資本金、如何進行清算等建立雙方一致的協議，達成一致同意的損失—安全點。如果到達貸款損失的地步,借款人會自動清算企業,銀行要能控制這一局面。當銀行與企業無法實現上述目標時,則只有清算最后一種選擇了.在清算過程中，包括對借款人提供的抵押品的處置、擔保人需完成的擔保責任等,可能都要在法庭上解決，因此，律師的作用是很關鍵的。即使借款人被破產清算,銀行仍然可能會遭受貸款損失，這部分損失的貸款就成為銀行的呆賬。但在銀行賬上被注銷的貸款并不意味著現實中已經完全無法收回，其中有一部分貸款仍是有希望收回的。對于這一部分貸款，銀行還是要定期對它們進行審核,以期待收回的可能。其實,任何已沖銷的貸款都有收回的可能性,它們的收回對銀行的利潤有直接影響,如果在定期檢查中發現了一點收回的希望，銀行就要馬上制定收回計劃,并付諸實施。論述在銀行開展企業貸款的業務過程中，銀行應該考慮哪些基本的內容，才能在最大限度的使得銀行能夠安全貸款？貸款政策也會有所不同，但基本內容如下。1．貸款業務的發展戰略它是銀行貸款業務開展的指導思想，銀行制定貸款業務發展戰略要和自身的能力相符，2.貸款審批的分級授權銀行對每位有權審批貸款的人員或組織決定他們的貸款品種和最高貸款限額。貸款審批分級授權確定以后，各級信貸人員不得越權發放貸款。3.貸款的期限和品種結構、規模定價以及集中度貸款政策中要明確規定銀行可接受貸款的最長期限，并注意貸款期限與融資項目生產周期和資產轉換周期的一致性。銀行發放貸款的規模要受其資金來源和資產組合狀況的制約，而不是無限制的。在銀行的貸款政策中要明確貸款的價格形成，保證銀行的利益.信貸過于集中有損于銀行經營的安全，一旦借款人發生風險,銀行會受到損失.４、.貸款的擔保政策在擔保政策中要明確擔保的方式,規定抵押品的鑒定和評估方法,確定抵押率,以及擔保人的資格和還款能力評估等。5．貸款檔案的管理政策貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細記載,直接反映貸款的質量。６。貸款的審批和管理程序銀行要制定書面的貸款審批和管理程序，對貸款進行指導和管理。7、貸款的日常管理和催收政策銀行對貸款的日常管理關系到借款的質量,貸款政策中會規定如何與借款人保持聯系、了解借款人的業務情況和財務情況等。有效的貸款回收和催收制度可以幫助銀行最大限度地減少損失。８．對所有貸款質量評價的標準按風險程度對貸款加以評價是保證貸款安全的重要措施.9。對不良貸款的處理即使有再好的貸款政策也會出現不良貸款,因此,合理、有效的處理措施是必要的。一份好的貸款政策文件可以明確有關信貸人員的責任和義務，滿足銀行監管部門的要求,最大限度地降低銀行的風險。同時，貸款政策文件又必須具有一定的靈活性。名詞解釋循環貸款：銀行給借款人規定一個借款最高限額,在一定期限內（通常為1～5年），只要不超過限額,借款人可以隨時獲得貸款和償還貸款.商業銀行要根據貸款限額的大小收取承諾費,而貸款利息則按實際借款額和時間來計算.如果企業沒有真正借款，就只需支付承諾費。保證：保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協議，當借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發行債務或者承擔相應的責任.質押。質押是指借款人或者第三人將其動產或權利移交銀行占有,將該動產或權利作為債權的擔保。當借款人不履行債務時，銀行有權將該動產或權利折價出售來收回借款，或者以拍賣、變賣該動產或權利的價款優先受償。附屬合同：是由借款人的其他債權人簽署的,同意對銀行貸款負第二責任的協議,作用是為銀行提供對其他債權人的債務清償優先權判斷題銀行發放短期貸款可沒有抵押品，但是發放長期貸款必須有抵押品（錯)在短期貸款中，初次借款的公司應提交公司章程。（對)臨時性貸款具有短期周轉、長期使用的特點。（錯）在項目融資中,項目發起人負有無限債務責任。（錯)銀行的公司信貸的對象只能是企業法人。（錯）商業銀行貸款,應當實行審貸分離、分級審批的制度.（)對抵押協議一旦正式簽署，立即生效。（錯）保證方式包括一般保證和連帶責任保證兩種方式。（對）在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內未提足的貸款過后不能再提。(對）在固定資產投資確實缺少資金時，借款人可以將流動資金貸款用于固定資產建設.(錯）銀行有權檢查借款人是否按協議約定的用途使用貸款。(對）三、選擇題以下屬于短期貸款的是(Ｄ）A、循環信貸B、項目貸款C、流動資金貸款D、一年以下的貸款按貸款用途劃分,公司信貸的種類不包括（

A）。Ａ、自營貸款?Ｂ、基本建設貸款?c、技術改造貸款?D、流動資金貸款根據真實票據理論.企業長期投資的資金不應來自(

Ｂ）。Ａ、留存收益B、流動資金貸款Ｃ、發行長期債券D、發行新股票超貨幣供給理論的觀點不包括(

Ｃ).A、隨著貨幣形式的多樣化．非銀行金融機構也町以提供貨幣B、銀行應該超出單純提供信貸貨幣的界限,提供多樣化的服務C、銀行不應從事購買證券的活動D、銀行可以開展投資咨詢業務根據真實票據理論.帶有自動清償性質的貸款是（

D

）。Ａ、消費貸款B、不動產貸款C、長期設備貸款D、以商業行為為摹礎的短期貸款在評價借款企業的信用時,非財務因素中描述正確的是（B)Ａ、企業如果出于一個行業的成熟期，那么它面臨的競爭就越小，企業盈利就會較高，這種企業是銀行重點爭取的對象Ｂ、銀行評價企業信用時,如果遇到處于周期性行業的企業,那么企業就需要關注經濟處于周期的位置然后綜合考慮是否給予貸款C、在一個行業的擴張過程中,企業具有較大的發展空間，所以銀行就要以更多的貸款資金來支持企業的發展,維護客戶關系，銀行不應該因為企業發展中存在問題而不給予貸款D、銀行在給予企業貸款的時候會重點考察企業的股東方,只要股東方是國有央企，那么還款就有財政資金的保證，銀行就可以給予該企業貸款在評價借款人的經營風險的時候,下述的描述正確的是（B)A、甲企業是制造易拉罐的體液，如果甲企業通過兼并收購壟斷了所有易拉罐的生產，那么甲企業暫時不會受到市場的競爭B、甲企業采用現代化的管理模式,各部門領導人能力出眾，并且能夠形成較好的互補，公司員工團結合作，并處于行業的高速發展期。銀行應該對A企業高度關注并給予恰當支持。C、甲企業董事長、總經理、總裁、財務總監由一人兼任，在董事長的英明指導下,甲企業發展迅速.Ｂ企業董事長、總經理、總裁、財務總監分由各人兼任,乙企業由于四人意見經常相左，發展并不快，但是四人已經共事三年并愿意繼續共事。相比之下同等條件下銀行更可以放心給予甲企業貸款D、甲企業產品銷售非?；鸨?甲企業要求擴大規模進行生產,并向銀行提出貸款,那么銀行可以向甲企業進行貸款.銀行在考慮貸款的風險的時候會考慮擔保的問題，銀行應該考慮擔保的哪幾個方面？(AＢCD）A擔保品的所有權以及合法性Ｂ、擔保品的市場價值Ｃ、銀行對擔保品的價值的控制力Ｄ、擔保品的變現能力下列企業借款的理由銀行可以認為合理的是（BCD)A、實業企業進行股票投資缺乏資金B、企業更新設備，固定資產價格上漲,折舊不足以支付購買價款引起的借款C、企業由于季節性收購糧食引起的借款D、企業銷售增長，占有較多資金,但是利潤率未有下降您認為以下物品銀行可以視為Ａ企業抵押品，給予A企業抵押貸款的是（AＣ）Ａ、A企業擁有的債權投資、股票投資B、A企業已經與其他機構簽署出售協議，但未完成過戶手續的A企業土地以及土地上的房屋Ｃ、A企業于對外貿易中獲得的外商的信用證D、A企業剛剛通過融資租賃所租入的設備企業在獲得銀行貸款時，可以通過各種方式來增強信用等級，以下能夠增強企業信用等級的行為有（AB）A、企業出質具有相當價值的應收款項B、企業抵押足額屬于自己的房屋以及廠房Ｃ、合伙企業讓普通合伙人以自身所有的不屬于企業的財產進行擔保Ｄ、企業通過低價對產品進行銷售，獲得現金流銀行在審查企業的貸款的過程中,需要審查的項目主要有(ABＣD)A、貸款的意圖以及貸款企業的還款來源B、本項貸款的主要擔保品Ｃ、貸款的期限、貸款的利率以及貸款的或有條件Ｄ、貸款人的合規性企業發生以下行為，銀行沒有必要就此降低企業的資信評級的有(AD）Ａ、前法定代表人因貪污被捕，法定代表人變更Ｂ、銀行在審計期間，發現企業未經允許將向銀行貸款時出示的抵押品以書面協議形式賣給了第三方，但在工商局尚未進行變更登記Ｃ、企業在貸款期間廠房發生火災，企業40％固定資產損毀，據查企業只對損毀資產中的50％向三家保險公司進行了商業保險。按協議規定，每家公司均需賠付企業固定資產現賬面值。D、企業在申請貸款發生后不久對企業進行了資本公積轉增股本的行為，并且派發了正常股利銀行給予下列貸款時,貸款利率最低的是（D)Ａ、民營企業為購買設備向銀行申請３年期貸款，并以設備作為抵押B、個人向銀行借入一年期消費信用貸款C、個人以自己住房為抵押借入一年期消費貸款,抵押率50％D、中央企業為資金周轉需要，以土地為抵押借入1年期流動貸款，抵押率5０％通常，流動資金貸款是()，固定資產貸款是（C)。A、短期貸款，周轉貸款Ｂ、長期貸款,周轉貸款Ｃ、短期貸款，長期貸款D、長期貸款，長期貸款（B)是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。A、臨時性貸款B、周轉性貸款Ｃ、出口打包貸款D、票據貼現在貸款審查中，對貸款保證人的審查內容不包括保證人（D)。A、是否具有合法資格B、是否具有較高的信用等級C、凈資產和擔保債務的狀況D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶保證期間是指()主張權利的期限。CA、保證人向借款人B、保證人向債權人C、債權人向保證人D、債權人向債務人質押合同的條款不包括(B)。A、被質押的貸款數額B、保證期間C、借款人履行債務的期限D、質物移交的時間下列關于我國貸款管理制度的說法,正確的有（ABE）。Ａ、貸款的調查人員負責調查評估B、貸款的審查人員負責貸款風險的審查C、貸款的調查人員負責清收D、貸款的發放人員負責貸款風險的審查E、貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約,(ＡBＤＥ)。A、銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款B、銀行不按時發放貸款是違約行為C、銀行不按時發放貸款,自身不會遭受任何損失D、銀行不按時發放貸款，可能影響借款人的生產經營計劃Ｅ、銀行不按時發放貸款，可能影響貸款的正常收回在首次放款的先決條件文件中,擔保類文件包括(ABE).A、已正式簽署的抵（質）押協議B、已正式簽署的保證協議C、已正式簽署的技術許可合同Ｄ、有關對建設項目的投保證明E、保險權益轉讓相關協議或文件在同一項目的貸款中,除首次放款外,以后每次放款通常只需提交（BDE）。Ａ、正式簽署的保證協議B、提款申請書C、政府主管部門出具的同意項目開工批復Ｄ、貸款憑證Ｅ、工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明短期貸款報審材料的內容包括(AＢCD）。A、借款申請文件Ｂ、借款人資信審查文件Ｃ、貸款擔保文件D、借款用途證明文件E、大型設備采購合同銀行在進行貸款發放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求,確認(ABＣＤＥ）正確無誤.A、貸款用途B、提款賬號C、提款日期Ｄ、提款金額Ｅ、預留印鑒借款企業不應將流動資金貸款用于(ABCＥ）.A、購買固定資產Ｂ、職工福利C、彌補企業虧損D、支付供貨商欠款Ｅ、財政性開支簡答題企業申請貸款后，銀行進行貸款方案設計基本要考慮哪幾個方面？答：從企業提出借款申請到一筆貸款被發放出去，不是一個簡單的過程。從某種意義上說,該筆貸款能否按時收回取決于銀行對借款人申請理由的判斷和對借款企業信用狀況的分析是否正確，以及銀行組織的貸款能否滿足借款企業的需要。銀行進行方案設計的時候應該考慮如下幾個方面:1．借款的合理合規性(1）借款人。借款人是否符合銀行的要求?如果借款人是銀行的新客戶，其與銀行的關系是否可以進一步發展?（2）確認機會.考察借款人的戰略目標和財務結構。借款人需要什么樣的短期或長期信貸與信貸服務?（３)借款人借款行為是否符合監管規定以及銀行貸款政策２.盡職調查銀行在確認貸款具有一定的可行性之后就可以對貸款開展盡職調查（1)初步分析初步概況。貸款用途、貸款合規性、條件合理性以及可能的潛在的風險。確認借款原因以及借款期限（2）還款來源分析a行業和企業風險分析。在借款人所處行業中,考慮所有競爭者均面臨的風險以及企業風險b財務報表分析。財務報表中的趨勢，借款人的經營管理能力，還款能力等c現金流量分析和預測。借款人是否有足夠的現金按約定的方式償還貸款？3.做貸款準備a總結和建議。該筆貸款的主要優缺點是什么？是否應該發放？b貸款結構和協議。選用適當的貸款工具、價格、支付方式、證明文件和契約條款？您能想出的企業的借款的理由大致有哪一些？1。銷售增長導致的借款由于銷售增長，企業的應收賬款和存貨通常也會成比例地增長，它也需要更多的資金支持。企業銷售增長有兩種類型，即短期或季節性銷售增長(１年以內）和長期性銷售增長（1年以上)，這兩種類型的銷售增長都會導致借款需求。對于短期或季節性銷售增長引起的借款需求,一般是為應收賬款和存貨增加提供臨時性資金,企業會申請貸款。如果銷售增長是長期性的，那么企業的借款需求也會持續增長。相對于未分配利潤,企業的營業投資會以一個更快的速度持續增長.２。營業周期減慢引起的借款企業營業周期減慢包括存貨周轉減慢和應收賬款回收減慢.存貨周轉減慢可以用存貨周轉次數（銷貨成本/存貨）或存貨周轉期(存貨／銷貨成本）來衡量.銀行發放此類貸款的目的是為企業業務的臨時性擴大或結構性轉換提供資金，貸款的期限要根據存貨周轉減慢的原因和企業產生現金的能力而定。３.固定資產購買引起的借款固定資產購買引起的借款有兩種形式:一是更新固定資產的需要而產生的借款需求；二是固定資產擴大引起的借款需求。４.其他原因引起的借款由其他原因引起的借款需求主要有資產增長增加的支出、債務重組增加的支出、低效經營增加的支出、股息支出或所有者提款引起的支出以及不正常的或意外的費用支出等。投資賬戶、遞延費用、預付費用、無形資產以及商譽都是資產賬戶，它們的超常增加能夠產生借款的需要。名詞解釋：個人住房貸款：個人住房貸款(ｒeｓｉdeｎtialmｏrtgａgeｌoａｎs）是指向借款人發放的用于購買住房的貸款個人綜合消費貸款：向借款人發放的、用于指定消費用途的擔保貸款，貸款用途包括住房裝修、購買耐用消費品、教育支出、旅游和醫療等消費用途。國家助學貸款:國家助學貸款是指向高等院校中經濟困難學生發放的，用于支付學雜費和生活費的貸款，國家助學貸款是指對符合中央和地方財政貼息規定的高等學校在校學生發放的人民幣貸款簡答個人貸款在評估個人信用方面,除了要考慮個人財務狀況外的另外五個方面，也被稱為個人信用的“5C"具體是指哪幾個方面？（1）品德。品德是貸款質量的主觀決定性因素,也是所有參數中最重要的一個.對消費者品德評估的重點主要在三個方面：個人的穩定性、信貸歷史以及職業和個人聲望.（2）能力。能力評估就是要考察申請人的還款能力，或者是管理更高水平債務的能力，這主要取決于消費者的收入以及債務水平。（３）資本.資本評估的目的在于明確申請人收入出現波動時的其他還款途徑，評估的主要手段是前面所述的個人財務分析。（４）擔保品。擔保品也是申請人的一項重要資本,對擔保品的評估內容包括擔保品的種類、價值及價值的變化趨勢、產權、收回擔保品的難易程度、擔保品的二級市場情況等.（5)環境.環境是指所有影響消費者還款能力的外部環境,如政治、經濟、法律、市場競爭等。判斷題在我國,個人可以向銀行申請信用卡，信用卡是給予個人借款使用的，個人不能在信用卡里面存取現金。（錯)消費者使用信用卡時可以不設置信用卡密碼，而直接消費（對)個人購買房產時可以向房屋所在地銀行提出貸款申請，如果貸款逾期不償還銀行可以拍賣該處房產,所得款項銀行可以全部擁有(錯）發放個人住房貸款一般期限較長，并且風險較高，所以一般貸款的利率比同期公司貸款利率高(錯）銀行發放住房抵押貸款，將住房抵押貸款證券化后，則這些貸款就不會反應在銀行的資產負債表上（錯)在我國小額貸款公司股東不能超過50人，注冊資本不能低于500０萬元。(錯）個人為經營需要可以向銀行借入貸款,個人經營貸款不會設定具體用途，借款人只要能夠到期償還貸款,可以將貸款用于自己合意的用途。（錯）汽車抵押貸款是以汽車為抵押物的貸款，銀行不能對車輛所有人進行連帶追償。（錯）汽車貸款模式中的間客模式的優點是購車人能夠自由的在多家汽車經銷商之間進行比較。（錯）個人綜合消費貸款是我國還未有全面發展起來的一種貸款類型，銀行為了安全要求使得消費貸款的借款人的年齡不能超過六十歲。（錯）選擇題:銀行在個人住房貸款的貸款風險主要包括(ABＣ）信用風險抵押品貶值風險提前償付風險利率下降風險住房貸款的證券化設立過程中，需要參與的服務機構有(abc）信用評級機構受托機構登記機構銀行間交易機構個人綜合消費貸款的審批機構一般可以是（BC）銀行網點柜員銀行分行個人授信處或類似機構銀行總行個人授信處或類似機構銀行分行金融業務部我國現階段，以下機構能夠為個人辦理貸款的機構有（ABC)小額貸款公司消費者金融公司典當行證券公司以下信用卡組織發行的信用卡能夠在全球使用的有哪一些（AB)VisａinｔerｎａtｉonalＭaｓterCａrdIｎtｅrnationalChinaUｎionpayＥuropay以下個人貸款一般不需要擔保或者抵押物的是（AB）信用卡透支貸款個人助學貸款個人購房貸款個人汽車貸款個人貸款授信過程中以及授信完成之后銀行所面對的主要風險有（BCD)道德風險逆向選擇利率風險信用風險簡答題：請簡要說明信用卡貸款結構要素中信用額度、透支期限與免息期的概念1。信用額度信用額度是指發卡機構根據申請人的資信狀況等為其核定、在卡片有效期內可循環使用的最高授信限額。信用卡的信用額度不是一成不變的，一般每年都會重新審定一次。對于信用好、刷卡消費筆數多、消費金額高的持卡人，銀行會增加其信用額度.對于信用額度較低的持卡人,在進行大額消費時可將免息期內的普通消費轉為分期付款.２。信用卡透支期限、利率和還款（1）透支期與免息期.信用卡透支是指持卡人使用發卡機構為其核定的信用額度進行支付的方式,包括消費透支、取現透支、轉賬透支和透支扣收等。與其他個人貸款不同，信用卡沒有規定透支期限.作為一種鼓勵消費的支付工具，信用卡從制度設計上鼓勵短期內還款、循環使用資金,懲罰長期透支者.除取現及轉賬透支交易外,信用卡的其他透支交易從銀行記賬日起至到期還款日(含）之間可享受免息待遇.免息期是持卡人使用信用卡透支而不用支付利息的時間。只要持卡人在到期還款日之前償還全部應付款（=未償還的交易款項＋費用）或最低還款額,可以不支付任何利息.最低還款額是指發卡機構規定的貸記卡持卡人在到期還款日（含）前應該償還的最低金額.使用信用額度取現或轉賬，持卡人沒有免息期待遇。銀行從記賬日起至還款日止,每天都要征收萬分之五的利息。第九章商業銀行的證券投資管理一、名詞解釋：公司債券:公司債券是公司為籌措資金而發行的債務憑證，發行債券的公司向債券持有者做出承諾,在指定的時間，按票面金額還本付息。公司債券可分為兩類：一類是抵押債券,是指公司以不動產或動產做抵押而發行的債券，如果債券到期而公司不能還本付息，債務人就可以依法請求拍賣抵押品,將所得收入償還債務人。另一類是信用債券，是指公司僅憑其信用發行的債券。一般來說,只有那些信譽卓著的大公司才有資格發行這種債券。中央政府債券:中央政府債券(又稱國家債券）是指由中央政府的財政部發行的借款憑證，按其發行對象可以分為公開銷售債券和指定銷售債券。分業經營：分業經營是指銀行業與證券業相互分離，分別由不同的金融機構進行經營。其特點是兩種業務嚴格分開,證券公司不得經營零售性存貸款業務,只能從事證券的承購、包銷、分銷、自營、新產品開發以及充當企業兼并與收購的財務顧問、基金管理等業務?；鞓I經營：混業經營,又稱金融集團化，是指各金融業務通過并購、控股或是重組的方式形成的涵蓋了銀行、證券、保險、信托、基金等多種業務的金融集團公司，即在一個金融集團公司的范圍內,為客戶提供多種金融服務，實現業務的綜合化經營?；刭弲f議：指的是在出售證券的同時,與證券的購買商達成協議，約定在一定期限后按預定的價格購回所賣證券，從而獲取即時可用資金的一種交易行為?；刭弲f議實質上是一種短期抵押融資方式,那筆被借款方先售出后又購回的金融資產即是融資抵押品或擔保品。1、 銀行承兌匯票:Baｎk’sＡcceｐtanｃｅＢｉｌl(ＢA)是商業匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的,保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。二、選擇題：1、?組建證券投資組合時，涉及到（B)。A.決定投資目標和可投資資金的數量Ｂ.確定具體的投資資產和對各種資產的投資比例Ｃ.對投資過程所確定的金融資產類型中個別證券或證券組合具體特征進行考察分析D。投資組合的修正和業績評估2、?用哪一種方法獲得的信息具有較強的針對性和真實性?(C）。A.歷史資料B。媒體信息C。實地訪查D．網上信息３、 證券價格反映了全部公開的信息，但不反映內部信息,這樣的市場稱為（Ｃ)。Ａ.無效市場B．弱式有效市場C.半強式有效市場D。強式有效市場4、?基本分析的優點有:（A）.Ａ。能夠比較全面地把握證券價格的基本走勢,應用起來相對簡單B。同市場接近,考慮問題比較直接C.預測的精度較高D．獲得利益的周期短5、?一般來說,債券的期限越長,其市場價格變動的可能性就：（A)。A．越大B.越小C．不變D．不確定6、?貼水出售的債券的到期收益率與該債券的票面利率之間的關系是:(B）.Ａ。到期收益率等于票面利率B。到期收益率大于票面利率C．到期收益率小于票面利率D。無法比較7、?下列哪項不是債券基本價值評估的假設條件：（Ｃ）。Ａ．各種債券的名義支付金額都是確定的B．各種債券的實際支付金額都是確定的C。市場利率是可以精確地預測出來D．通貨膨脹的幅度可以精確的預測出來8、 一張債券的票面價值為１０0元，票面利率10％，不記復利，期限5年，到期一次還本付息，目前市場上的必要收益率是8％，按復利計算，這張債券的價格是多少?（D)。A．100元B.93.１8元C.107．14元D．102．09元9、 在經濟周期的某個時期，產出、銷售、就業開始下降，直至某個低谷，說明經濟變動處于：（B）。Ａ.繁榮B.衰退C．蕭條D．復蘇10、 當出現高通脹下GDＰ增長時,則：(B）。A．上市公司利潤持續上升,企業經營環境不斷改善B．如果不采取調控措施，必將導致未來的“滯脹”，企業將面臨困境Ｃ．人們對經濟形勢形成了良好的預期,投資積極性得以提高D．國民收入和個人收入都將快速增加11、?下列關于通貨膨脹對證券市場影響的看法中，錯誤的是：(B).A。嚴重的通貨膨脹是很危險的Ｂ．通貨膨脹時期,所有價格和工資都按同一比率變動Ｃ．通貨膨脹有時能夠刺激股價上升D.通貨膨脹使得各種商品價格具有更大的不確定性12、 股票市場資金量的供給是指:（A）。A.能夠進入股市購買股票的資金總量B。能夠進入股市的資金總量C.二級市場的資金總量D．一級市場的資金總量13、 按經濟結構劃分,行業基本上可分為:（D)。A.完全競爭、不完全競爭、壟斷競爭、完全壟斷B．公平競爭、不公平競爭、完全競爭、不完全競爭C。完全競爭、壟斷競爭、完全壟斷、部分壟斷D．完全競爭、不完全競爭或壟斷競爭、寡頭壟斷、完全壟斷14、?用以反映短期償債能力的指標是：（B)。A．利息支付倍數Ｂ．流動比率C。速動比率D．應收賬款周轉率15、 下列哪些會計處理不是按會計準則編制的？(Ａ）。A．將公司投資于其他公司所得收益計作公司資本公積金的來源B.報表數據未按通貨膨脹或物價水平調整C．非流動資產的余額，是按歷史成本減折舊或攤銷計算的D。無形資產攤銷和開辦費攤銷基本上是估計的，但這種估計未必正確簡答題1、商業銀行在進行證券投資業務時所面臨的系統風險和非系統風險各指什么？答:（１）系統性風險（又稱為不可分散風險）即市場風險，即指由整體政治、經濟、社會等環境因素對整個證券市場證券價格產生影響的風險。其來源可能是戰爭、通貨膨脹、經濟衰退等多種外部因素。系統性風險波及市場上的所有證券,所以無法采用投資組合法加以分散。系統性風險包括政策風險、經濟周期性波動風險、利率風險、購買力風險、匯率風險等.但是，系統性風險對各種不同證券的影響程度是不一樣的,因此銀行可以通過對各種證券的分析，評估選擇系統性風險最小的證券投資,以降低銀行投資的系統性風險。（２)非系統性風險是指存在于個別投資證券或而只對個別或少數證券的收益產生影響的風險,主要來源于個別證券本身的獨立因素,如財產風險、信用風險等.非系統性風險與整個證券市場的狀況不發生系統性的必然聯系，某種投資證券存在某種風險時，市場上的其他證券并不一定存在這種風險，因此非系統性風險可以通過多元化的投資組合來消除。2、如果將銀行的證券投資風險從證券發行企業的內部和外部來進行區分,那么內部和外部風險各指什么?內部經營風險是由企業經營狀況、管理水平等多種因素引起的,主要包括人員風險、財產風險、經營風險和責任風險。（1）人員風險。企業的個人風險是指企業因主要負責人的原因而遭受損失的可能性,它包括兩個方面的因素：主要負責人員的才干高低和健康狀況。企業主要負責人能力低下，身體狀況不佳極有可能導致企業到期不能還本付息，產生證券投資損失的可能性。(２)財產風險。財產風險是指企業財產遭受損失的可能性。造成企業財產損失的主要原因有自然原因、社會原因和經濟原因等。(3)經營風險。經營風險是指企業因經營不善而引起的風險，主要原因有可行性研究的失敗、資產運用不合理、市場開拓不利、負債過多等.(4）責任風險。企業的責任風險是指企業在一定情況下對于他人的身體損害或財產損害所負的賠償責任而使企業遭受損失的可能性。責任風險主要產生于企業的生產銷售活動，如企業在生產中排放的污染物、運輸事故、產品不合格產生的事故等.外部風險是指由于社會投資環境的變化,引起證券持有人受損失的可能性,主要包括信用風險、市場風險、利率風險、購買力風險和流動性風險。(１）信用風險.信用風險是指證券發行人在證券到期時沒有能力向證券持有人償還本金或者有意不履行償還義務而給證券持有人造成損失的可能性。信用風險主要受證券發行人的經營能力、資金實力、事業穩定性和事業前景等因素的影響。(2）市場風險。市場風險是指由于證券市場和經濟形勢的變化給證券投資人帶來損失的可能性.如，由于經濟衰退，證券市場的需求量減少,證券價格下跌,這時如果投資人不得不出售證券，就會遭受損失.(３）利率風險.利率風險是指由于市場利率的變化而給證券投資者帶來損失的可能性。一般來說，證券價格與市場利率是呈反比例變化的.（4）購買力風險.購買力風險又稱通貨膨脹風險,是指由于通貨膨脹使投資收益所代表的實際購買力下降而給投資者帶來損失的可能性。（5)流動性風險。銀行投資的流動性風險是指銀行把投資資產轉化為現金而遭受損失的可能性。4、銀行進行證券投資組合管理的一般基本程序是哪幾個？答:1.確定管理標準與目標首先要了解銀行總體計劃,要根據總體計劃以及資產負債狀況、資產集中度、利率風險、市場狀況變動風險、管理能力與目標收益率來設定證券組合所要實現的目標及組合中每種證券所要達到的目的，２.對宏觀經濟與利率走勢進行預測經濟增長率、利率、通貨膨脹率與失業率等經濟中的關鍵變量很難預測。在證券組合中,經濟指標變動的一般趨勢預測非常重要,因為幾乎每個證券投資決策都包含了對外部經濟環境的觀測.3.列舉證券組合所要考慮的因素銀行一般從以下幾個方面來考慮其證券管理政策：（1）控制利率敏感的證券投資需要。銀行通過評估其資產負債的利率敏感性，包括缺口管理工具、期限管理與市場價值模型來確定證券投資組合,對利率風險進行套期保值。（2）投資與流動性計劃的協調。由于流動性風險，銀行常常要在證券到期前售出證券，因此管理人員在為投資目的而選擇證券時就面臨證券轉售市場的寬度和深度問題。（3）擔保要求的評估。（4)風險頭寸的評估。銀行需要確定為管理利率風險所需要的證券交易。(5)預期收益率.投資主管需要決定各種證券的預期收益率，包括證券發行所承諾的利息支付和可能的資本利得及資本損失.(6）確定稅收狀況.銀行應當估計其應稅收入凈額,計算免稅收入的增額，以便確定證券投資組合各證券的類型、數量和比例。４。銀行管理層確定證券組合管理的基本政策與戰略銀行需要確定證券組合的規模、投資工具與質量、證券期限政策與戰略。5。選出證券投資組合的管理機構選出投資管理機構與保持控制權是證券組合管理中必不可少的部分.二、論述題１、試述混業經營與分業經營各自的特點以及各自的優缺點。1。分業經營模式分業經營：分業經營是指銀行業與證券業相互分離,分別由不同的金融機構進行經營。其特點是兩種業務嚴格分開，證券公司不得經營零售性存貸款業務，只能從事證券的承購、包銷、分銷、自營、新產品開發以及充當企業兼并與收購的財務顧問、基金管理等業務。分業經營的優點在于:(1)有利于培養兩種業務的專業技術人員和提高專業管理水平,一般證券業務要根據客戶的不同要求,不斷提高其專業技能和服務,而商業銀行業務則更注重與客戶保持長期穩定的關系。（2）分業經營為兩種業務發展創造了一個穩定而封閉的環境，避免了競爭摩擦和合業經營可能出現的綜合性銀行集團內的競爭和內部協調困難問題.(3)分業經營有利于保證商業銀行自身及客戶的安全，防止商業銀行將過多的資金用在高風險的活動上。（4)分業經營有利于抑制金融危機的產生,為國家和世界經濟的穩定發展創造條件。分業經營也存在著不足之處:以法律形式所構造的兩種業務相分離的運行系統，使得兩類業務難以開展必要的業務競爭，具有明顯的競爭抑制性；分業經營使商業銀行和證券公司缺乏優勢互補,證券業難以利用、依托商業銀行的資金優勢和網絡優勢，商業銀行也不能借助證券公司的業務來推動其本源業務的發展;另外，分業經營也不利于銀行進行公平的國際競爭,尤其是面對規模宏大、業務齊全的歐洲大型全能銀行,單一型商業銀行很難在國際競爭中占據有利地位。2.混業經營模式混業經營：混業經營,又稱金融集團化，是指各金融業務通過并購、控股或是重組的方式形成的涵蓋了銀行、證券、保險、信托、基金等多種業務的金融集團公司，即在一個金融集團公司的范圍內,為客戶提供多種金融服務,實現業務的綜合化經營.在此種模式下,沒有銀行業務之間的界限劃分,各種銀行都可以經營存貸款、證券買賣等業務。每家銀行具體選擇何種業務經營則由企業根據自身優勢、各種主客觀條件及發展目標等自行考慮，國家對其不做過多干預。就混業經營的模式而言，它具有以下優勢：第一，全能銀行同時經營商業銀行業務和證券業務，可以使兩種業務相互促進、相互支持，做到優勢互補。證券業務可以利用商業銀行業務的資金優勢和網絡優勢為自己的發展提供便利條件.而全能銀行也可以通過證券業務進一步密切同企業的關系,爭取更多的客戶,促進其商業銀行業務的開展.第二,混業經營有利于降低銀行自身的風險。由于利率與證券行情成反比,當利率下降、銀行貸款收益減少時，可以由證券行情的看好來彌補;而當證券行情走低時，通常借貸利率上升，貸款收益將增加,在一定程度上彌補了銀行在證券市場上的損失。第三,混業經營可使全能銀行充分掌握企業的經營狀況，降低貸款和證券承銷的風險。商業銀行在貸款時，證券公司在承銷時都希望盡量了解和掌握企業的經營和財務狀況,但由于業務限制，它們只能了解有關企業的某一方面信息,因此，如果將兩者結合起來，有助于銀行加強對企業經營狀況的了解，減少貸款投資風險。第四，實行混業經營，任何一家銀行都可以兼營商業銀行與證券公司的業務，這樣便加強了銀行業的競爭,有利于優勝劣汰、提高效益,促進社會總效用的上升?；鞓I經營模式的缺點在于:容易形成金融市場的壟斷,產生不公平競爭；過大的綜合性銀行集團會產生集團內競爭和內部協調困難的問題;可能會招致新的更大的金融風險,因此實行這一體制需要建立嚴格的監管和風險控制機制。二、 判斷題：1、 資產負債外管理理論的興起否定了資產負債綜合管理理論.(錯）2、 當銀行預測利率將會上升時,應當建立一個負的資金缺口，即負債大于資產.（錯)3、 銀行資金缺口的絕對值越大,銀行承擔的利率風險也就越大。（對）４、?資產轉移理論認為，銀行流動性強弱取決于資產的迅速變現能力。（對)5、 我國商業銀行進行資產負債管理的具體管理方法是資產負債比例管理（對）。6、?資金分配法進行資金分配時，認為資金周轉速度快,法定存款準備金率要求高的，資金的穩定性較差,這類資金分配給流動性較強的資產項目(對）７、?通常來講,持有期間不支付利息的金融工具，其持續期等于償還期；分期付息的金融工具，其持續期短于償還期。(對)8、 決定金融工具利率風險的因素是持續期,金融工具的持續期越長，其現值的利率彈性越大，面臨的利率風險越大。(對)９、 當持續期缺口為正值，銀行凈值隨利率上升而上升;當持續期缺口為負值，銀行凈值隨利率上升而下降.（錯）１０、?美式期權的買方可以在期限以內任何時候要求行使權利，而歐式期權的買方必須等到期權到期日當天才能要求賣方實施承諾,所以一般情況下美式期權的期權費比同樣到期日的歐式期權價值要高。（對)三、 選擇題：1、 下面幾種銀行的資產負債管理思想中,屬于從資產方做出建議的思想是（ABC）Ａ、?真實票據理論B、 資產轉移理論C、 預期收入理論Ｄ、?持續期管理理論2、?１．盈利能力監管指標不包括（Ｃ）。A、 資本金收益率Ｂ、 凈利息收入率C、?不良貸款率D、 資產收益率3、 2。下列(D）越高表明商業銀行的流動性風險越高.A、?現金頭寸指標B、 核心存款比例C、 流動資產與總資產的比率D、 易變負債與總資產的比率4、 3。銀行治理結構和制衡機制,對于健全公司治理和防范聲譽風險都是至關重要的.然而，對于銀行以及銀行的責任人來說，最終的保護方式是向所有員工逐步地灌輸一種恪守高度的公平和道德行為準則的精神;讓銀行上下都明確一點:不可因某項交易、銷售、貸款、客戶和盈利機會而犧牲銀行的（Ｄ）。A、 安全B、 利益C、?市場Ｄ、 聲譽7、 被稱為”銀行負債思想的創新”的是(C)。A、 銀行券理論B、?存款理論Ｃ、?購買理論D、?銷售理論8、 商業銀行風險管理模式的演變過程是(D)。A、 負債風險管理模式階段－>資產風險管理模式階段－〉資產負債風險管理模式階段－〉全面風險管理模式階段Ｂ、 資產風險管理模式階段—＞全面風險管理模式階段-〉資產負債風險管理模式階段—>負債風險管理模式階段Ｃ、?負債風險管理模式階段－＞資產風險管理模式階段—>全面風險管理模式階段—＞資產負債風險管理模式階段Ｄ、?資產風險管理模式階段->負債風險管理模式階段-〉資產負債風險管理模式階段—＞全面風險管理模式階段9、?下列關于風險的說法，正確的是（Ｂ）。A、?違約風險僅針對個人而言，不針對企業B、?結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險C、?信用風險具有明顯的系統性風險特征D、?與市場風險相比，信用風險的觀察數據多，且容易獲得10、 9.下列關于操作風險的說法，不正確的是（D）.Ａ、?操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面B、?操作風險具有非營利性,它并不能為商業銀行帶來盈利C、 對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D、?操作風險具有相對獨立性，不會引發市場風險和信用風險１1、?銀行經營在利率敏感性缺口管理中有利率敏感資產與利率敏感負債兩個概念，其比值是（Ａ），其絕對值之差是(C）A、?利率敏感比率B、 持續期Ｃ、?資金缺口D、?存貸比率12、 一家銀行的股東權益在利率上升的時候增加，那么這家銀行的資金缺口為（）Ａ、?正缺口B、?負缺口Ｃ、?無缺口Ｄ、?無法判斷１3、?在利率波動的過程中,銀行應該對持續期的缺口進行管理,假定銀行預期未來的利率上升，那么該銀行對持續期的值進行管理應該向哪個方向調整方能使得銀行減少損失或者獲得收益（A)A、?減少B、 增加Ｃ、?不變D、?無法斷定１４、?在不考慮銀行的當期損益以及資金匹配的限制下,銀行減少持續期缺口的方法可以有（CD）A、 買入利率期權B、?賣出利率期權C、?收回貸款變成現金D、?進行大額融資15、 投資者現持有一十年期固定收益債券,票面利率５%，現市場國債利率為一年期3％，投資者預計由于通貨膨脹的產生，國債利率將上升至一年期5%，請問該投資者如何規避固定收益證券價格波動的風險（B）A、?買入利率期貨B、 賣出利率期貨C、?買入利率期權D、?賣出利率期權１6、?如果一個商業銀行的總資產為１00億，總負債為８0億，其中的利率敏感性資產為６０億，利率敏感性負債為50億，該商業銀行利率敏感性的表外業務頭寸為２0億，那么該商業銀行的利率敏感性缺口為：【C】。A、２０億B、1０億C、30億Ｄ、4０億17、?已知某商業銀行的總資產為１00億，總負債為８0億，資產加權平均久期為5。5，負債加權平均久期為４，那么該商業銀行的久期缺口等于:【C】A、1．5B、1。5C、２。3D、３．５一、 簡答題:１、商業銀行資產管理理論的主要思想是什么?資產管理理論（assetmａnaｇementtheｏry)認為，銀行資金來源的規模和結構是銀行自身無法控制的外生變量，完全取決于客戶存款的意愿與能力;銀行不能能動地擴大資金來源,而資產業務的規模與結構則是其自身能夠控制的變量,銀行應主要通過對資產規模、結構和層次的管理來保持適當的流動性，實現其經營管理目標。２、在資產管理理論發展的過程中早期的商業貸款理論的主要思想是什么,這種思想的優點和不足何在？商業貸款理論（coｍmercｉalloaｎtheｏrｙ）是最早的資產管理理論.該理論認為商業銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產業務應主要集中于短期自償性貸款，即基于商業行為能自動清償的貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產高度流動性.短期自償性貸款主要是指短期的工商業流動資金貸款。由于這種理論強調貸款的自動清償，也被稱為自動清償理論；又由于該理論強調商業銀行放款以商業行為為基礎,并以真實商業票據為抵押，因此也被稱為“真實票據論”（ｒealbiｌlｔheoｒy).商業貸款理論產生于商業銀行發展初期，當時商品經濟不夠發達，信用關系不夠廣泛,社會化大生產尚未普遍形成，企業規模較小。企業主要依賴內源融資,需向銀行借入的資金多屬于商業周轉性流動資金；此時，中央銀行體制尚未產生，沒有作為最后貸款人角色的中央銀行在銀行發生清償危機時給予救助,銀行的經營管理更強調維護自身的流動性，而不惜以犧牲部分盈利性作為代價。因此,銀行資金運用結構單一,主要集中于短期自償性貸款上。商業貸款理論奠定了現代商業銀行經營理論的一些重要原則。首先,該理論強調了資金運用受制于資金來源的性質和結構，這一原則已成為商業銀行進行資金運用所遵循的基本準則;其次,該理論強調銀行應保持資金的高度流動性以確保商業銀行的安全經營,這為銀行降低經營風險提供了理論依據.然而,隨著資本主義的發展,商業貸款理論的局限性逐漸顯露出來。首先，該理論沒有認識到活期存款余額具有相對穩定性，而使銀行資產過多地集中于盈利性較差的短期自償性貸款上。其次，該理論忽視了貸款需求的多樣性。商業貸款理論不主張發放不動產貸款、消費貸款、長期性設備貸款和農業貸款，這樣就限制了商業銀行自身業務的發展和盈利能力的提高。最后,該理論忽視了貸款清償的外部條件.貸款的清償受制于貸款性質，同時也受制于外部的市場狀況.在經濟蕭條時期，貸款難以自動清償，因此短