企業管理制度票據管理制度小微企業票據管理制度規范本公司財務票據的使用、保存，特制定本管理制度。一、票據的分類本制度中所指的票據包括：支票和收據。二、支票管理制度1、支票由出納員負責購買、保管，支票密碼要與支票分開存放。印鑒章由會計保管，實行嚴格分工和把關制度。2、領用支票要填寫"支票領用申請表”，報主管領導批準后，經會計審核后由出納員負責簽發，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規定限額。會計負責加蓋印鑒，嚴禁簽發空白支票。3、領用支票要填寫"支票領用登記簿”，支票領用人要在七天內（逢雙休日后錯二天）及時持發票報銷，發票簽章要齊全，并在支票領用登記簿上填清注銷日期。4、嚴禁簽發空頭支票，更不準將支票借給任］可單位或個人辦理結算。5、外單位交來的支票，出納員應及時送交銀行，不得挪用、轉讓。6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制〃銀行存款余額調節表〃對未達賬項要及時查詢處理。7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存,年終時裝訂成冊，與票據一并保存。8、稽核人員要定期檢查支票購入使用及結存情況，并出個書面報告。三、收據管理制度1、收據的種類及使用范圍：①凡收費許可證規定的收費項目，使用“北京市統一收費票據〃。②一般往來結算使用〃北京市行政事業單位統一銀錢收據〃③出租房屋使用〃北京市服務業專用發票〃。2、使用收據的規定：①啟用收據前，應檢查是否有缺號、漏號或重號，發現上述情況，應及時向購買票據的財政部門報告。②收據必須按號碼順序使用，各聯復寫，逐項填清楚后，加蓋本單位財務專用章。③填寫錯誤的票據應加蓋〃作廢〃戳記，與存根一并保存。④票據存根應保存五年以上，銷毀時，必須造冊登記。一般公司票據管理辦法第一章、總則為加強單位票據管理，規范票據購買、使用、管理、保管等行為，根據*行政事業單位票據管理的規定，制定本制度。本制度所指的票據包括普通教育學雜費專用收據、資金往來結算票據、公益事業捐贈統一收據等。第二章、票據購買第一條、單位根據有關審批機關批準收費的文件,到區*門申領《上海市行政事業單位項目登i串口票據購買證》和《財政票據領購證》。第二條、單位購買票據時，必須按*門規定申報收費票據使用情況表，已使用、作廢的收據交區*門進行查驗、核銷。第三章、票據使用第三條、在啟用票據前，應當檢查票據有無缺頁、重頁、漏號、重號等錯印情況，發現問題，應及時將整本票據交回*門更換或注銷。第四條、票據必須整本按序使用；填寫內容必須真實、完整，印章齊全，做到字跡清楚，不得涂改、挖補、撕毀票據；必須做到票、款相符。使用機打票據時，開具的票據應按規定做到按號碼順序填開，所有聯次一起開具，內容完全一致，并加蓋單位財務印章或收費專用章。第五條、票據填寫錯誤的，應當另行填寫，因填寫錯誤等原因作廢的票據,應當加蓋作廢戳記或者注明"作廢〃字樣，并完整保存全部聯次，不得私自銷毀。第六條、使用普通學雜費專用收據，應按順序號填列，學費和代辦服務性收費項目、收費標準，必須符合國家和本市的有關規定，不得擅自擴大收費項目和收費標準。每學期末，單位將本學期的收費情況進行匯總，并與存根聯一同交記賬會計核對后，返還單位保存歸檔備查。第七條、行政事業單位資金往來結算票據，是指行政事業單位發生暫收、代收和單位內部資金往來結算等經濟活動時開具的憑證。單位必須嚴格按照財政票據監管機構核準的使用范圍開具資金往來結算票據，不得超范圍使用資金往來結算票據。單位每次結報時，將已開具的記賬聯與存根聯一同交記賬會計予以核對，對于超范圍開具的票據，不得作為入賬依據。第四章、票據管理第八條、購入的各類票據由財產保管員負責保管。財產保管員應建立票據購買、領用登記簿，購入票據時須填寫購入日期、票據名稱、數量、編號。領用票據時，必須做好票據購買、領用登記記錄。第九條、單位不得自行轉讓、出借、代開、買賣、銷毀，涂改，也不得自行改變票據的用途或不同票據互相串用。第十條、票據使用完畢必須及時核銷。結算中心記賬會計根據開出使用的票據，與相關的收入賬戶及時進行核對后，予以核銷。第十一條、各類票據如有遺失，應及時在市級新聞媒體上聲明作廢，并將遺失原因等有關情況以書面形式報送*門備案。第十二條、單位應當妥善保管已開具的票據存根及票據領用登記簿，按會計年度將其匯總整理，作為會計資料歸檔。第五章、監督檢查第十三條、單位對票據的使用管理情況，進行定期、不定期的監督與檢查。接受*門、主管部門監督檢查。公司票據管理制度2為了加強有力會計核算工作，完善財務管理制度，確保票據妥善保管，特制定本制度：一、支票由出納員專人保管。領用支票進領用人需填寫領用支票審批單，由總經理審批并由財務總監認證后向出納員領用，領用人負責收回相關單據并及時到財務部辦理有關報銷手續。二、原則上不準簽發空白抬頭或金額的支票，如確實需要，應由總經理、財務總監同意，并在支票上填上最高限額，由領用人員負責收回相關的報銷憑證,由財務人員核對是否準確。三、建立支票領用備查簿，依序登記領用人，領用支票日期及注銷日期等。四、對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋"作廢"印章后妥善保管。五、發票由主管會計專人保管和負責核對，建立發票領用登記簿,定期對空白發票及領用的發票進行檢查。六、倉庫驗收單、領用單每月必須定期核對后，交會計部門入帳，并裝訂保管。七、出納的支出單據，由出納登記現金日記帳、銀行存款日記帳后，經會計核對后，交會計入帳。公司票據管理制度3規范本公司財務票據的使用、保存，特制定本管理制度。一、票據的分類本制度中所指的票據包括：支票和收據。二、支票管理制度1、支票由出納員負責購買、保管，支票密碼要與支票分開存放。印鑒章由會計保管，實行嚴格分工和把關制度。2、領用支票要填寫〃支票領用申請表〃，報主管領導批準后，經會計審核后由出納員負責簽發，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規定限額。會計負責加蓋印鑒，嚴禁簽發空白支票。3、領用支票要填寫"支票領用登記簿〃，支票領用人要在七天內（逢雙休日后錯二天）及時持發票報銷，發票簽章要齊全，并在支票領用登記簿上填清注銷日期。4、嚴禁簽發空頭支票，更不準將支票借給任何單位或個人辦理結算。5、外單位交來的支票，出納員應及時送交銀行，不得挪用、轉讓。6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制"銀行存款余額調節表"對未達賬項要及時查詢處理。7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時裝訂成冊，與票據一并保存。8、稽核人員要定期檢查支票購入使用及結存情況，并出個書面報告。三、收據管理制度1、收據的種類及使用范圍：①凡收費許可證規定的收費項目，使用“北京市統一收費票據〃。②一般往來結算使用“北京市行政事業單位統一銀錢收據〃③出租房屋使用"北京市服務