5.1.5嚴格分包采購入庫環節和領用環節,入庫和領用要建立責任人制度,要保證分包采購物資的安全使用和發揮最大的經濟效益.按照公司分包采購流程規范執行.為規范公司財務行為對分包設備制造進度款,材料款及各項費用付款簽字程序及簽字所負責任做出如下規定:6.1分包設備制造進度款項支付6.1.1.1技術部根據合同要求提交設備,配件采購清單,市場部采購員編制采購計劃,經公司領導同意后報財務部備案,并列入資金計劃.6.1.1.2采購員接受采購任務,按質量,價格"貨比三家"進行競價訂貨.采購后要求公房將設備,配件發往施工現場,由工程部項目經理及業主相關人員驗收,由業主出具驗收質量證明,需安裝的,應于安裝完畢后出具有關證明.6.1.1.3采購員應將購貨發票和安裝使用驗收單,質量證明一起提交營銷副總經理,簽署意見后,到財務部進行審核.6.1.1.4財務部經理根據資金計劃和采購計劃,審核采購發票,驗收單,和質量檢驗證明等原始憑證是否合理,合法.主管會計核對已付款情況,簽注審查意見交財務部經理,財務部經理根據采購合同,資金計劃,已付款情況核準應付款數額和預留質保金等其他情況,簽署審核意見.6.1.1.5總經理最后審核以上審核程序,簽字行使最終付款審批權.6.1.2各簽字程序應盡責任6.1.2.1技術部采購清單編制人和工程部項目經理對所需采購物資的質量,數量負責,提供采購計劃準確無誤,不造成積壓,浪費,采購時間適當,不占壓資金.6.1.2.2市場部采購員對采購物資質量,數量,單價,金額負責,必須貨比三家(要提交三家以上價格對比表,公司決策后執行采購).6.1.2.3工程部項目經理對產品質量,數量,驗收合格負責,必須出具驗收單,質量證明.6.1.2.4財務部門對采購計劃和保證所付資金的準確性,合法性負有審查責任,對物資采購過程有監督檢查權力.6.1.2.5總經理對采購支付業務負最終監督審查責任.6.2費用報銷及借款支付6.2.1.1一般借款人和報銷人須在公司規定報銷時間內到財務部辦理借款和報銷手續.6.2.1.2在借款前提前一天向財務部提交用款計劃.6.2.1.3借款人和報銷人首先到財務部填寫借款單,注明:借款內容,金額,部門,借款人.報銷業務須填寫粘貼單,寫明內容,張數,金額,經辦人.6.2.1.4填寫好的借據,由部門主管領導和公司總經理審批同意后到財務部辦理,由財務部經理審核填制記賬憑證后,出納審核辦理付款手續.6.2.1.5報銷人持粘貼好的報銷票據,先由財務部經理審核票證的合法性,準確性,審完后由報銷人找分管副總經理和總經理簽注報銷意見,再到財務部辦理報銷手續.6.2.1.6財務部會計根據公司制度規定進行審核報銷業務,沖減原借款后才能付款,報銷金額不抵借款金額的負責收回余款.第一次借款不結清的,不能辦理第二次借款業務.6.2.1.7出納對主管會計審核填制的記賬憑證進行審核付款或收款.報銷中難以處理的業務由財務部經理審核處理.6.2.2簽字程序應盡責任6.2.2.1經辦人應及時取得真實的原始票據,業務辦理完后一星期內必須報銷清賬.6.2.2.2分管副總經理對經辦人借款或報銷負有監督,檢查責任并對其所經辦事情的真實性負責.6.2.2.3會計對經辦人取得的原始憑證的合法性,合理性,正確性負有審查責任,對報銷的準確性負責.6.2.2.4出納對付款和收款的準確性負責.6