公司資金支付審批管理細則第一條為加進一步加強分公司資金管理，規范資金支付行資金支付審批管理辦法》等法律法規和規定，制定本辦法。第二條本辦法所稱資金是指現金、銀行存款、可以隨時用金撥付；對物資供應商支付實物資產采購款；支付分包工程款；對外債務的確認與支付歸還銀行借款；對外支付保證金等。第三條本辦法適用分公司所屬各單位、本部各部門。第四條集中分配支付、跟蹤落實。資金支付的一般程序第五條資金支付審批的一般程序為先下后上、先業務部門（歸口責任部門）后財務部門。第六條資金預算計劃編制-2-部于每月22日前將編制完成的下月用款計劃報分公司資產財務部，24日前匯總平衡后報款、用款計劃情況，按照統籌兼顧、區分輕重緩急的原則，于29日前召開有關職能部門參加的資金收支計劃平衡會，確認下達執行。第七條資金支付申請排本單位、部門的資金付款分配，具體按以下規定辦理：務經辦人根據合同協議)由部門負責人審核并簽署初步意見；屬銀行賬戶支付的，由本單位財務部門提交《項目部用款申請表》（附件-3-會計師批準。7財務部審核，總會計師批準。(四)各單位支付工程物資采購、工程分包、勞務分包、房件5、附件5，履行審批手續。第八條資金支付的批準的權限批準后，財務部門方可辦理支付。第九條資金的支付幣資金支付。資金支付的審簽職責、權限第十條資金支付業務實行授權批準制度，經辦人、各單位進行審批，不得超越審批權限。-4-第十一條預算內資金支付的審批權限資產（含無形資產）購置、在建工程：1.本部提現金額在55萬元）以下的由資產財務部部長批準，超過5萬元（不含5萬元）以上30萬元（含303030由總會計師審核、總經理批準。2.10萬元）的支付由分管領導批準。3.各部門預算內單筆金額1010萬元）萬元以下（含萬元）由分管領導審核、總會計師批準。4.預算內單筆金額在100管領導、總會計師審核、總經理批準。（二）工程物資采購1.單筆支付金額在3030審核、總會計師批準。2.單筆支付金額在萬元以上（不含30萬元）的由分管領導、總會計師審核、總經理審批。賃資金支付支付時，需由分管領導、總會計師審核，總經理批準。-5-四由公司銀行賬戶支付的各單位日常經營生產性用款1.單筆支付金額在1010批準。2.單筆支付金額在萬元以下（不含10萬元）下（含50萬元）的由經辦人申請，各單位負責人、資產財務部審核，總會計師批準。3.單筆支付金額在萬元以上（不含50萬元）由經辦人（五）各單位銀行賬戶資金支付1.于分公司授權支付。2.經理簽字批準。第十二條其他資金支付領導、總會計師審核，總經理簽字批準。第十三條預算外日常經營性開支-6-下權限審批：1.預算外日常經營管理單項費用開支在30萬元（不含）以內的，由總經理審批。2.預算外日常經營管理單項費用開支在30萬元以上，須經分公司總經理辦公會同意，由總經理審批。第十四條222萬元小于10萬元的備用金支付，由主管領導、總會計師審核，總經理審批。備用金支付實行前帳不清后賬不掛的原則。第十五條本部、各單位管理的銀行賬戶間的資金調撥、稅資金監管的規定辦理資金支付手續。第十六條本部對外資金支付統一由資產財務部負責辦理，所屬單位銀行賬戶對外資金支付由各單位財務部門負責辦理。第十七條成本、費用辦理報銷時必須按資金支付權限的規執行。其中：1.-7-審批；黨委書記、總經理的報銷由總會計師審批。2、對原始資料不齊、手續不全的或不符合國家財經政策、分公司有關財務制度規定的報銷單據，財務部門不予受理報銷。第十八條資金支付業務的職責要求（一）支付申請部門的職責1.業務經辦人員必須根據分公司會計憑證的規定要求整理應由業務部門經辦人員保證在10期限到期后個工作日內負責收回。2.對方單位進行核對確認。3.況記錄，并定期進行分析。（二）財務部門的職責1.續嚴密，結算暢通。無資金計劃的付款，原則上不予安排。2.-8-及時向上級部門和領導報告。3.辦人員及時取得合同、債務、發票等證明。資金支付的基本要求第十九條各類現金、銀行結算支付的基本要求執行局集團公司制定的《貨幣資金管理制度》有關條款。資金支付的監督檢查第二十條本部、各單位應加強資金支付的監督考核，審計部門定期或不定期的對各項資金支付的執行情況進行檢查。第二十一條資金支付監督檢查的主要內容包括：（一）資金支出業務相關部門負責人和崗