農村信用社不良貸款成因及其治理對策目錄TOC\o"1-3"\h\u11231前言 326045一、平塘縣農村信用社不良貸款的原因 49828（一）社會信用體系不健全 412633（二）地方政府行政干預不當 48878（三）農業風險加劇 427973二、平塘縣農村信用社不良貸款對應策略 529230（一）健全社會貸款信用體系 513332（二）加強與當地政府的溝通 516498（三）加強農業保險推廣 66490三、結論 630731參考文獻 713674致謝 8前言中國自古以來就是一個農業大國，農業是當今各產業的基礎和支柱。全面建設小康社會、構建社會主義和諧社會的關鍵在于“三農”問題。到目前為止，農村信用社已經把為“三農”服務作為自己的職責。據統計，80%的農戶貸款、61%的農業貸款、70%的鄉鎮企業貸款由農村信用社提供。由此可見，農村信用社在農村經濟發展中發揮著重要作用。然而，我國農村信用社在深化改革中存在諸多問題，其中最嚴重的問題之一就是不良貸款，制約了農村信用社的發展。由于農村這種特殊的經濟環境，人們的信用觀念相對薄弱，經濟相對不發達。大多數農民的生活方式主要是種地和打零工。同時，農村信用社從業人員素質普遍偏低，農村信用社內部控制制度落實不到位，加劇了大量不良貸款的發生。由于不良貸款增加，不少農村信用社遇到了經營狀況惡化、虧損加劇、金融風險加大等問題。制定合理的風險防范對策顯得尤為必要和緊迫。面對這些現象，迫切需要從理論上對農村信用社形成的不良貸款進行系統的研究，提出一些建設性的意見和理論，以指導我國當前的不良貸款管理。作為農村金融市場的重要支柱，農村信用社的可持續發展對農村金融市場改革的成效和農村經濟的快速增長有著重大影響，而不良貸款的控制是關鍵。探索有效控制農村信用社不良貸款的方法和方法，不僅對農村信用社不良貸款的控制具有重要的使用價值和現實意義，而且可以為其他地區農村信用社不良貸款的控制提供借鑒。

一、平塘縣農村信用社不良貸款的原因（一）社會信用體系不健全社會信用體系的不完善包括貸款風險識別和甄別機制的不完善。主要表現在以下幾個方面：（1）新的、資本不足和未開發企業的融資和貸款，不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押物，而是基于借款人對成功完成業務的預測；當借款人的信用水平和償還能力受到質疑時，貸款過度依賴二次還貸來源；（2）貸款抵押折扣率過高，或抵押物過高；（3）當貸款存在潛在風險時，不能及時采取果斷措施；（4）未能及時收回或迅速采取有效措施清收貸款，寄予希望借款人的“奇跡”或不再干預，造成貸款損失；（5）異地貸款過多、貸款多，缺乏有效監控；（6）貸款用于投機證券或商品交易。（二）地方政府行政干預不當地方政府不恰當的行政干預主要表現在以下幾個方面：一方面，地方政府利用行政援助支持地方企業和盲目項目開始。盡快然而，這些項目開工匆忙或破產一方面，農村信用社必須承擔相應的成本；另一方面，來自地方政府和村委會的集體貸款已經累積利息，不支付抵銷率，不良貸款是。一些科學家們在一個縣的九個城市的農村信用社的運氣不佳這個農村信用社不良貸款6934萬戶。占信用社貸款總額的23.8%。在是黨和國家機關的不良貸款2596萬元。占非履約貸款總額的37.4%。因為這個原因地方政府的不當干預是農村信用社出現緊急貸款現象的重要原因。（三）農業風險加劇隨著市場的全面放開，農產品購銷市場化改革步伐越來越快，政策性收購資金的信用風險日益增大。農業發展銀行要把防范化解政策性信貸風險擺上重要議事日程，有針對性地開展防范化解工作。由于農業發展銀行封閉式經營的內部條件和外部環境在不斷變化，而且隨著環境的不斷變化，農業發展銀行信貸工作的重點也在不同時期發生了不同的變化，但信貸風險始終存在。改革風險。幾十年來規劃體制的內在缺陷暴露出來，如“老人、老糧、老賬”等等。在人員分流、資金來源等改革措施不到位的情況下，逃廢、暫停銀行貸款債務、挪用信貸資金支付改革成本的現象呈直線上升趨勢。操作風險。目前主要有兩種情況：一是企業正常經營風險。面對糧棉市場瞬息萬變的信息，為了實現利潤最大化，銷售結算不再局限于“清錢清貨”，容易形成新的結算風險。二是操作異常的風險。二、平塘縣農村信用社不良貸款對應策略（一）健全社會貸款信用體系一是完善以貸審分離為核心的風險約束體系。貸款審查委員會按照貸款“三查”原則，嚴格審查新增貸款企業的信貸情況，實行擔保和有效抵押。審查委員會應當對貸款決策進行集體審批，減少決策失誤，防止不良貸款的發生，控制貸前風險。二是落實責任追究制度。每筆貸款必須提前簽訂貸款第一責任人責任書，落實風險責任。不良貸款形成后，要實行嚴格的責任追究制度，追究第一責任人和相關責任人的責任。三是加強內部授權和外部信用管理。信用社業務管理部門應當根據信用社的經營規模、經營實力和經濟效益，不同程度地實施授權。高風險業務報批，低風險業務分散。授權和信用應根據具體情況定期和定期調整。制定合理可行的操作規程并嚴格執行。（二）加強與當地政府的溝通政府在促進經濟發展和改革中發揮著重要作用。加強與當地政府的溝通刻不容緩，而這需要從這幾方面著手：（1）加強農村信用社協調，要以建設社會主義新農村和深化農村信用社改革為契機，爭取地方黨政支持，采取黨政職能部門和公務員貸款的方式，把擔保和引進貸款作為政府形象建設的內容，借助行政力量，依據有關法律法規，借助黨紀政紀等手段，推動黨政部門貸款清收。（2）公務員借款、介紹、擔保形成的不良貸款，應當限期還本付息。（3）對政府職能部門自行借貸、擔保、行政干預形成的不良貸款，要予以明確，落實責任。（4）充分利用村集體資產，清理農村集體不良貸款，減少農村信用社貸款損失。一是通過代管收取貸款。積極與政府部門、村委會協商，通過管理租賃村集體所有的房屋、池塘、林地、果園等資產，償還貸款本息。二是通過拍賣方式籌集貸款。（5）深入摸清村集體現有資產狀況，爭取將“機動地”、“三荒地”、水利設施等經營權交由農村信用社公開拍賣，以拍賣收入償還貸款本息=。（三）加強農業保險推廣目前，我國市場上大部分農保產品附加險選擇范圍窄、產品單一、保險標的限制多、承保責任范圍窄、市場滲透性差。這不禁引發我們對保險推廣的思考：農業保險品種應該推廣。要進行有效有力的推進，只有發揮政府的主導作用才能實現。資金支持是保險推廣成功的關鍵。農業保險補貼必須從我國國情和國力的實際情況出發，三個“度”要有機統一，即財政資金、保險公司和農民的程度要統一。同時，可以利用保費補貼資金，擴大資金來源，增強資金來源實力。”政府可以承擔經濟負擔，保險機構可以承擔，農民可以接受。”。這將保險公司對企業利益的追求與政策性農業保險的公益性相統一。根據經濟社會發展的要求和財力的可能，逐步擴大和完善保險品種、范圍和補貼標準。根據財力的可能性，在一段時間內確定國家保險品種的范圍和補貼標準。同時，允許地方政府根據本地區農林牧漁業狀況、經濟發展水平和財政承受能力，擴大補貼范圍，確定補貼標準。要避免“一刀切”，使農業保險更順利、更廣泛地推進。農業生產積極性。三、結論通過調查和以上研究成果，以及一些學者和研究者為本研究提供有益的參考，從而為農村信用社不良貸款控制研究奠定理論基礎。總體而言，由于地區差異，平塘縣農村信用社不良貸款問題呈現出其特殊性。因此，在控制方法上，必須進行有針對性的分析。本文運用文獻資料法，對貸款與金融風險理論進行研究，以分析實際問題并提出解決方案。本文在前人研究成果和方法的基礎上，運用研究方法，對平塘縣農村信用社的現狀進行了深入、系統的分析，獲得了較為科學的資料，從而有效地研究了農村信用社不良貸款問題的成因平塘縣的現狀與對策。

參考文獻[