集團公司付款審批程序管理規(guī)定1目的加強公司內(nèi)部財務(wù)管理，保證資金安全，提高資金使用效率，明確各項資金支付審批權(quán)限及審批程序，保證付款銀行回單、客戶收據(jù)等相關(guān)單據(jù)及時完整。2范圍集團公司個人借款、對外付款、跨行資金調(diào)撥。3程序活動3.1個人借款3.1.1原則借款必須有明確用途，不準挪作私用。借款逐級審批，領(lǐng)導本人借款須經(jīng)其上級領(lǐng)導簽批。3.1.1.3在0A審批流程結(jié)束后，由借款人打印借款申請并簽字，持打印的借款申請單到財務(wù)部辦理借款。3.1.2個人借款審批權(quán)限3.1.2.110000元（含）以下借款由分管副總裁/總裁助理簽批。3.1.2.210000—20000元（含）的借款由執(zhí)行總裁簽批。3.1.2.320000元以上借款由總裁簽批。3.1.3流程3.1.3.1借款人一一部門領(lǐng)導一一分管副總裁/總裁助理——財務(wù)負責人借款人一一部門領(lǐng)導一一分管副總裁/總裁助理一一執(zhí)行總裁一一財務(wù)負責人借款人一一部門領(lǐng)導一一分管副總裁/總裁助理一一執(zhí)行總裁一一總裁一一財務(wù)負責人2對外付款1付款審批1.1審批原則1）對外付款須逐級審批。2）付款申批單所列項目須全部填寫清楚（并根據(jù)需要附有效合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明等），各級審批領(lǐng)導在“財務(wù)聯(lián)”的簽字一律不得復寫。3）按合同付款的應(yīng)在付款審批單上標明合同號，并由各企業(yè)主管會計簽字確認。4）實際支付金額大于付款審批單的，由經(jīng)辦人將差額部分補填付款審批單，并由財務(wù)副總裁及執(zhí)行總裁簽批。1.2審批流程：1）100萬元（含）以下的生產(chǎn)所需物資及運費、港雜費、修理費等對外付款：經(jīng)辦人一一部門領(lǐng)導一一分管副總裁/總裁助理一一財務(wù)負責人一一執(zhí)行總裁2）非生產(chǎn)性付款及100萬元以上對外付款：經(jīng)辦人一一部門領(lǐng)導一一分管副總裁/總裁助理一一財務(wù)負責人一一執(zhí)行總裁一一總裁3）設(shè)備驗收款、質(zhì)保金付款（附驗收報告）：經(jīng)辦人一一部門領(lǐng)導一一分管副總裁一一使用單位領(lǐng)導一一使用單位分管副總裁一一財務(wù)負責人一一執(zhí)行總裁2.2付款業(yè)務(wù)辦理出納人員根據(jù)經(jīng)審核無誤的付款申批單，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)。2.2.1銀行支票同城付款業(yè)務(wù)原則上以支票支付，經(jīng)辦人需在支票存根上簽字。2.2.2銀行匯兌出納人員依據(jù)付款申批單標明的收款單位、開戶行、賬號等信息開具“結(jié)算業(yè)務(wù)申請書”，經(jīng)辦人在付款申批單背面簽字（經(jīng)辦人姓名、付款日期）后持“結(jié)算業(yè)務(wù)申請書”到指定銀行辦理付款業(yè)務(wù)，必須在兩日內(nèi)將銀行回單一并返回財務(wù)部，逾期給予經(jīng)辦人20元/次元罰款。2.2.3承兌匯票經(jīng)辦人憑客戶開具的收款收據(jù)到財務(wù)部領(lǐng)取承兌匯票。如不能及時出具收據(jù)原件應(yīng)先出具收據(jù)傳真件，并在付款后10日內(nèi)將客戶收據(jù)原件交財務(wù)部，逾期給予經(jīng)辦人50元罰款。3跨行資金調(diào)撥跨行資金調(diào)撥由經(jīng)辦人通過0A系統(tǒng)《銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)款申請單》，需經(jīng)財務(wù)總經(jīng)理