2023/2/52013年年報利潤表

分析——格力我們的團隊：李天翔、林勇、潘紀元、李凱凱、馬永欣、方平、翟天然2023/2/5主要內容利潤水平變動情況分析營業利潤分析利潤總額分析凈利潤分析利潤垂直構成變動分析2023/2/5利潤表水平分析表項目2013年度2012年度增減額增減率一、營業收入1200.431001.10199.3319.91%減:營業成本803.86732.0371.839.81%營業稅金及附加9.565.903.6662.08%銷售費用225.09146.2678.8353.89%管理費用50.9040.5610.3425.49%財務費用-1.37-4.613.2470.24%資產減值損失1.920.661.27193.56%加:公允價值變動凈收益9.912.477.44301.22%投資收益7.17-0.207.383600.17%其中:對聯營企業和合營企業的投資權益0.030.09-0.06-67.30%影響營業利潤的其他科目4.922.312.61113.13%單位：億元2023/2/5

利潤表水平分析表項目2013年度2012年度增減額增減率二、營業利潤122.6380.2642.3752.79%加：營業外收入6.847.60-0.76-10.02%減:營業外支出0.550.240.31130.53%其中:非流動資產處置凈損失0.040.14-0.11-73.54%三、利潤總額128.9287.6341.2947.12%減:所得稅19.5613.176.3948.56%四、凈利潤109.3674.4634.9046.87%歸屬于母公司所有者的凈利潤108.7173.8034.9147.31%少數股東損益0.650.66-0.01-1.78%單位：億元2023/2/5營業利潤分析

格力營業利潤比2012年增加了42.37億元，增長率為52.79%。營業收入增長是營業利潤增長的一個主要因素，營業收入比上年增長了199.33億元，增長率為19.91%。同時，營業成本、管理費用、營業稅金及附加等項目金額增加，以及投資收益、公允價值變動損益等項目金額減少。企業的核心利潤=

1200.43-803.2-9.56-225.09-50.9+1.37=

113.05億元，增長率為40%。2023/2/5

格力公司2013年利潤總額增長41.29億元，關鍵原因是公司營業利潤比上年增長了42.37億元，增長率為52.79%

；同時營業外收入減少0.76億元，營業外支出增加0.31億元，導致利潤總額減少。

利潤總額分析2023/2/5

格力公司2013年實現凈利潤109.36億元，比上年增長了34.90億元，增長率為46.87%。從水平分析表看，公司凈利潤增長主要是利潤總額比上年增長41.29億元引起的；由于所得稅費用比上年增加6.39億元，二者相抵，導致凈利潤增長34.90億元。凈利潤分析2023/2/5

利潤表垂直分析表項目2013年度2012年度2013年2012年增減一、營業收入1200.431001.10100.00%100.00%0.00%減:營業成本803.86732.0366.96%73.12%-6.16%營業稅金及附加9.565.900.80%0.59%0.21%銷售費用225.09146.2618.75%14.61%4.14%管理費用50.9040.564.24%4.05%0.19%財務費用-1.37-4.61-0.11%-0.46%0.35%資產減值損失1.920.660.16%0.07%0.09%加:公允價值變動凈收益9.912.470.83%0.25%0.58%投資收益7.17-0.200.60%-0.02%0.62%其中:對聯營企業和合營企業的投資權益0.030.090.00%0.01%-0.01%影響營業利潤的其他科目4.922.310.41%0.23%0.18%單位：億元2023/2/5利潤表垂直分析表項目2013年度2012年度2013年2012年增減二、營業利潤122.6380.2610.22%8.02%2.20%加：營業外收入6.847.600.57%0.76%-0.19%減:營業外支出0.550.240.05%0.02%0.02%其中:非流動資產處置凈損失0.040.140.00%0.01%-0.01%三、利潤總額128.9287.6310.74%8.75%1.99%減:所得稅19.5613.171.63%1.32%0.31%四、凈利潤109.3674.469.11%7.44%1.67%歸屬于母公司所有者的凈利潤108.7173.809.06%7.37%1.68%少數股東損益0.650.660.05%0.07%-0.01%單位：億元2023/2/5

利潤結構變動分析

從上表可以看出本公司2013年度各項財務成果的構成情況。其中，營業利潤占