金融學教學大綱一中央財

經大學TheponywasrevisedinJanuary2021金融學教學大綱（一）中央財經大學…《金融學》（第二版）課程概述本課程是金融專業的統帥性基礎理論課程。課程教學資源豐富，教學理念先進，教學方法多元。教學體系以開放經濟為環境，以實體經濟運作為基礎，從各經濟主體的財務活動中引出金融的供求；以貨幣、信用及其價格等基本要素為基礎，闡明各要素之間的關聯性；以金融機構和金融市場為載體，闡釋金融運作的基本原理；以利率為聯結微觀金融與宏觀金融的紐帶，說明其作用機理；以金融總量與結構均衡為目標，討論宏觀金融的理論與實踐問題；以宏觀調控和金融監管為保證，研究金融發展的穩健與效率問題。通過課程學習，使學生對金融學的基本理論有全面的理解和較深刻的認識，了解國內外金融問題的現狀，掌握觀察和分析金融問題的正確方法，培養辨析金融理論和解決金融實際問題的能力。證書要求完成全部視頻學習和布置的作業，考核成績中平時成績占50%，考試占50%。采用百分制計分，60分及以上為合格。平時成績分單元測驗與課后討論兩部分，單元測驗占30%，課后討論占20%。預備知識政治經濟學、宏觀經濟學、微觀經濟學、會計學、計量經濟學、金融史、統計學、管理學、經濟法等授課大綱課程名：金融學（一）第1單元生活中的金融：從經濟主體的財務活動談起教學目標和要求1、理解金融在社會經濟發展中的作用；2、理解各經濟主體的財務活動，分析居民、非金融企業以及政府等部門與金融機構之間的關系；3、全面認識開放條件下各部門的金融活動及其影響；4、掌握現代金融體系的基本構成。主講內容：引言社會經濟主體的金融交易及其關系第一節居民理財與金融一、貨幣收入與支出二、居民盈余的使用三、居民赤字的彌補第二節企業財務活動與金融一、企業經營與財務二、企業負債管理與金融體系三、企業資產管理與金融體系四、企業盈余分配第三節政府的財政支出與金融一、財政收支與政策安排二、公債融資三、政府投資第四節開放條件下各部門的金融活動一、國際收支與結算二、貿易融資與國際信用三、國際投資與資本流動第五節現代金融體系的基本構成一、現代金融體系的基本要素二、現代金融體系的運作載體三、金融總量與均衡四、金融調控與監管第2單元貨幣與貨幣制度教學目標和要求1、了解貨幣產生和發展的歷史，了解中外貨幣起源的學說，掌握馬克思的貨幣起源學說；理解貨幣形式的演化，認識各種貨幣形式的特點，重點掌握信用貨幣形式及其特點；2、掌握貨幣在現代經濟中的基本功能，理解貨幣的各種作用，理解貨幣中性與非中性的爭議3、理解貨幣層次劃分的意義和依據，了解西方國家貨幣層次劃分的內容，重點掌握我國貨幣層次的劃分；掌握貨幣計量的有關概念及統計分析的經濟意義；4、掌握貨幣制度的含義，了解貨幣制度的構成；5、掌握國家貨幣制度的主要類型，了解國家貨幣制度的演變過程；了解我國現行的貨幣制度，掌握人民幣的發行程序；6、了解國際貨幣制度的演變歷程，掌握牙買加體系的內容構成；了解區域性貨幣制度的形成與發展過程，了解歐洲貨幣聯盟等幾種主要的區域性貨幣制度。主講內容：第一節貨幣的出現與貨幣形式的演進一、貨幣的出現及貨幣起源學說二、貨幣形式的演進第二節貨幣的職能與作用一、貨幣的職能二、貨幣的作用第三節當代信用貨幣的層次劃分與計量一、當代信用貨幣的層次劃分二、貨幣的計量第四節貨幣制度一、國家貨幣制度的內容及其演變二、國際貨幣制度及其演變三、區域性貨幣制度第3單元匯率與匯率制度教學目標和要求1、理解外匯的含義，掌握匯率的概念及匯率的種類；3、理解匯率在經濟中的主要影響及匯率發揮作用的條件，了解匯率風險及其表現；4、理解不同匯率制度的內容與特征；理解匯率制度的演進歷程，重點掌握人民幣匯率的制度安排及其變遷。主講內容：第一節外匯與匯率一、外匯的概念二、匯率及匯率標價法三、匯率的分類第二節匯率的決定理論一、早期匯率決定理論二、現代匯率決定理論第三節匯率的影響與匯率風險一、匯率的主要影響范圍二、匯率發生作用的條件三、匯率風險與規避第四節匯率制度的安排與演進一、匯率制度的演進二、固定匯率制與浮動匯率制的安排三、人民幣匯率制度第4單元信用與信用體系教學目標和要求1、掌握信用的不同含義，掌握信用與貨幣的關系；理解信用、貨幣與金融范疇形成的關系；2、了解信用產生和發展的歷史及其演變，掌握高利貸信用的特點和作用；3、掌握現代信用活動的基礎與特征，理解現代經濟與信用的關系，了解信用風險及其影響；4、了解信用形式的種類和特點，了解我國的信用形式及其發展；5、掌握現代信用體系的構成，了解我國信用體系的建設與發展。主講內容：第一節信用概述一、信用及其基本形態二、信用的產生與發展三、最古老的信用——高利貸四、現代信用活動的基礎與特征第二節信用形式一、商業信用二、銀行信用三、國家信用四、消費信用五、國際信用第三節信用體系一、市場經濟與信用秩序二、我國經濟發展中的信用秩序三、現代信用體系的構建第5單元貨幣的時間價值與利率教學目標和要求1、理解利息的來源于實質，理解利息與貨幣時間價值和收益資本化規律的關系；2、掌握利息的兩種計算方法，掌握利率的分類及其與收益率的關系；3、了解利率的決定因素，掌握利率決定理論；掌握影響利率變化的其他因素；4、掌握利率的一般作用，了解利率發揮作用的環境與條件；了解我國利率市場化的意義與進程。主講內容：第一節貨幣的時間價值與利息一、貨幣的時間價值二、利息的實質三、利息與收益的一般形態四、金融交易與貨幣的時間價值第二節利率分類及其與收益率的關系一、利率的分類二、利率與收益率第三節利率的決定及其影響因素一、利率決定理論二、影響利率變化的其他因素第四節利率的作用及其發揮一、利率的一般作用二、利率發揮作用的環境與條件第6單元金融資產與價格教學目標和要求1、掌握金融工具與金融資產的含義和分類，理解金融資產收益與風險的關系，理解金融資產的配置與組合；2、掌握金融資產的價格及其種類，理解金融資產價值評估的基本方法3、理解金融資產定價原理，理解金融資產定價理論和定價模型；4、理解金融資產價格與利率、匯率之間的關系。主講內容：第一節金融工具與金融資產一、金融工具二、金融資產概述三、金融資產的風險與收益四、金融資產的配置與組合第二節金融資產的價格一、金融資產的價格二、證券價值評估第三節金融資產定價一、市場估值與定價原理二、資本資產定價模型三、套利定價理論四、資產定價中的金融工程技術第四節金融資產價格與利率、匯率的關系一、資產價格與利率二、資產價格與匯率第7單元金融市場與金融結構教學目標和要求1、了解投融資活動與金融市場之間的關系和金融投資發展的現狀；2、掌握國際資本流動的類型和原因，理解國際資本流動的作用和效應，了解國際金融市場在經濟發展過程中的作用；3、掌握金融市場的分類和金融市場的構成要素，了解金融市場體系的發展歷史、金融市場體系的構成和我國金融市場體系的發展和現狀；4、掌握金融市場的功能，理解金融市場功能發揮的條件。主講內容：第一節投融資活動與國際資本流動概述一、投融資活動二、國際資本流動第二節金融市場分類及其構成要素一、金融市場的分類二、金融市場的構成要素三、金融市場體系與構成第三節金融市場的功能及其發揮一、金融市場的一般功能二、金融市場功能發揮的條件第8單元貨幣市場教學目標和要求1、掌握貨幣市場的特點和功能；2、掌握同業拆借的含義，理解同業拆借市場的功能，了解同業拆借的品種和利率特點，了解我國同業拆借市場的發展；3、掌握回購協議和逆回購協議的含義，理解回購協議市場的功能，理解同業拆借和回購協議之間的區別，了解回購協議的參與者、品種和利率特點，了解我國回購協議市場的發展；4、了解國庫券的功能、特點和發行方式，了解我國國庫券市場的發展；5、掌握商業票據、銀行承兌票據的含義，了解商業票據的發行方式和流通方式，理解票據貼現、轉貼現、再貼現的含義，了解我國央行票據的發展；6、掌握大額可轉讓定期存單的特點和功能，了解大額可轉讓定期存單市場產生的原因和發展狀況，了解我國大額可轉讓定期存單市場的發展；7、了解國際貨幣市場的含義，理解歐洲貨幣市場產生和發展的歷史，了解倫敦同業拆借市場和LIBOR利率，以及歐洲商業票據市場。主講內容：第一節貨幣市場的特點與功能一、貨幣市場的特點二、貨幣市場的功能第二節同業拆借市場一、同業拆借市場的含義二、同業拆借市場的形成與功能三、同業拆借的期限與利率四、我國的同業拆借市場第三節回購協議市場一、回購協議與回購協議市場二、回購協議市場的參與者及其目的三、回購協議的期限與利率第四節國庫券市場一、國庫券的發行市場二、國庫券的流通市場三、我國的國庫券市場第五節票據市場一、商業票據市場二、銀行承兌匯票市場三、票據貼現市場四、中央銀行票據市場第六節大額可轉讓定期存單市場一、大額可轉讓定期存單市場的產生與發展二、大額可轉讓定期存單市場的功能三、大額可轉讓定期存單的期限與利率四、我國的大額可轉讓定期存單市場第七節國際貨幣市場一、國際貨幣市場的概念二、歐洲貨幣市場的產生與發展三、歐洲貨幣市場中的重要子市場第9單元資本市場教學目標和要求1、掌握資本市場的含義、特點和功能，了解我國資本市場的發展；2、了解證券發行市場的參與者，掌握不同證券發行方式的優缺點，了解股票、債券發行的條件；3、了解證券流通市場的不同參與者的功能和證券交易的程序，掌握證券流通的組織方式的特點；4、掌握資本市場投資分析的主要方法；5、掌握證券投資的基本面分析方法，理解宏觀經濟周期、宏觀經濟政策、產業生命周期影響證券價格的作用機制，了解公司狀況分析的指標和方法；6、掌握證券投資技術分析的基本假設，掌握K線圖，了解不同種類的技術分析方法;7、了解資本市場國際化的含義和衡量，了解主要國際資本市場的發展歷史和演化趨勢，掌握我國資本市場國際化的趨勢和特點，了解國際化風險的應對策略。主講內容：第一節資本市場概述一、資本市場的含義二、資本市場的特點三、資本市場的功能四、中國資本市場的發展第二節證券發行與流通市場一、證券發行市場二、證券流通市場第三節資本市場的投資分析一、證券投資的基本面分析二、證券投資的技術分析第四節資本市場國際化一、資本市場國際化的含義與衡量二、主要國際資本市場三、中國資本市場的國際化發展第10單元衍生工具市場教學目標和要求1、掌握衍生工具的含義和分類，掌握可轉債、權證、遠期、期貨、互換等衍生工具的含義、特點和種類，掌握衍生工具的基本特征，了解衍生工具的產生和發展歷程，了解我國衍生工具的發展；2、掌握遠期外匯交易的含義和作用，掌握遠期利率協議的含義和功能；3、掌握期貨交易和遠期交易的區別和聯系，了解期貨交易的過程，了解國內外主要期貨市場；4、掌握期權交易的特點和功能；5、理解互換交易的原理，掌握互換交易的功能；6、了解衍生工具定價的原理。主講內容：第一節衍生工具概述一、衍生工具二、衍生工具的產生三、衍生工具的分類第二節衍生工具市場與交易一、遠期合約、期貨交易與期貨市場二、期權交易與期權市場三、互換交易第三節衍生工具的定價一、遠期合約與期貨定價二、期權定價三、互換價格的確定四、復制與無套利市場均衡參考資料課程的學習以閱讀為主，通過閱讀、思考、討論、作業加強自主性學習，倡導提出問題，查閱資料，討論思辨，歸納整理。（1）課程指定使用教材：李健：《金融學》（第二版），國家級精品資源共享課程配套教材，普通高等教育“十^一五”國家級規劃教材，高等教育出版社2014年4月出版，ISBN:978-7-04-038636-3。（2）課程參考閱讀教材及書目：黃達：《金融學》（第三版），中國人民大學出版社，2012年版；米什金：《貨幣金融學》；茲維?博迪：《金融學》；饒余慶：《現代貨幣銀行學》；國內各高校國家精品課程配套版本的《金融學》或《貨幣銀行學》教材中選一。（3）報刊閱讀：中文期刊：跟蹤閱讀《經濟研究》；《財貿經濟》；《經濟學動態》；《金融研究》；《國際金融研究》；《中國金融》；《金融論壇》；《銀行家