投資控制工程項目管理學習目標：掌握投資控制的含義、目的和項目前期和設計階段投資控制的意義。掌握投資控制的任務和方法和項目實施階段投資控制的任務與措施。了解項目投資目標論證及分析和項目投資規劃的編制。重點難點：1、工程項目投資控制的原理2、工程項目投資控制的重點3、設計階段投資控制的技術方法4、工程項目投資規劃編制的方法

第九章工程項目投資控制1投資控制的含義和目的設計階段投資控制的意義和技術方法3工程項目投資規劃投資控制是管理的一項主要任務，是業主方項目管理的核心工作內容之一。

進行工程項目的投資控制，需要了解工程項目投資的構成基礎，深刻理解和掌握工程項目投資控制的含義和基本原理，了解工程項目實施過程中各階段投資控制的任務。

工程項目的建設前期和設計階段對投資費用的影響最大，因而應充分認識這一階段投資控制的重要意義，將這一階段作為投資控制的工作重點。為有效的控制投資，需要掌握項目投資規劃的編制，掌握投資控制的管理技術和方法。9.1工程項目投資控制的含義和目的9.1.1工程項目的投資費用工程項目投資，是指進行一個工程項目的建造所需要花費的全部費用，即從工程項目確定建設意向直至建成竣工驗收為止的整個建設期間所支出的總費用，這是保證工程項目建設活動正常進行的必要資金，是工程項目投資中的最主要部分。從工程項目的建設以及工程項目管理的角度，投資控制的主要對象是工程項目投資，一般不考慮流動資產投資的問題。因此，通常僅就工程項目的建設及建設期而言，從狹義的角度，人們習慣上將工程項目投資與工程投資等同，將投資控制與工程投資控制等同。工程項目投資主要由工程費用和工程其他費用所組成，如圖9.1。圖9.1工程項目的投資費用組成9.1工程項目投資控制的含義和目的工程項目投資控制是指以工程項目為對象，為在投資計劃值內實現項目而對工程建設活動中的投資所進行的規劃、控制和管理。投資控制的目的，就是在工程項目的實施階段，通過投資規劃與動態控制，將實際發生的投資額控制在投資的計劃值以內，以使工程項目的投資目標盡可能地實現。在工程項目的建設前期，以投資的規劃為主；在工程項目實施的中后期，投資的控制占主導地位，如圖所示。9.1工程項目投資控制的含義和目的投資控制的含義投資框算投資估算概算(修正概算)施工圖預算標底投標價合同價結算竣工決算投資規劃編制項目建議書編制可行性研究報告項目評估設計準備階段編制設計任務書設計階段方案設計擴初設計施工圖設計施工施工階段動用前準備階段保修期時間有工程意圖項目立項項目正式動用施工招標、投標項目決策階段（1）投資的規劃在工程項目管理的不同階段，投資的規劃工作及主要內容如下。9.1工程項目投資控制的含義和目的9.1工程項目投資控制的含義和目的（1）投資的規劃主要是指確定或計算工程項目的投資費用，以及制定工程項目實施期間投資控制工作方案的工程管理活動，主要包括進行投資目標論證分析、投資目標分解、制定投資控制工作流程、投資目標風險分析、制定投資控制工作制度及有關報表數據的采集、審核與處理等一系列控制工作和措施。（2）投資的控制就是指在工程項目的設計準備階段、設計階段、施工階段、動用準備階段和保修階段，以規劃的計劃投資為目標，通過相應的控制措施將工程項目投資的實際發生值控制在計劃值范圍以內的工程管理活動。工程項目投資估算投資框算投資估算概算(修正概算)施工圖預算標底投標價合同價結算竣工決算投資規劃設計準備階段設計階段施工階段動用前準備階段保修期時間有工程意圖項目立項項目正式動用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%項目決策階段時間地點招標方式發包方式項目規模招標方式影響投資的因素9.1.3工程項目投資控制的原理“計劃是相對的，變化是絕對的；靜止是相對的，變化是絕對的”是工程項目管理的哲學，這并非是否定規劃和計劃的必需性，而是強調了變化的絕對性和目標控制的重要性。工程項目投資控制成敗與否，很大程度上取決于投資規劃的科學性和目標控制的有效性。（1）遵循動態控制原理1）對計劃的投資目標值的分析和論證2）投資發生的實際數據的收集3）投資目標值與實際值的比較4）各類投資控制報告和報表的制定5）投資偏差的分析6）投資偏差糾正措施的采取9.1工程項目投資控制的含義和目的（2）分階段設置控制目標投資的控制目標需按工程階段分階段設置，且每一階段的控制目標值是相對而言的，隨著工程項目工程的不斷深入，投資控制目標也逐步具體和深化，如圖所示9.3。9.1工程項目投資控制的含義和目的9.3分階段設置的投資控制目標（3）采取多種有效控制措施目標值與實際值的偏離。這是主動的和積極的投資控制方法，也就是說，在進行工程項目投資控制時，不僅需要運用被動的投資控制方法，更需要能動地影響工程項目的進展，時常分析投資發生偏離的可能性，采取積極和主動的控制措施，防止或避免投資發生偏差，主動地控制工程項目投資，將可能的損失降到最小。（4）采取多種有效控制措施要有效地控制工程項目的投資，應從組織、技術、經濟、合同與信息管理等多個方面采取措施，尤其是將技術措施與經濟措施相結合，是控制工程項目投資最有效的手段。9.1工程項目投資控制的含義和目的（5）立足全壽命周期的控制工程項目投資控制，主要是對工程階段發生的一次性投資進行控制。但是，投資控制不能只是著眼于工程期間產生的費用，更需要從工程項目全壽命周期內產生費用的角度審視投資控制的問題。投資控制，不僅僅是對工程項目工程直接投資的控制，只考慮一次投資的節約，還需要從項目建成以后使用和運行過程中可能發生的相關費用考慮，進行項目全壽命的經濟分析，使工程項目在整個壽命周期內的總費用最小。9.1工程項目投資控制的含義和目的項目實際投資不超過項目計劃投資應十分重視項目前期（設計開始前）和設計階段的投資控制工作以動態控制原理為指導進行投資計劃值與實際值的比較可采取組織、技術、經濟、合同措施有必要進行計算機輔助投資控制投資控制概述項目總投資包括建筑安裝工程費用、設備和工器具購置費用、其它費用。投資控制不僅僅控制土建工程費用，不僅僅控制施工費用。應在計劃投資的范圍內，通過控制的手段，以實現項目功能、建筑造型和材料質量的優化。項目總投資的控制9.1工程項目投資控制的含義和目的9.1.4工程項目投資控制的任務在工程項目的工程實施中，投資控制的任務是對工程全過程的投資費用負責，是要嚴格按照批準的可行性研究報告中規定的建設規模、建設內容、建設標準和相應的工程投資目標值等進行建設，努力把工程項目投資控制在計劃的目標值以內。在工程項目的建設過程中，各階段均有投資的規劃與投資的控制等工作，但不同階段投資控制的工作內容與側重點各不相同。（1）設計準備階段的主要任務在工程項目的設計準備階段，投資控制主要任務是按項目的構思和要求編制投資規劃，深化投資估算，進行投資目標的分析、論證和分解，以作為工程項目實施階段投資控制的重要依據。9.1工程項目投資控制的含義和目的（2）設計階段的主要任務在工程項目的設計階段，投資控制的主要任務和工作是按批準的項目規模、內容、功能、標準和投資規劃等指導和控制設計工作的開展，組織設計方案競賽，進行方案比選和優化，編制及審查設計概算和施工圖預算，采用各種技術方法控制各個設計階段所形成的擬建項目的投資費用。（3）施工階段的主要任務在工程項目的施工階段，投資控制的任務和工作主要是以施工圖預算或工程承包合同價格作為投資控制目標，控制工程實際費用的支出。（4）竣工驗收及保修階段的主要任務在工程項目的竣工驗收及保修階段，投資控制的任務和工作包括按有關規定編制項目竣工決算，計算確定整個工程項目從籌建到全部建成竣工為止的實際總投資，即歸納計算實際發生的工程項目投資。9.2設計階段投資控制的意義和技術方法工程項目投資控制應貫穿于工程項目從確定建設，直至建成竣工驗收及到保修期結束為止的整個建設全過程。

在工程建設的各個階段和各個方面，均有眾多的投資控制工作要做，不管是哪一個階段或哪一個方面的工作沒有做好，都會影響工程項目投資目標的實現。

但是，工程項目的建設確實是一個非常復雜和周期較長的過程。由于工程項目具有一次性、獨特性、先交易、先定價與后生產等基本特點，每一個工程的建設都是按照項目業主的特定要求而進行的一種定制生產活動，因此就投資控制而言，工程項目的前期和在工程的設計階段的投資控制具有特別重要的意義，如圖9.4。100%95%75%35%10%25%1/43/41/2對項目經濟性影響的程度竣工設計準備初步設計技術設計施工圖設計1施工圖設計2施工部分尚余的設計、發包設計招標、發包設計要求改變設計階段控制投資的意義圖9.4設計階段控制投資的意義9.2.1項目前期和設計階段對投資的影響項目前期和設計階段對工程項目投資具有決定作用，其影響程度也符合經濟學中的“二八定律”。“二八定律”也叫帕累托定律，是由意大利經濟學家帕累托(1848－1923)提出來的。

該定律認為，在任何一組東西中，最重要的只占其中一小部分，約為20%；其余80%盡管是多數，卻是次要的。在人們的日常生活中尤其是經濟領域中，到處呈現出“二八定律”現象。“二八定律”的重點不在于百分比是否精確，其重心在于“不平衡”上，正因為這些不平衡的客觀存在，它才能產生強有力的和出乎人們想象的結果。9.2設計階段投資控制的意義和技術方法項目前期和設計階段投資控制的重要作用，反映在工程項目前期工作和設計對投資費用的巨大影響上，這種影響也可以由兩個“二八定理”來說明：

工程項目規劃和設計階段已經決定了工程項目生命周期內80%的費用；而設計階段尤其是初步設計階段已經決定了工程項目80%的投資，如圖9.5所示。9.2設計階段投資控制的意義和技術方法二八定律

工程項目全壽命周期各階段對投資的影響設計階段控制投資的意義工程項目全壽命周期各階段對投資的影響（1）工程項目規劃和設計對投資的影響（2）項目前期和設計階段的外在因素對投資的影響（3）前期工作和設計對使用和運營費用的影響從前面的分析以及從工程實踐來看，在一般情況下，設計準備階段節約投資的可能性最大，即其對工程項目經濟性的影響程度能夠達到95%100%；初步設計為75%95%；技術設計階段為35%75%；施工圖設計階段為25%35%；而至工程的施工階段，影響力可能只有10%左右了。在施工過程中，由于各種原因經常會發生設計變更，設計變更對項目的經濟性也將產生一定的影響。9.2設計階段投資控制的意義和技術方法方案設計設計階段設計準備階段編制修正框算編制粗框算修改修正框算(作為投資目標)擴初設計編制概算編制修正概算施工圖設計編制預算編制標底施工招標與發包修改標底分析投標價確定合同價編制竣工決算編制(月、季、年度)資金使用計劃編制資金切塊計劃(按財務帳戶)施工階段工程結算按合同按子項目按時間按財務帳戶123456789101112各階段投資計劃值與實際值的比較設計準備階段1設計階段2招標發包階段3施工階段4組織措施A合同措施B技術措施C經濟措施D組織措施A合同措施B技術措施C經濟措施D組織措施A合同措施B技術措施C經濟措施D組織措施A合同措施B技術措施C經濟措施DA-1B-1C-1D-1A-2B-2C-2D-2A-3B-3C-3D-3A-4B-4C-4D-4投資控制項目實施各階段投資控制的任務與措施①項目總投資目標的分析、論證（在可行性研究的基礎上，再作詳細的分析、論證）；②編制項目總投資切塊、分解規劃，并在項目實施過程中控制其執行。在項目實施過程中，若有必要，及時提出調整總投資切塊、分解規劃的建議；③編制項目實施各階段、各年、季、月度資金使用計劃，并控制其執行，必要時，對上述計劃提出調整建議；④審核工程概算、預算、標底和決算；投資控制的主要工作內容⑤在項目實施過程中，每月進行投資計劃值與實際值的比較，并每月、季、年提交各種投資控制報表和報告；⑥對設計、施工、工藝、材料和設備等多個方面作必要的技術經濟比較論證，以挖掘節約投資、提高項目經濟效益的潛力；⑦審核招投標文件和合同文件中有關投資的條款；⑧審核各類工程付款單；⑨計算、審核各項索賠金額。投資控制的主要工作內容9.2.2工程項目投資控制的重點從前面的分析可見，項目前期和設計階段對工程項目投資有著重要的影響，其決定了工程項目投資費用的支出。因此，工程項目投資控制就存在控制的重點，這就是工程項目的前期和工程的設計階段。投資控制的重點放在設計階段，特別是方案設計和初步設計階段，并不是說其他階段不重要，而是相對而言，設計階段對工程項目投資的影響程度遠遠大于如采購階段和工程施工階段等的其他工程階段。在設計階段，節約投資的可能性最大，如圖9.6。

0

初步設計

施工圖設計

施工

使用

拆除

費用

%

節約投資的

可能性曲線

實際費用

支出曲線

時間

重點:工程項目的前期和工程的設計階段工程項目投資控制的重點建筑基地確定建筑需求空間規劃，功能規劃，使用面積GIRAB1編制粗框算投資—使用—分析解決基地問題確定資金需求框數與條件或：修改空間規劃、功能規劃IKOS1B2編制修正框算確定設計任務書或或委托方案設計組織設計方案競賽設計準備階段的投資控制初步設計——建筑設計考慮、計算承建結構初步計算承建結構（結構方格、跨度構造高度等）和設施（如是否必須空調）優化、協調設施方案具體化建筑初步設計具體化KOSCHB3編制概算投資太高嗎？修改幾何尺寸、空間規劃、功能、承定結構方案、設施技術設計是否初步設計階段的投資控制施工圖——建筑結構施工圖——模板圖主體結構詳細設計設施招標圖裝飾工程詳細設計鋼筋圖鋼筋表確定發包分項編預算準備KOSTANB5編制預算費用太高嗎？編制招標文件——設備部分詳細設計修改KAVEB6編制標底是否編制招標文件——裝飾部分編制招標文件——主體結構施工圖設計階段的投資控制工程量清單——主體結構工程量清單——設備安裝工程量清單——裝飾工程及水、電、暖等工程修改工程量清單發出招標文件AKOVA1分析工程量清單的工程量及其內容KAVEB6編制標底投標文件從技術角度審查投標文件AKOVA2分析各公司的投標價KAVEB6修改標底合同談判簽訂合同KAVEB6合同價文件施工招標與發包階段的投資控制簽訂合同KAVEB6合同價文件KOWA公司數據庫施工驗方付款通知單KOWA-KONTOC1分項工程合同額及付款比較付款控制（按進度）付款通知單復核付款KOWA按合同分項工程計劃值與實際值比較按基建財務帳戶計劃值與實際值比較按資金使用時間計劃值與實際值比較匯總竣工文件KAVEB6編制竣工決算書修改決算數據施工階段的投資控制KAVEB6合同文件中每分項工程的合價（計劃值）進度控制按合同分項工程統計實際完成實物量占發包實物量的百分比HUELC4每月、每年已付款總計（全部付出款）每一次付款對象及實際付款數據（針對哪個合同分項工程）根據基建財務資金科目匯總已付款VERKOC2針對每一個合同分項工程每一個合同分項有關的合同數據每一個合同已付款總計，每一個合同分項工程已付款總計用于待簽合同及合同追加數的資金MIKONC5根據資金使用計劃每月度、季度、年度計劃支出資金由HUEL得每月度、季度、年度實際支出資金總計計劃每月度、季度、年度支出與實際支出的比較偏差本年度尚余資金KONTOC1針對每一個合同乙方該乙方所有合同的合同數據該乙方付款通知單和付款數據（每次發生，并累計）針對該乙方已付款累計額占應付款的比例（針對每一合同，并總計）由進度統計數據得占分項工程實際完成百分比，避免多付款AKOSC3投資計劃值與已付實際數之間的比較根據合同文件（KAVE)每一個合同分項工程合同價（計劃值）每一個合同分項工程實際支付額計劃值與實際值的偏差（針對每一個合同分項工程）資金使用計劃每月度、季度、年度計劃施工階段付款控制9.2設計階段投資控制的意義和技術方法9.2.3設計階段投資控制的技術方法工程項目投資控制的重點在設計階段，做好設計階段的投資控制工作對實現項目投資目標有著決定性的意義。在工程設計階段，可以應用價值工程和限額設計等管理技術和方法，對工程項目的投資實施有效地控制。1）價值工程方法價值工程表達式為：V＝F／C2）限額設計方法投資目標分解限額設計的控制內容6.2設計階段投資控制的意義和技術方法（1）價值工程方法價值工程是運用集體智慧和有組織的活動，對所研究對象的功能與費用進行系統分析并不斷創新，使研究對象以最低的總費用可靠地實現其必要的功能，以提高研究對象價值的思想方法和管理技術。這里的“價值”，是功能和實現這個功能所耗費用（成本）的比值。價值工程表達式為：

V＝F／C(6-1)式中V——價值系數；F——功能系數；C——費用系數。（2）限額設計方法所謂限額設計方法，就是在設計階段根據擬建項目的工程標準、功能和使用要求等，進行投資規劃，對工程項目投資目標進行切塊分解，將投資分配到各個單項工程、單位工程或分部工程；分配到各個專業設計工種，明確工程項目各組成部分和各個專業設計工種所分配的投資限額。9.2設計階段投資控制的意義和技術方法價值工程（VE/VA）是國際上公認的最有效的現化管理方法之一。價值工程（ValueEngineering——VE）又稱為價值分析（ValueAnalysis——VA）二戰后，價值工程與質量管理、系統工程、工業工程、網絡計劃技術等一起被稱為最進、最有價值的六大管理技術。價值工程的產生和發展

1.紙代石棉板防火、防漆

2.1947年正式提出“價值工程”（麥爾斯）

3.特定功能替代

4.1950年美國海軍的研究，1959年成立價值工程協會

5.1955年引入日本

6.1978年引入我國，81年第一機械工業部頒發積極推行價值工程通知。84年國家經委推行的18種現代化管理方法中就有價值工程。提高產品價值的途徑從價值的定義可知，要提高產品價值，就是要通過產品的改進設計，以便用更少的資源，更充分的實現用戶的功能。提高V的途徑：根據公式V=FC（1）F，C（2）F，C（3）F，C

（4）C，FVV（5）F，CVVV9.2設計階段投資控制的意義和技術方法價值工程的工作程序與方法：階段步驟應回答的問題準備階段1.對象選擇2組成價值工程小組3.制定工作計劃VE對象是什么?分析階段4.搜集整理信息資料5.功能系統分析6.功能評價該對象的用途是什么?成本和價值是多少?創新階段7.方案創新8.方案評價9.提案編寫是否有替代方案?新方案的成本是多少?實施階段10.審批11.實施與檢查12.成果鑒定一、VE對象的選擇對一項建筑工程來說，也不是對每一分部分項工程都要進行VE分析活動，只能根據可能和需要有選擇地實施。一般來說，應根據降低成本的目標、用戶的要求、市場的動向、新技術的發展趨勢等，針對當前產品或工程在成本及功能兩個方面有待解決的問題加以確定。（一）選擇對象的原則對象選擇要遵循提高經濟效益這一基本原則，可以從一下幾個方面考慮：1、投資額大的工程項目；2、面廣量大的建筑產品；3、結構復雜、建筑自重大、稀缺材料用量多的項目；4、能耗大、能力轉化率低的項目；5、污染嚴重的工程項目；6、用戶意見多的建筑產品。（二）價值工程選擇分析對象的方法1、經驗分析法（因素分析法）經驗分析法是根據有豐富實踐經驗的設計人員、施工人員以及企業的專業技術人員和管理人員對產品中存在問題的直接感受，經過主觀判斷確定價值工程對象的一種方法。經驗分析法是對象選擇的定性分析方法，其優點是簡便易行，考慮問題綜合全面，是目前實踐中采用較為普遍的方法。缺點是缺乏定量分析，在分析人員經驗不足時準確程度降低，但用于初選階段是可行的；2、不均勻分布定律法（巴雷特分析法、ABC分析法、費用比重分析法、排列圖法）這是按照局部成本在整體成本中所占比重的大小來選擇價值工程對象的方法。是意大利經濟學家巴雷特(Pareto)發現的，現已被廣泛使用，尤其在材料成本分析中。將各零件按其成本大小進行排序，按以下原則分類：零件種類零件數量n(%)零件成本C(%)研究對象的選擇A少10%-20%高70％-80％重點對象B其余其余一般對象C多70％-80％低10%-20%不作為對象畫出ABC分析圖：ABC0C(%)n(%)2040100

7090100成本累計比重數量累計比重

例：某八層住宅工程，結構為鋼筋混凝土框架，材料、機械、人工費總計為216357.83元，建筑面積為1691.73m2,。各分部工程所占費用如下表。分部名稱代號費用（元）%基礎A29113.0113.46墻體B41909.5319.37框架C75149.8634.73樓地面D10446.044.83裝飾E20571.499.51門窗F33777.3115.61其他G5390.592.49總計216357.83100分部名稱代號費用（元）%累計百分比（%）框架C75149.8634.7334.73墻體B41909.5319.3754.1門窗F33777.3115.6169.71基礎A29113.0113.4683.17裝飾E20571.499.5192.68樓地面D10446.044.8397.51其他G5390.592.49100總計216357.83100—按費用（或其百分比）大小排序：

由上表可知：應選框架、墻體、門窗作為研究對象。這種方法的缺點：沒有將費用與功能聯系起來共同考慮，容易忽視功能重要但成本不高的對象。3、價值系數法尋找待改進對象時，理想狀態為“功能與成本相互匹配”，因此選擇與“1”距離越遠者開展VE。當某一項工程或由多個零部件組成的產品，而這些零部件的重要性又各不相同時，可應用價值系數法選擇分析對象。步驟是：第一步：用強制確定法（又稱FD法或01評分法）計算功能系數。具體做法是：將零部件排列起來，一對一地進行重要性比較（即每一零部件分布與其他零部件比較），重要的得1分，不重要的得0分；第一零部件與其他零部件比過一輪，求出各自的重要性得分累計，各零部件得分累計之和為總分，每一零部件得分累計與總分之比，即為該零部件的功能系數，亦稱功能評價系數功能評價系數（fi）=零部件得分累計÷總分第二步：求出每一零部件的成本與各零部件成本總和之比，即成本系數。成本系數（ci）=零部件成本÷各零部件成本之和第三步：以成本系數去除功能系數，即得出每個零部件的價值系數。價值系數（vi）=功能系數÷成本系數計算出各零部件的價值系數后，以其中價值系數最低的，作為價值分析的對象。V<1，成本偏高，應作為分析對象V>1，較理想；V很大時，可能存在質量隱患，需考慮；V＝1，重要性與成本相符，合理的，不必分析價值系數分析法的缺點是：沒有和分析效果聯系起來。V=1V<1V>1CF4、比重分析法比重分析法可分為費用比重分析法和成本利潤對比法。費用比重分析法是根據各個對象所花的某種費用占該種費用總額的比重大小，選擇比重大的作為價值工程的對象。成本利潤對比法是根據各個產品的利潤占成本比重的大小來確定價值工程對象，一般應選比重小的作為對象。可以考慮各種產品或作業的產值（或利潤）比重與成本比重的關系計算其相對價值系數（v），其計算式為：相對價值系數（v）=產值（或利潤）比重÷成本比重若相對價值系數（v）<1，意味著該產品或作業成本比重大于產值（或利潤）比重，即相對于所產生的效益來說，其花費的成本太大，這是不值得的，應該開展價值工程分析，降低成本對象。若相對價值系數（v）=1，則說明該產品或作業產生的效益和花費的費用相當；若相對價值系數（v）>1，則是屬于很“值得”的范圍。顯然，后兩者不是開展價值工程分析的對象。

其他選擇分析對象的方法很有很多，如功能成本比較法，用戶評分法，強制確定法，最合適區域法等。二、情報收集情報收集首先要明確目的，制定計劃，然后有組織的進行。要注意情報的完整程度和準確程度，并按規定期限完成。情報的收集：

收集資料時要注意：目的性、可靠性，適時性。收集使用情報銷售情報技術情報供應情報三、功能分析價值工程的核心是功能分析，它決定著價值工程活動的有效程度。通過產品功能、成本的定性和定量分析，弄清它們的相互關系可以科學地確定產品的必要功能，合理地分配成本，為創造、改善方案提供依據。功能分析功能定義

（功能分類)功能整理（一）明確功能要求明確功能要求，需根據“需要”和“可能”兩個方面考慮，既要考慮用戶的要求，又要考慮企業條件和社會制約條件。企業經營技術方針生產條件外部環境要求事項使用目的使用環境用戶圖7-2功能要求分析圖（二）功能定義給產品和零部件下定義是為了明確功能概念所包括的本質，以及與其他功能概念的區別。在實踐中常用一個動詞加一個名詞的簡單語句給功能下定義。例如：橋梁的功能是“跨河”或“跨溝”；軌道的功能是“通行列車”；柱梁的功能是“承重”。（三）功能分類根據功能的重要程度分：基本功能和輔助功能。基本功能是產品及其零部件達到使用目的的不可缺少的功能，也是產品及其零部件得以存在的條件。從三個方面來確定：一是它的作用是不是不可缺少？二是它的作用是不是主要的？三是如果它的作用變了，產品結構和零部件是否會全部改變？輔助功能是對實現基本功能起輔助作用的功能，或者說為了更有效地實現基本功能而添加的功能。從三個方面來確定：一是它對基本功能是不是起輔助作用？二是它與基本功能比較是不是次要的？三是它是不是實現基本功能的手段？（四）功能整理功能整理就是把下過定義的功能，按照它們之間的邏輯關系進行系統的整理，最后形成一個功能系統圖。從而可以比較直接地看出分析對象所具備的功能類別，各類功能之間的關系和位置，以及原來的設計思路。1、功能調整的目的◆明確功能間的相互關系；◆發現不必要的功能；◆檢查功能定義的正確性；◆便于劃分功能區域；◆確定改進的著手點。2、功能整理的方法采用功能分析系統技術（FunctionAnalysisSystemTechnique，簡稱FAST），即利用功能之間的上下位關系和并列關系進行整理。功能整理，主要按照“目的—手段”的邏輯關系來進行，其步驟為：

第一步：按用戶對功能的要求挑出基本功能，并把其中最基本的功能排在左端，叫做最上位功能。

第二步：逐個明確功能的關系—是上下位還是并列關系。

第三步：按照上述功能分析，去掉不必要的和多余的功能，把功能排列起來，就是功能系統圖。

第四步：按功能系統圖形成的并列關系，從最上位功能往后推，劃分功能區域。F11F12F21F22F31F32F1F2F3F0功能區1功能區2功能區3目的手段目的手段整體功能目的（上位功能）（下位功能）分功能1分功能2子功能1子功能2子功能3子功能4手段目的手段末位功能1末位功能2手段目的并列關系功能系統圖（五）功能分析的方法基本方法：針對分析的對象，提出合乎邏輯的逐步深入的一連串問題；通過對這些問題的解答，最好得出功能最佳、成本最低的方案，也就是“價值”最高的結果。1、價值分析的對象是什么？2、它是干什么用的（功能是什么）？3、它的成本是多少？4、有無其他方法實現同樣的功能？5、新方案的成本是多少？四、功能評價

功能評價就是對分析對象原來的設計狀態按照功能區域或功能單元，逐一評價，定出其優劣和價值高低，把通常定性方法說明的問題用定量方法來描述，以便采取相應措施，提高分析對象的價值。（一）功能評價的目的1、找出低價值功能區域或功能單元；2、定出目標成本；3、取得工作的動力。（二）功能評價的方法兩大類：◆一類是采用絕對值計算法，即功能成本法——功能指數；◆另一類是采用相對值計算法，即功能評價系數法——打分、量化為“分”。三種情況V=1，實現功能的現實成本與目標成本相符合，理想情況；V<1，實現功能的現實成本高于功能評價值，應設法降低其功能現實成本，提高其價值；V>1，先檢查功能是否恰當，再檢查成本低的原因，如由功能不足造成，應提高功能。評價方法VFC功能評價系數法功能價值系數功能評價系數功能成本系數功能成本法功能價值功能評價值功能實現成本功能評價方法：相對值法，絕對值法功能評價步驟確定功能值F確定成本值C計算價值V確定目標成本并計算功能費用改善期望值C-F；選擇V低，C-F大的功能或功能區域，作為VE對象。功能評價的目的制訂目標成本選擇低價值功能區1、功能成本法該方法是把功能直接用實現這一功能所需要的成本費用來表示，當評價某功能的價值大小時，就取實現這一功能的最低成本同該功能的目前成本之比，這個比值就是該功能的價值系數。當：V=1，實現該功能所花費的實際成本與其成本相適應，功能價值高，可不必分析；V<1，實現該功能所花費的實際成本比目標成本大，功能價值低，必須大力降低成本，提高其價值；功能最低成本C0的確定經驗估計法在幾個可行方案中選取最低的成本作為C0公式法利用計算公式，加以適當變換最低現狀成本法以同類產品中成本最低的作為功能評價標準。用這個預先制定的成本標準，求出不同功能程度的指標C0見右圖所示PCC0成本Cp功能完成度最低現狀成本線CM

最低線狀成本線反映了實際生產中不同功能水平的最低成本C0。

C0在功能水平P上不應大于M點的成本值2、功能評價系數法—相對值法用功能評價系數表達功能評價值，用成本系數表達成本值。表達式為：式中：功能評價系數Fi，可按功能重要性程度獲得。Fi常用強制確定法和DARE法兩種。(1)強制確定法（FD法—ForcedDecisionMethon）是用一對一的方法按其重要性程度評分，從而得到功能重要性比重的方法。常用◆“01”評分法；◆“04”評分法。01評分法04評分法與01評分法相似，但其評分標準不同；分為四種情況：非常重要的功能得4分，很不重要的功能得0分；比較重要的功能得3分，不太重要的功能得1分；兩個功能重要程度相同時各得2分；自身對比不得分。非常重要的一方4分，另一方則0分比較重要的一方3分，另一方則1分兩者相同重要，則各得2分標準

例：各種功能的重要性關系為：

F3相對于F4很重要；

F3相對于F1較重要；

F2和F5同樣重要；

F4和F5同樣重要。

用04評分法計算各功能的權重，填下表功能F1F2F3F4F5得分功能指數F13133100.25F2102250.125F33444150.375F4120250.125F5120250.125——401.000多比例評分法（2）DARE法（DecisionAlternativeRatioEystem—功能重要性系數法，決定方案比率評價法、倍比法、環比法）

環比評分法

打分方法直接評分法由專業人員對各功能直接打分

評價人員零件功能12345678910各零件得分功能評價系數ABCDE324013231122411224023330132401124122230332410224112421375130.240.210.370.050.13合計101010101010101010101001.0五、方案改進和創新目標：

以用戶對功能的需求為依據，創造能完成功能可供選擇的方案。回答問題：“有無其他方法實現這個功能”“怎樣才能刪去多余功能而仍可實現基本功能”方案創造的方法很多，據統計，自20世紀40～80年代，世界各國共開發創造性方法340多種。（一）提出改進方案的方法頭腦風暴法美國的A.F.OsBon1941首創。通過開會的方式獲取方案。會上不批判別人的意見，鼓勵提案人要自由奔放、打破常規、創造性地思考問題，抓住瞬時的靈感或意識得到新的構思方案。這種方法的特點是簡單易行，且能互相啟發，集思廣益，比同樣人數單獨提方案的效果高70%，其缺點是會后整理工作量大。哥頓法由美國人W.J.Gordon提出。這種方法的指導思想是把研究的問題適當抽象化，以利尋求新解法。德爾菲法實質是具有反饋的函詢集智，專家們分別書面發表看法，避免了相互間的消極影響，有助于各種意見的充分發揮。由于幾次反饋，可起到激智和集智的作用，易于引出更多的創新方案。問題列舉法特性列舉法缺點列舉法希望點列舉法（二）改進方案評價方案評價主要有概略評價和詳細評價兩個步驟。不論是概略評價還是詳細評價都包括技術評價、經濟評價、社會評價以及它們的綜合評價。方案評價示意圖(1)技術評價技術評價是以用戶需要的功能為依據，包括：功能實現程度、可靠性、維修性、操作性、安全性、整個系統的協調與環境條件的協調。①直接打分評價法：為了把用不同計量單位表示的技術性能和無法用數量表示的技術要求用一個統一尺度來判斷，工程上常用直接打分的辦法來評價方案的優劣，完成得好的給高分，完成得差的給低分。②加權打分評價法：加權打分評價法與直接打分評價法的區別，是把目標判據的重要性考慮進去，而不是像直接打分那樣把目標判據都按同等重要性看待，這樣更切合實際一些，評分標準按百分制給分規定最低為70分，最高為90分來評價。(2)經濟評價經濟評價是以最低的總成本為依據，包括：總成本、利潤、使用期限、數量、實施方案的措施費用和方案實施的生產條件。①總額法：在比較不同方案的成本指標或利潤指標時可采用總額法，即在方案比較時，將影響成本或利潤的全部因素加以計算，求出總成本或總利潤進行比較。②直接成本計算法：直接成本計算法是把固定成本與可變成本區分開分別進行計算，目的是剔除產量變動對單位成本的影響，以便如實評價因方案改善而帶來的經濟效益。②機會成本計算法(3)社會評價方案的社會評價主要是謀求企業利益與用戶利益及社會利益的一致，其內容視具體情況而定。(4)綜合評價方案的綜合評價是在技術評價、經濟評價和社會評價的基礎上，對方案作全面整體的評價。①優缺點列舉法這種方法是根據技術、經濟和社會的評價項目，列舉各方案的優缺點，根據方案的優缺點，對比評價選擇最優方案。②定量評分法用打分的辦法來評價方案的優劣。有加法評分法，連乘評分法和加權平均法。

例題：某監理工程師針對設計院提出的某商住樓，提出了A、B、C三個方案，進行技術經濟分析和專家調整后得出如下表所示數據：方案功能方案功能得分方案功能重要程度ABCF19980.25F2810100.35F310790.25F491090.10F58860.05單方造價1325111812261.00問題：1.在下表中計算方案成本系數、功能系數和價值系數，并確定最優方案。

2.簡述價值工程的工作步驟和階段劃分。方案單方造價成本系數功能系數價值系數最優方案A13250.3610.3320.92B11180.3050.3331.09BC12260.3340.3351.00合計36691.0001.000————解：1.計算功能得分2.功能總得分A=90.25+80.35+100.25+90.1+80.05=8.85同理B=8.90C=8.958.85+8.9+8.95=26.73.功能系數FA=8.8526.7=0.332;同理FB=0.333;FC=0.3354.成本系數CA＝CB＝0.305；=0.361；13253669同理5.價值系數FA0.332VA=VB=1.09;VC=1.00CA=0.361=0.92;同理B為優例：某開發公司在某公寓工程工作中采用價值工程的方法對其施工方案進行了分析。現有三個方案，經有關專家的分析論證得到如下表所示的信息：試計算各方案的功能系數、成本系數、價值系數并進行方案選擇。方案功能重要性系數得分ABCF10.2279109F20.29510108F30.1599910F40.205888F50.114979單方造價（元/m2）142012301150解：首先計算方案的功能得分：FA=9×0.227+10×0.295+9×0.159+8×0.205+9×0.114=9.090FB=10×0.227+10×0.295+9×0.159+8×0.205+7×0.114=9.089FC=9×0.227+8×0.295+10×0.159+8×0.205+9×0.114=8.659總得分：FA＋FB＋FC=26.838則功能系數為：A:9.090/26.838＝0.339;B:9.089/26.838=0.339;C:8.659/26.838=0.322成本系數為：A:1420/(1420+1230+1150)=0.374;B:1230/(1420+1230+1150)=0.324