第十一章

再保險

第十一章再保險

第一節再保險概述第二節再保險的方式第三節再保險業務的經營與管理

第一節再保險概述一、再保險的概念二、再保險的功能

一、再保險的概念再保險也稱為“分保”，是指保險人為了分散風險而將原承保的全部或部分保險業務轉移給另一個保險人的保險。

一、再保險的概念原保險人或直接保險人投保再保險時被稱為“再保險被保險人”（Reinsured），或“分出人”（Cedant）或“分出公司”。接受再保險業務的人，稱為分入人或分入公司（CededCompany）。

一、再保險的概念分出公司在分出風險責任的同時，把保險費的一部分交給分入公司，稱為分保費；分入公司根據分保費付給分出公司一定費用，用以支付分出公司為展業及管理等所產生的費用開支，叫做分保傭金或再保險手續費。二、再保險的功能

（一）在世界范圍內分散風險（二）擴大承保能力（三）控制責任，穩定經營（四）降低營業費用，增加運用資金（五）有利于拓展新業務第二節再保險的方式

一、比例分保二、非比例分保一、比例分保比例分保（ProportionalReinsurance）也叫做“垂直再保險”（VerticalReinsurance），是依據風險——保險金額為基礎的。根據比例分保合同，再保險人承諾對原保險人承保的、符合再保險合同規定的風險，按照約定的比例部分給予再保險，并按照相同的比例收取保費，再保險人和原保險人按照相同的比例承擔損失賠償責任。一、比例分保（一）成數分保成數分保（QuotaShare）要求在合同規定的范圍內原保險人，即分出公司承保的每一風險按照規定的比例分出給再保險人，再保險人按此比例接受再保險的分保方式。

一、比例分保保險金額自留責任20%分出責任80%其他5010400801664010020800120208020一、比例分保成數再保險是按固定比例分配責任，保費和賠款也是按此比例分攤。這種方式有合伙性質，適用于新公司、小公司或大公司的新險種。其最大的優點是手續簡單，可以節省有關的費用開支。而且，這種方式還可以與其他方式結合使用。

一、比例分保（二）溢額分保溢額分保（Surplus）是以保額為基礎，由分出人確定自己承擔的自留額，以自留額的一定倍數為分出額，并按照自留額和分出額對保額的比例對保費和賠款進行分攤的一種分保方式。一、比例分保溢額分保中的分保比例并不是固定不變的，不同業務有不同的比例。溢額再保險的分入公司不是無限地接受分出公司的溢額責任，而是通常以自留額的一定倍數，即若干“線”數為限額，1“線”相當于分出公司的自留額。

一、比例分保溢額再保險是按自留額與分保額對總保險金額的比例分配保險費和分攤賠款的。如，分出公司自留額是50萬元，保險金額300萬元，保險費15萬元，賠款180萬元，若該溢額合同為自留額的5個線，則：分出公司自留保險費=（自留額÷保險金額）×保險費

=（50÷300）×15=2.5（萬元分出公司自負賠款=（自留額÷保險金額）×保險賠款

=（50÷300）×180=30（萬元）分入公司分入保險費=（分保額÷保險金額）×保險費

=（250÷300）×15=12，5（萬元）分入公司應付的賠款=（分保額÷保險金額）×保險賠款

=（250÷300）×180=150（萬元）一、比例分保溢額再保險與成數再保險都是比例再保險，兩者的區別在于：溢額再保險的比例對每筆業務不是固定的，成數再保險的比例是固定的。溢額再保險便于分出公司根據風險程度的不同確定自留額，適合于各險種的再保險，特別是火險和船舶險。二、非比例分保

非比例分保（Non-proportionalReinsurance）也稱為“平行再保險”（HorizontalReinsurance）或損失再保險，是依據損失——賠款金額為基礎，確定分出公司自留額和接受公司責任額的一種再保險。由于分保雙方事先在保險責任、保險權益與保額之間沒有固定的比例份額，因此稱為非比例再保險。二、非比例分保（一）險位超賠再保險險位超賠再保險（PerRiskofPolicyExcess）也可稱為營運超賠再保險（WorkingCover；UnderwritingCover），是以每一風險單位所發生的賠款為基礎計算自負責任額和再保險責任額。

二、非比例分保關于險位超賠在一次事故中的賠款計算有兩種情況：一是按風險單位分別計算，沒有限制；二是有事故限制，即對每次事故總的賠款有限制，一般為險位限額的2~4倍。二、非比例分保（二）事故超賠分保事故超賠分保（PerOccurrenceExcess）是以一次巨災事故所發生的賠款總額來計算自負責任額和分保責任額的。其目的是保障一次事故造成的責任累積，常用于異常災害保險，故又可稱為巨災超賠再保險（CatastropheCover，簡寫Cat.Cover）。二、非比例分保由于一次事故的責任較大，所以這種分保一般采用分層（Layering）的方法，即將整個超賠保障的數額分割成幾層，便于不同的再保險人接受。這些再保險人共同參與對原保險人的保障，不同層有不同的額度，分別表示各再保險人接受分保的責任限額。層次越高，風險發生的概率就越小。

二、非比例分保（三）累積超賠再保險累積超賠再保險（AggregateExcessReinsurance）保障的是原保險人在某一業務年度，由于巨災或其他不可預見的多種損失帶來的累積風險，是對原保險人或其某一部門財務損失的保障。累積超賠分保保障的是原保險人的經營成果，而不對單獨、個別風險負責。二、非比例分保當累積超賠分保合同的自留額和合同限額以貨幣金額（如美元或人民幣）為衡量單位時，它稱為損失累積超賠分保合同（AggregateExcessofLossTreaty）；當自留額和限額以賠付率為衡量單位時，它稱為止損超賠分保合同（StopLossTreaty），止損超賠又叫做賠付率超賠（ExcessLossRatio）。第三節再保險業務的經營與管理

一、再保險形式二、財產險再保險三、人身險再保險四、再保險業的宏觀管理——法定分保

一、再保險形式（一）臨時分保臨時分保是指原保險人根據業務需要，臨時選擇再保險人，經協商達成協議，逐筆成交的再保險形式。采用臨時分保，原保險人根據業務的具體情況自主決定是否分出和分出多少業務。如決定分出，須將業務的詳細情況告知再保險人，由再保險人自由決定是否接受和接受多少業務。臨時分保可以采用比例再保險和非比例再保險兩種方式進行安排。一、再保險形式（二）合同分保合同分保是指原保險人和再保險人事先訂立再保險合同，在一定時期內對合同規定范圍內的業務，都依據事先商定的條件進行分保。由于訂立合同在先，所以這種分保形式對當事人雙方都具有約束性。一、再保險形式（三）預約分保預約分保是介于臨時分保與合同分保之間的一種分保方法。雙方事先簽訂分保合同，原保險人對于合同規定范圍內的業務可以自由選擇是否分保及分出成分；而再保險人則沒有選擇的自由，凡合同規定范圍內的業務，只要原保險人決定分出，再保險人就必須接受，無選擇的余地。二、財產險再保險

（一）火災險再保險火災保險的風險性質或程度因財產自身情況的不同而有較大差別，不同標的的保額差別較大，因此，火災險分保安排一般采用溢額分保方式。二、財產險再保險（二）水險再保險貨運險再保險中，為適應中小業務的需要，對于單一風險單位一般采用成數分保。如遇到大額業務，再結合溢額分保處理。另外，對于港口和碼頭倉庫無法預知的積累責任，一般安排事故超賠分保予以保障，對于特大責任還可能要分層設計。船舶險再保險中，分保安排與貨運險分保安排類似。不過，自留額的確定一般以單個船只作為風險單位，根據船舶的種類（如海運或內河運輸）、船齡（如15年以上和5年以下等）、毛噸和等級（由船級社確定）具體確定。另一種自留額確定方法是按船舶的分類規定單一的自留額，然后結合船齡等因素在保險費率上進行調整。二、財產險再保險（三）汽車險再保險汽車險保單一般是綜合性保單，大致包括三項責任：汽車的損壞和被偷竊、對第三者的責任以及駕乘人員的人身意外傷亡。所以，汽車險再保險是按每次事故安排超賠分保。由于責任的積累，可能還須分層設計。二、財產險再保險（四）責任險再保險責任險的責任大致包括三個方面：人身傷亡、物質損失和經濟損失。責任險再保險可按責任險的不同種類分別采用比例和非比例方式安排分保。有時，考慮到分出公司全年全部業務自留部分的責任積累，還要安排賠付率超賠分保。三、人身險再保險

（一）壽險再保險對于團體壽險，如果每一個被保險人的保險金額很高，原保險人對未來給付感到有壓力，這種情況下一般通過成數再保險或成數與溢額混合再保險進行分保。對于個人壽險，保險金額差別較大，這種情況下一般采用溢額再保險分保，原保險人可以靈活制定自留額。三、人身險再保險（二）意外傷害及健康險再保險對于團體業務，再保險