中小企業融資存在問題及對策目錄TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"我國中小企業融資存在問題及對策1【關鍵詞】：中小企業；融資；問題；對策1一、引言1二、中小企業融資的相關概念2（-）中小企業融資的內涵2（二）中小企業融資的特點2三、中小企業融資的問題3（-）融資渠道狹窄3（二）國家財政支持有限4（三）相關政策落實不到位4（四）中小企業融資成本高5四、導致中小企業融資問題的原因5（-）企業融資內部原因分析5（-）企業融資外部環境分析6五、改善我國中小企業融資難問題的對策6（-）提升中小企業自身實力6（二）完善企業內部的管理制度7（三）改善金融市場體系7（四）與金融機構建立合作關系7（五）構建統一規范的信用體系8六、結論8主要參考文獻：9【內容摘要】：隨著經濟結構多元化的發展，中小企業在國民經濟發展中的作用日益突出。資本始終是企業興衰的決定性因素,融資已成為企業發展的重要環節,但融資仍然是制約中小企業發展的一大難題，由于規模小，制度不健全以及破產率高，此外，外部公共投資不高，信用體系不完善，導致中小企業融資難，亟待解決這是本文從中小企業的融資概念開始，針對中小企業的融資狀況，分析中小企業的融資問題，提供一些解決對策，希望對相關中小企皿融資有所幫助。【關鍵詞】：中小企業；融資；問題；對策一、引言中小企業在經濟中發揮著特殊作用，在提高就業率、促進經濟增長和推動經濟變革方面正變得越來越重要。首先中小企業的運營成本低，靈活的運營特點使其具有高度的適應性。其次，中小企業為市場帶來活力，挑戰了大公司的壟斷地位并促進了市場的自由競爭。第三，中小企業更加注重服務，積極向客戶推薦產品是他們業務的起點，但是中小型企業繼續開展業務，需要大量資金來啟動下一步的發展。如何為中小企業提供融資資金一直是個難題。中國的金融體系雖然有了發展，但還需要完善，金融體系的改革尚未完成，對民間資金的限制很多，缺乏堅實的中小企業支持機制，資本短缺的困境日益明顯。政府現階段引入的策略和融資理論通常適用于一定規模的大公司，而中小企業較難在其指導下籌集資金。要緩解中小企業融資難，我們必須對公司內部和外部的環境進行系統的分析，然后提出長期發展計劃,并有針對性地解決融資問題。在此背景下,本文基于現實，分析了中小企業融資難的問題，探求其融資困難的原因，結合相關政策提出一定的解決建議。二、中小企業融資的相關概念（―）中小企業融資的內涵融資即資本性融資，是指為取得固定資產或支付購買而取得的貨幣資金的過程。中小企業融資，是指企業根據自身發展、經營狀況和資金使用情況，通過投資者或債權人的渠道進行的活動。一般來說，有內部融資和外部融資兩種方式。表1中國中小企業的融資對比（％）數據來源：根據中國金融統計年鑒整理得出經營時間內部融資銀行貸款非金融機構其他渠道短于3年92.42.72.72.73-5年92.43.54.44.46-10年896.33.23.2多于10年83.15.71.31.3總計90.542.92.9（二）中小企業融資的特點1、內源融資是首要選擇我國中小企業一般依靠自身積累，融資成本低、程序簡單的內源性融資必然是大多數中小企業的不二之選。另一個原因是目前的金融體系不完善，大多數中小企業主很難利用外部融資來加快企業的發展。比較普遍的中小企業認為，內生融資的一個特點是融資量太小，不能滿足企業發展的需要。在創業初期，企業還可以依靠內生融資來應對流動性需求。但隨著企業生產規模的發展，應收賬款數量的增加，企業對資金的需求不再依靠內生融資來解決，過度依賴內生資金將對企業的長遠發展產生負面影響。2、外部融資以間接融資為主我國資本制度和相關政策對大型國有企業的傾斜,外匯和債務融資不是主要渠道，我國中小企業融資渠道難以規模化和發展。上市標準為50()()萬元，以滿足公司法的要求。據統計，在滬深兩市上市公司中，民營企業約占15%左右，與債券市場和股票市場一樣，中小企業基本無法進入債券市場。股份有限公司凈資產3000萬元以上，股份有限公司凈資產6000萬美元以上，二級市場建立和發展股票市場，中小企業發行債券和公司債券。融資選擇越來越多，這不是中國中小企業的主要融資方式。一般來說，中小企業需要直接或間接融資，融資規模的大小取決于生產和發展的特點，以及參與產業發展和參與高新技術產業的前景。對于一些公司來說,風險和高科技資本允許他們通過證券市場籌集資金。傳統行業的小企業風險低、有機資本低、技術中等，可以利用銀行信貸進行間接融資。但是，我國金融體系目前的服務和產品還不完善。中小企業通常選擇銀行來籌集外部資金。但是，對于中小企業來說，選擇大公篤提供了更大的發展空間，所以大銀行一般對中小企業的貸款標準和貸款周期都有較高的要求。通過穩健的財政政策，銀行加強了金融基礎，降低了信貸額度，并推出了“公私”貸款政策。而且，經過復雜的審計和程序后，由于時間滯后太久，企業往往無法在急需資金時，在關鍵時候資金沒有落實到位。我國中小企業的上市門檻限制了大多數中小企業通過股權融資獲得資本。3、民間融資風險大，成本民間融資是指非一般自然人、企業和其他經濟組織(金融除外)之間的資本交易，這不是國家依法批準的金融機構的融資行為。私人資本的大量沉淀和銀行的緊縮使得私人融資在中小企業中越來越活躍。然而，這只是一時的解決辦法，高額的負債使得許多尋求私人貸款的中小企業面臨破產的危機。三、中小企業融資的問題(-)融資渠道狹窄長期以來，中小企業主要依靠民間融資和銀行信貸，通過渠道獲得的外部資金約占企業融資來源的90%。中小企業融資渠道建設方面，近年來，在國家政策和市場的支持,社會各方參與，即使融資渠道建設有了很大的提高,如信托公司、資本市場和小額貸款公司有一個新的融資渠道和不同的傳統,但是比例仍然很低,中小企業融資渠道的主流沒有根本改變。2018年至2020年，我國鄉鎮企業、民營企業和個人借款總額分別為8.3%和7.9%0相對而言，我國國有商業銀行主要服務于大型國有企業，以規模經濟為目標。但由于中小企業規模不大，發展也不穩定,大多數銀行放貸的資金不多,所以中小企業的融資渠道也比較統一。此外，融資渠道的集中也是融資渠道普遍化的重要體現,眾多中小企業向商業銀行貸款。2020年，我國中小企業創造了許多重要的對外融資渠道，其中銀行貸款占73%,在所有渠道中排名第一。農村信用社位居第二，約占16.76%,位居第三。貸款占比14.6%,位居第4(二)國家財政支持有限由于中小企業的重要性,中小企業越來越受到重視。各行政部門也積極響應。地方政府響應號召，成立了技術培訓、信用擔保、融資中介等各類社會服務機構；稅務機關還積極推出一系列減稅、免稅措施，降低中小企業生產成本；地方金融機構也開始設計具有地方特色的創新金融產品，滿足不同地區不同的融資需求。根據國家統計局發布的文章顯示，2018年至2021年，國家準備設立“融資擔保基金”，并于2018年9月啟動試點，注冊資本用于扶持公共金融機構。旨在緩解“小三創”的融資困難和融資成本高。據預測，2018-2021年，擔保基金里的擔保貸款約四千億元，達到現有水平的25%O但配套機制尚待明確，可能存在“擔保過度、無擔保經營、無憑證經營”等問題，制約了國家財政的支持力度。(=)相關政策落實不到位盡管做出了種種努力，中小企業主仍然發現很難籌集到資金。由于各地情況不同，地方當局響應中央政府號召的部分努力效果參差不齊。有的地方政府認為他們已經完成了上級的指示，但實際效果相差甚遠,政策的執行缺乏有效的監督。國外發達國家為了促進中小企業的發展，紛紛建立了較為健全的優惠政策體系，我國也頒布了許多促進中小企業發展的政策，但是政策落實不到位，例如《證券法》第十五條規定公開發行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經債券持有人會議作出決議。公開發行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損和非生產性支出。但關于中小企業融資的法律法規還不健全，缺乏對中小企業的扶持政策，缺乏完善的中小企業市場準入和退出機制,這使得中小企業的融資門檻較高,從而進一步增加了融資困難程度。(四)中小企業融資成本高金融服務機構雖然做出應有的努力，然而，對于資金實力較弱的中小企業來說，融資成本過高，除了中小企業支付利息，除了分紅的資金成本，但也同時得到報酬，如擔保、管理費用、公證成本和其他成本，這些成本對中小企業缺乏規模經濟是難以接受的。如爭取減稅，對于稅務機關來說，中小企業的賬目不清時有發生，稅務機關如想幫助中小企業減稅抵扣稅收，有時需要重新評估，需要時間成本。否則中小企業稅收大量增加，造成中小企業稅負沉重。中小企業發展過程中主要是銀行和非金融機構的貸款。借款不僅會支付利息，還會支付抵押和擔保費用，這將增加財務成本。相比之下，金融機構融資的平均利率約為7%,而非金融機構的融資成本為H.5%o債務融資補充了中小企業的融資渠道，以滿足中小企業的資本要求，但中小企業融資成本太高。這帶來了沉重的負擔，并沒有為中小企業的長期發展做出貢獻。四、導致中小企業融資問題的原因(-)企業融資內部原因分析1、中小企業財務制度不健全，信用程度低中小企業是社會的重要組成部分。一些中小企業發展了家族企業模式，但尚未建立現代企業管理制度。因此，它們具有獨特的特點，小而技術含量低，業務范圍廣，責任低。資本積累、投資規模和市場競爭力、風險管理能力普遍薄弱，財務和業務管理不規范。。更有甚者很多中小企業的會計報表有作假現象或是直接沒有會計報表。另外，逃避銀行債務有一些小企業貸款，抵押等長期不誠實的行為，在中小企業中會計舞弊的現象時有發生，一些企業會計人員的專業知識和素質是不符合企業的發展需求的，一些中小企業甚至都沒有一個完整的財務制度,這就使得企業的數據不準確，還有一些中小企業為了獲得銀行的貸款，不惜通過捏造假的財務數據來騙取銀行貸款；另外，中小企業的高層也沒有意識到財務管理的重要性。不管對于什么樣的企業來說，良好的信用是最基本的前提，不然企業是很難在當前競爭十分激烈的市場中生存下來。據抽樣調查，大銀行盡量避免向初創階段機構薄弱的中小企業、虧損風險較高、信用低的企業發放貸款。2、中小企業粗放式經營、經營風險高中小企業人員素質偏低，在操作過程中，存在著重投入、輕生產、重速度、輕效率等問題，這是導致固定資產投資過大，無法滿足最終成本控制。另外一些中小企業忽視不符合市場需求的基礎設施助目，因此，前期投資效果不佳，導致大量資金損失和資源利用不合理。會計處理財務的隨意性較強，導致財務數據不準確、不正確、不完整，無法或者不愿提供真實、完整的財務報表；這影響了中小企業外部金融機構的信用評估，嚴重制約了中小企業的融資渠道。(二)企業融資外部環境分析1、信貸體系不完善中國的銀行體系以大型國有銀行為中心,使得合作的對象有時較多考慮規模相對較大的企業，而不是在各方面都相對薄弱的中小企業，在地方商業銀行的體系也不氫完整，信貸工作更謹慎,這使得中小企業的融資環境更加困難。近年來，雖然地方銀行的數量逐漸增多，但這些銀行的經營模式與大銀行相似，一樣的需要較長的審核時間與周期，中小企業標準也有所提高，因為如果沒有從融資的服務中獲得對應的收益，它們就失去了向中小企業放貸的動力。基于這些因素，中小企業必須與地方商業銀行建立友好的合作關系，可以雙方協商交易成本，進而促進更加良好合作，使得經濟效益增長。除此之外，盡管全國己經設立了兩千多家的中小企業的信用擔保機構，但行政管理和監管機制的缺失，與此同時，大量閑置的民間資金無法進入擔保體系，因此在制度設計上仍有問題，需要完善。2、有融資需求的企業過多據相關數據顯示，我國約有70%的中小企業融資困難，但滿足中小企業大規模融資需求的金融機構產能有限，金融機構仍無法滿足大額融資需求。它導致中小企業數量、供需之間的不平衡。同時，隨著近年來人民幣不斷升值，各家企業各方面的成本都在上升，不僅是中小企業，很多大企業都需要向金融機構籌集資金。更多的資金。由于呈噌長趨勢，這也加劇了中小企業的融資難度。五、改善我國中小企業融資難問題的對策(-)提升中小企業自身實力企業的綜合實力不僅是決定銀行貸款的重要依據，也是發行和報價的重要條件債券盈利能力好、凈利潤穩定的企業是企業內部融資的重要來源，也是銀行貸款審批的依據。大型企業因其雄厚的人力、物力好財力，資金問題不大，由于其自身的實力與中小型企業相比較在融資方面具有明顯的優勢。為提高中小企業自身的實力，政府對于中小企業的融資也應該積極的提供幫助，關于中小企業的內部結構需要進行嚴格的監督與考核，并且落實相關的優化政策；鼓勵中小企業發展具有地方色彩的品牌，政府可以提供技術和財政支持。（二）完善企業內部的管理制度現有的管理體系基于家族模式，職責不明確。中小企業需要適應現代企業管理要求，建立現代企業管理制度，提高整體素質和市場競爭力。改善他們自己的財務系統，避免欺詐賬戶，并給予他們社會意識和信任。為提高中小企業的品牌知名度、市場知名度、市場地位和競爭力，企業獲得投資者信心，提升地位，吸引投資者，發展自身，滿足需求。（三）改善金融市場體系完善銀行和金融機構中小企業信貸機制，首先是需要改變信貸態度的國家商業銀行，平等對待與中小企業的信貸關系，確保符合條件的中小企業能夠合理融資，銀行在批準和管理貸款方面應平等對待中小企業和國有企業。第二個是中小企業金融機構的強化發展。除設立信貸機構的大型商業銀行外，要進一步發展適合中小企業發展的中小企業金融機構，努力消除區域差異，增加其份額，根據國家政策，對中小企業的發展給予貸款和支持。第三個是盡快建立一個多級資本市場體系,包括主體市場和兩級市場，以滿足企業的融資需求中小企業推出該平臺，是我國吸引中小企業發展資金的大膽嘗試，而中小企業必須抓住機遇積極準備通過并購獲得更多資金資本市場，提高企業發展和技術創新水平。（四）與金融機構建立合作關系金融機構是一些公司融資的主要來源之一，與金融機構建立友好的長期合作,減少相互之間的信息不匹配，中小企業為了促進了自身更加高效、良好的發展，應該積極主動與金融機構建立關系。根據國內外的相關調查表明，小銀行因為自身的規模和區域限制，中小企業貸款標準較低，所以中小企業可以選擇與自身規模相當的金融機構合作，建立合作共嬴的企業關系，增加二者的良性互動，不僅合作雙方能夠獲得更好的發展，對于政府來說也能夠促進當地的經濟更好的發展。（五）構建統一規范的信用體系信用體系建設不僅對銀行等金融機構的信用管理具有重要意義，而且對社會信用意識的普遍提高具有重要意義。第一，構建更加全面、評估能力更強、使用效率更高的信用評估體系。加強政府部門之間的溝通協調。基于身份證號，信用評估系統應包含個人和企業不誠信的綜合信息，并實時更新。建立高度安全的監督機制，保護公民隱私權等合法權益。第二，要加強誠信意識的宣傳，培養公民、法人的廉潔意識，樹立誠信意識，對不誠信企業的管理進行相關記錄。第三，鼓勵和支持私人發展信貸機構。公共部門應鼓勵發展私人信貸事業，通過提供資金和技術支持，提供直接的支持和及時促進私人信用公司的合并，提高他們的業務規模、技術實力和信譽，使它們更大更強，創一流的國際信用評估機構。另外，良好的信用擔保體系可以有效地解決，銀行與中小企業之間信息對稱的重大問題。銀行與企業的信息同步才可以使得中小企業融資的機會大大的提高,緩解融資困難的局面。這就需要構建合理規范的保障體系，第一，股利協會應建立一個專業的評級機構來跟蹤企業的信用評級；第二，要建立安全評估機構，能夠及時有效地對中小企業安全進行評估，漸漸擴大安全的范圍，解決中小企業資產承銷不足的問題；第三，政府方面應該積極建立有效的擔保機構，可以減輕中小企業的資金壓力；第四，同時也對各種類型的商業擔保機構給予一定的支持，使得中小企業在融資時候有更多的選擇。只有采取有效的措施，構建合理地保障體系，更好地解決中小企業融資難問題。六、結論隨著我國國民經濟的快速增長，我國中小企業發展迅速有效。但是，由于種種原因，我國中小企業貸款困難重重。為了解決這個問題，政府和企業界提出了很多政策