Chapter

Ⅰ

Introduction概述

兩個不同國家的當事人，不論是個人間的、單位間的、企業間的或政府間的因商品買賣、服務供應、資金調撥、國際借貸等，需要通過銀行辦理的兩國間貨幣收付業務叫國際結算。I.國際結算的概念II.

國際結算業務的演變1.現金結算

非現金結算

見下圖GBA商USB商①羊毛（￡100000）GBD商USC商②棉紡品（￡100000）③D開出以C為付款人的匯票并持有在D的手中④匯票轉讓⑤支付票面金額

￡100000⑥以匯票支付⑦提示匯票要求付款⑧支付￡1000002.直接付款通過金融中介進行付款3.處理貨物處理單據

4.簡單的貿易術語復雜的貿易術語

所以，目前的國際結算業務的分為：１）現金、貨幣結算（必須是可自由兌換貨幣）２）票據結算即支付票據化（指受票人／制票人憑提示票據支付票面金額給收款人）３）憑單結算單是指海運提單（是物權憑證）４）電訊結算是技術手段發展的結果（從紙質憑證、單據、信用證到電子憑證、單據、信用證）III.國際結算方式匯款Remittance托收Collection信用證LetterofCreditIV.國際結算付款時間1.預先付款2.裝運時付款3.裝運后付款交單前付款交單時付款，即期付款交單后付款，遠期付款從銀行的角度看本學期涉及到的主要規則和慣例：國際商會（ICC）出版物522號UniformRulesforCollections560號600號UniformCustomsandPracticeforDocumentary

Credits681號725號V.國際結算規則（Ｐ９）VI.國際清算和清算系統１、幾個概念結算：債權人和債務人通過銀行來清償債權債務關系。清算：銀行之間通過清算網絡來結算上述債權債務關系。清算系統：在結算和清算過程中諸要素組成的有機整體。２、清算機構

清算機構是為金融機構提供資金清算服務的中介組織，一般有票據交換所、清算中心、清算協會等類型。不同國家的清算機構在經營者、業務范圍等方面也有所不同：既有私營的，也有政府或貨幣當局組建的；既有地方性的，也有全國范圍的；既有只提供國內清算服務的，也有提供國際性清算服務的協會組織，等等。清算機構一般實行會員制度，會員必須遵守組織章程和操作規則，并需交納會員費。３.清算流程１）通過清算機構清算：當交易雙方的銀行沒有共同的賬戶行時，將采用此流程。P77２）通過內部轉賬：當交易雙方的銀行有共同的賬戶行時，將采用此流程。P78４、國際結算的銀行網絡商業銀行的分支機構：各家商業銀行自身的系統。代理行：不同銀行之間建立委托代理關系。賬戶行：代理行之間單方或雙方互相在對方開設賬戶。VII、國際結算的技術支持——SWIFT(P80)１、環球銀行間金融電訊協會簡介性質：國際銀行同業間非盈利性的國際合作組織，成立于1973年5月，總部設在比利時的布魯塞爾；作用：利用其高度尖端的通訊系統在會員間轉遞信息、帳單和同業間的頭寸劃撥；特點：1）SWIFT需要會員資格；

2）SWIFT的費用較低；

3）SWIFT的安全性較高。SWIFT的格式具有標準化。對于SWIFT電文，SWIFT組織有著統一的要求和格式２、SWIFT銀行識別碼P81為在清算系統中進行銀行身份辨別，提高安全性。跨境匯款時，匯出行都會要求匯款人提供收款人開戶銀行的SWIFT代碼或BIC碼，“BIC”是bankingidentifycode的英文縮寫，中文意思是全球唯一銀行代碼,這樣才能順利的將款項匯出。識別碼的構成：8位英文字母或阿拉伯數字11位英文字母或阿拉伯數字３、SWIFT電文格式（MessageType,MT）SWIFT報文共有十類：第1類：客戶匯款與支票（CustomerPayments&Checks）第2類：金融機構間頭寸調撥（FinancialInstitutionTransfers）第3類：資金市場交易（TreasuryMarkets-FX,MM,Derivatives）第4類：托收與光票（Collections&CashLetters）第5類：證券（SecuritiesMarkets）第6類：貴金屬（TreasuryMarket-PreciousMetals）第7類：跟單信用證和保函（DocumentaryCreditsandGuarantees）第8類：旅行支票（Travelar'sChecks）第9類：現金管理與賬務（cashmanagement&CustomerStatus）第0類：SWIFT系統電報

除上述十類報文外，SWIFT電文還有一個物殊類，即第N類——公共報文組（CommonGroupMessages）例如：MT103客戶匯款MT202單筆銀行頭寸調撥MT900借記證實MT910貸記證實MT400托收付款通知eg.P180MT700/701開立跟單信用證eg.P403eg.P122-123４、SWIFT電文結構分為五大區段文首BasicHeaderApplicationHeaderBlockUserHeaderBlock主文Textbook文尾TerailersBlock例；P86５、SWIFT密押密押的生產方法密押交換密押的作用６、SWIFT電文表示方式項目的表示方式每一種電文格式都規定了有哪些項目組成。項目可以是兩位數字表示，也可以是兩位數字加上字母來表示。例：P118-119

在SWIFT電文中，一些項目是必選項目（MANDATORY

FIELD)，一些項目是可選項目（OPTIONALFIELD）。日期表示方式

SWIFT電文的日期表示為：YYMMDD（年月日）如：1999年5月12日，表示為：990512；2000年3月15日，表示為：000315；2001年12月9日，表示為：011209。數字表示方式

SWIFT電文中，數字不使用分格號，小數點用逗號“，”來表示如：5，152，286.36表示為：5152286，36；4/5表示為：0，8；5%表示為：5PERCENT貨幣表示方式

澳大利亞元：AUD；奧地利元：ATS；比利時法郎：BEF；加拿大元：CAD；人民幣元：CNY；丹麥克朗：DKK；德國馬克：DEM；荷蘭盾：NLG；芬蘭馬克：FIM；法國法郎：FRF；美元：USD港元：HKD；意大利里拉：ITL；日元：JPY；挪威克朗：NOK；英鎊：GBP；瑞典克朗：SEK；參考文獻：1、國際支付結算系統的發展趨勢2、2003年11月實施版--SWIFT文檔３、SWIFT用戶使用手冊（軟件使用）CFR------成本加運費（……指定目的港）CIF------成本、保險加運費付至（……指定目的港）CPT------運費付至（……指定目的港）CIP------運費、保險費付至（……指定目的地）延伸:國際貿易術語DAF------邊境交貨（……指定地點）DES------