B.B.轉移策略D.分散策略”B.流動性負債D.流動性存款”B.總權益D.總資產”金融風險管理2023/2023學年第一L學期題庫一、不定項選擇題（至少一項是對的的，本大題共15小題,每小題2分，共30分）1、”_D是指管理者通過承擔各種性質不同的風險，運用它們之間的相關限度來取得最優風險組合，使加總后的總體風險水平最低。A.回避策略C.克制策略2、“流動性比率是流動性資產與之間的商。A.流動性資木C.流動性權益3、”資本乘數等于除以總資本后所獲得的數值A.總負債C.總存款4、“狹義的信用風險是指銀行信用風險，也就是山于主觀違約或客觀上還款出現困難，而給放款銀行帶來本息損失的風險。A.放款人B.借款人C.銀行D.經紀人”5C.銀行且可以通過向外借錢提供流動性，只要銀行的借款市場廣大，它的流動性就有一定保證。A.負債管理B.資產管理C.資產負債管理D.商業性貸款”6、”所謂的“存貸款比例”是指-答：1.回避措施。2.分散措施。3.轉嫁措施。.克制措施。.補償措施。.簡述操作風險類型。答:操作風險可以劃分為六種類型：1.執行風險2.信息風險3.關系風險.4.法律風險5.人員風險.6.系統時間風險。.簡述操作風險事件導致損失發生的因素。1.內部欺詐，即有機構內部人員參與的詐騙、盜用資產、違反法律以及金融機構的規章制度的行為；2.外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產、違反法律的行為；3.雇傭協議以及工作狀況帶來的風險事件，即由于不履行協議，或者不符合勞動健康、安全法規所引起的補償規定；4.客戶、產品以及商業行為引起的風險事件，即故意或無意導致的無法滿足某一顧客的特定需求，或者是山于產品的性質、設計問題導致的失誤；5.有形資產的損失，即由于劫難性事件或其他事件引起的有形資產的損壞或損失；6.經營中斷和系統犯錯；7.涉及執行、交割以及交易過程管理的風險事件。11.簡述商業銀行中間業務分類（從風險角度看）。答：，商業銀行中間業務分類如下：1）結算性中間業務。2）融資性中間業務。3）代理性中間業務。4）服務性中間業務。5）擔保性中間業務。6）衍生類中間業務。四、論述題1、“試述金融風險產生的因素。”答：金融風險的產生是由多種因素導致的，因素是復雜的,既有外部因素，又有內部因素，同時在不同國家、不同時期和不同領域，金融風險產生的因素也有所不同。產生金融風險的基本因素在于金融公司從事貨幣經營和信用活動的不擬定性。具體表現在以下幾個方面：（1）信息的不完全性與不對稱性；（2）金融機構之間的競爭FI趨劇烈；（3）金融體系脆弱性加大;（4）金融創新加大金融監管的難度；（5）金融機構的經營環境缺陷;（6）金融機構內控制度不健全;（7）經濟體制性的因素;（8）金融投機;（9）金融風險產生的其他因素，如國際金融風險的轉移、金融生態環境、金融有效監管的因素等。（各點再展開論述）2、“結合中國金融經濟環境論述操作風險事件損失的重要因素。”答:操作風險事件導致損失發生的因素有以下七種：（1）內部欺詐；（2）外部欺詐；（3）雇用協議以及工作狀況帶來的風險事件-；（4）客戶、產品以及商業行為引起的風險事件;（5）有形資產的損失；（6）經營中斷和系統錯誤；（7）涉及執行、交割以及交易過程管理的風險事件。以中國的商業銀行為例，近幾年，操作風險發生的最常見的形式是內部欺詐和外部欺詐以及內外部互相勾結的欺詐行為。這類風險一旦發生，由于一般隱匿時間較長，銀行的損失極大。這種現象說明商業銀行的風險管理水平以及對內部控制的執行限度決定了操作風險的大小。以中國的商業銀行辦理個人住房抵押貸款為例，商業銀行個人住房抵押貸款業務面臨的操作風險重要是由流程執行不嚴格和外部欺詐兩種情況引起的。流程執行不嚴格導致的操作風險是指商業銀行在辦理個人住房抵押貸款的過程中沒有做好貸前審查和貸后檢查工作，從而給銀行埋下風險隱患。而外部欺詐導致的操作風險重要涉及房地產開發商運用“假按揭”的形式騙取銀行資金、中介金融機構伙同商家套取銀行貸款、不合格中介金融機構違規操作等情況。這種操作風險案例在商業銀行風險管理中屢見不鮮。3、“試述商業銀行中間業務風險管理對策和措施”答:1）深化監管部門對中間業務風險的監管。隨著世界經濟的一體化、金融監管標準的國際化，金融監管部門對商'業銀行中間業務的外部監管已顯得相稱重要和關鍵。（1）建立統一、科學、合理的中間業務風險監管體系;（2）嚴格控制中間業務市場的開發審批;（3）加快現代化支付清算系統的建設；（4）建立完備的中間業務監管法律法規。2）加強中間業務風險的基礎性內部管理。對于中間業務的風險控制，關鍵之一在于銀行內部，因此，商業銀行內部應建立互相制約的組織結構，形成逐級向卜.的授權程序，以及逐級向上報告制度，從而形成合理的內部監察機制，加強中間業務風險的基礎性管理。（1）建立具有互相制約功能的組織結構。各種功能應分別安排不同的人員，嚴格按照操作規程和制度執行，避免操作人員權力的交叉和集中，是風險管理組織結構中非常重要的環節。（2）健全逐級向下的授信授權程序。對于需要授信授權的中間業務,必須實行逐級向下的統一授信管理，建立統一的法人授權制度，以及嚴格的授信風險垂直管理體制。（3）完善逐級向上的報告制度。管理層只有充足了解中間業務的風險水平、層次、大小等實際狀況，才干對其作出判斷和選擇，設計行動方案。因此，需要有一個基層風險信息及時呈報管理層的報告系統。3）健全中間業務風險管理制度。隨著我國商業銀行中間業務的快速發展，中間業務風險管理制度作為銀行中間業務防范、規避風險的基本保障體系，必須得到進一步完善和健全。（1）完善中間業務記錄制度；（2）規范中間業務的信息披露制度。商業銀行既要披露各種風險狀況的信息，也要披露各種風險評估和管理過程以及風險與資本匹配狀況的信息;既要披露定性的信息，也要披露定量的信息;不僅要披露核心信息,還要披露附加信息。4）優化客戶結構，合理擬定中間業務的范圍。根據中間業務的定價目的和中間業務市場狀況，針對部分客戶信譽不高、信用風險較高的現狀，銀行應當高度重視對客戶的信用分析和評估，建立完善的客戶資信評價體系，對中間業務客戶實行同貸款客戶同一標準的資信評估,按照客戶的資信限度，擬定中間業務開發的客戶范圍,保證與信用等級較高的客戶交易，防止發生新的信用風險，將信譽較差的客戶列入“黑名單”，嚴禁與列入“黑名單”的客戶再發生新的交易，而將市場中資信限度最高的若干客戶作為交易的重點客戶。4、試述保險公司防范承保風險的管理措施。答:保險公司承保風險管理重要涉及以下一些措施：(1)制定合理的承保標準。(2)編制承保手冊，并據此承保業務。⑶收集和整理承保信息，為核保決定提供依據。(4)加強核保工作。(5)加強內控制度建設。(6)加強承保的可行性研究和效益評估。(7)建立保險公司的風險核保制度。(8)加大對異常信息和行為的監控力度。5、試述證券經紀業務的風險管理措施？答:證券公司經紀業務的風險管理重要是著眼于制度的建設，通過制定業務、財務、行政后勤管理辦法、程序、規章制度等，界定部門和個人的職責，充足發揮各業務、職能部門的職能，控制經營風險，實現經營目的。.建立、健全證券公司經紀業務的行為規范。.建立公司總部、經紀業務部和營?業部的三級風險控制體系，并對營業部的風險限度(基本無風險、有風險但較小、風險較大需要密切關注）進行分類監控。.運用現代化通信手段，加大信息系統投入，通過衛星系統和地面DDN,實現地空兩條線，對營業部進行實時監控。.加強稽核審計的力度，保證營業部財務明晰，及時與總公司結算，完善各類突發事件的應變措施。.對要害崗位實行不定期檢查，采用重要負責人員輪崗制度，防止工作人員運用職務之便作案，給公司導致損失。.及時調整經紀業務的發展戰略，積極應對技術環境的變化給經紀業務帶來的挑戰。6、試述基金管理公司內部控制制度的重要內容基金管理公司進行風險管理與控制的基礎是建立良好的內部控制制度。內部控制制度應當全面、有效、互相制約，并堅持成本效益原則。第一,內部控制應當涉及公司的各項業務、各個部門、各級人員和各個環節；第二，建立合理的內控程序，維護制度的權威;第三，公司各部門、各崗位保持相對的獨立性;第四，部門和崗位設立應當權責明確、互相制衡;第五，以合理的控制成本達成最佳的控制效果。內部控制制度的重要內容涉及環境控制和業務控制。環境控制是指與內部控制制度相關的環境因素，涉及公司治理結構、組織結構、公司文化員工素質等方面。業務控制涉及投資管理業務員控制、信息披露控制、信息技術系統控制、會計系統控制、監察稽核控制及其他方面的內部控制等。（1）投資管理業務控制。投資管理業務控制涉及研究業務控制、投資決策業務控制、基金交易業務控制、對關聯方交易的監控。（2）信息披露制度。公司應按照規定建立信息披露制度，同時又要制定嚴格的保密制度。（3）信息技術系統控制。公司實行嚴格的信息系統管理制度、授權制度、崗位責任制度、信息數據保存和備份制度、信息技術系統的稽核檢查制度，保證信息系統安全運營。（4）會計系統控制。公司應按法律規定制定會計制度、財務制度、會計操作流程等，針對各個風險控制點建立嚴密的會計系統控制措施。（5）監察稽核控制。公司設立督察長,并直接對董事會負責，保證監察稽核部門的獨立性和權威性。（6）其他內部控制機制。7、試述農村信用社風險形成的重要因素，以及應當采用的操作風險管理措施。答：我國農村信用社風險形成的重要因素：一是信用社管理人員對內控制度執行不嚴格，制度流于形式，未真正落到實處;二是信用社少數信貸人員有章不循，未嚴格按照操作規程辦理貸款業務，不認真執行信貸、財務、會計等各項內控制度;三是個別信貸人員法律意識不強、業務素質不高，工作不負責，形成人為的違規現象;四是聯社檢查不到位，監督制約機制不完善，缺少有效的監督和指導；五是聯社及信用社對單個違規事件未能及時解決，導致遺留問題越積越多。操作風險重要出現在一些要害部門和關鍵崗位，因此，加強對關鍵崗位的控制是操作風險管理的重點。實行重要業務、關鍵崗位人員輪換、強制休假和離崗稽核制度，重視對管理人員的有效監管。8、“在網絡銀行的風險中，技術自身的風險重要表現在哪幾個方面？各自含義是什么？”答:網絡銀行技術風險是指由于技術性因素，如計算機故障、操作人員失誤等，使系統中存在的不利于可靠性、穩定性和安全性規定的重大缺陷而導致損失的也許性。技術自身的風險重要體現為物理風險、交易風險和網絡風險等方面。（1）物理風險。物理風險是網絡銀行面臨的實體風險，網絡銀行依賴計算機系統設備提供服務。所以物理風險也是網絡銀行最基本的風險之一。（2）交易風險。交易風險是指因服務或產品傳送問題而給收益或資本所導致的風險。交易風險受內部控制、信息系統、雇員忠誠度和運營程序的影響。在所有的產品和服務中,都存在著交易風險。(3)網絡風險。互聯網是一個開放的網絡，在這樣的網絡環境中開展對安全性能規定較高的資金業務，自然存在諸多風險。這些風險涉及:由于使用開放協議的公共網絡，使用敏感信息(如客戶密碼、客戶隱私信息等)在傳輸過程中容易被截獲、被破譯、被篡改,也許威脅到用戶的資金安全。交易服務器是網上的公開站點,黑客入侵難以避免。計算機病母的襲擊對通信網絡系統安全構成嚴重威脅。網上交易不是面對面的，客戶可以在任何地點、任何時間發出請求，一方面，銀行辨認客戶身份的難度加大，同時也難以控制，規范客戶的行為;另一方面，襲擊者具有隱蔽性，作案后難以追蹤負責人,難以破案。由于紙質憑證的缺失，電子交易憑證法律效力仃限，難以防范交易后的抵賴行為。(4)9、金融風險產生的因素是什么?根據我國實際情況,分析我國金融風險的產生有哪些特殊的因素？答:金融風險產生的因素：內因(1)金融公司負債率高，自有資本比率低，自身蘊含巨大風險。(2)金融創新工具杠桿率比較高,因此風險比較大。(3)金融活動具有虛擬性，日益脫離實際經濟而獨立運營。(4)金融風險在金融體系內的易傳染性加快了金融風險的傳播(5)金融制度內在缺陷削弱了抵御金融風險的能力。外因(1)經濟周期的影響。經濟發展總是有起伏的，當經濟處在低谷時候，金融風險會加大。(2)國家經濟政策的影響。(3)國際環境的影響。我國的特殊因素1）風險意識和法制觀念淡薄是導致金融風險的重要因素2）外部環境條件差是導致金融風險的客觀因素,行政干擾仍然存在，公司對信貸資金“強依賴、軟約束”沒有主線改變3）風險防范機制不健全是導致金融風險的制度因素4）銀行內部管理和內控機制不健全是導致金融風險的內在因素五、案例分析（本大題共2小題，每題15分，共30分）1、“某銀行2023年下半年各月定期存款增長情況如下表：2023年下半年各月定期存款增長額（萬元）請結合上述數據,運用算術平均法和加權平均法兩種方法預測2023年1月份的定期存月份789101112定期存款增長額456434460474412206款增長額（假設7?12月的權重分別是1,2,3,4,5,6）。”運用算術平均法，則2023年I月份該行定期存款增長額的預測值為：X=（456+434+460+474+412+206）/6=407（萬元）運用加權平均法，則2023年1月份該行定期存款增長額的預測值為：X=（456X1+434X2+460X3+474X4+412X5+206X6）/（1+2+3+4+5+6）=376（75元）2、“某家銀行的利率敏感性資產平均連續期為4年，利率敏感性負債平均連續期為5年，利率敏感性資產現值為2023億，利率敏感性負債現值為2500億。求連續期缺口是多少年？在這樣的缺口下，其未來利潤下降的風險,是表現在利率上升時，還是表現在利率下降時？”將幾個變量值分別代入下列連續期缺口公式即可得到連續期缺口:將兒個變量值分別代入下列連續期缺口公式即可得到連續期缺口：da-d,Pa即，4—5X2500/2023=-2.25（年）該銀行處在連續期負缺口，那么將面臨利率下降、證券市場價值上升的風險。（假如經濟主體處在連續期正缺口，那么將面臨利率上升、證券市場下降的風險。所以，連續期缺口絕對值越大，利率風險敞口也就越大。）4、“假定你是公司的財務經理，公司3個月后需要借5000萬元、期限為1年的流動資金，現在市場利率為5?0%,但你預計3個月后市場利率會上升到5.5%o為規避利率上升的風險，你與甲銀行簽訂了一份利率期權，約定執行利率為5.0%,期權費5萬元。假如3個月后市場利率真的上升到5?5%,那么你將執行期權合約，按5%的利率從交易對手借入5000萬元資金。請問；相對于5?5%的市場利率來說，按5%的期權利率借資金，你隱含獲利多少？隱含利潤為：5.5%x5000-5%x5000-5=20（萬）5、“假設一個國家當年未清償外債余額為10億美元，當年國民生產總值為120億美元,當年商品服務出口總額為8.5億美元，當年外債還本付息總額2?5億美元。試計算該國的負債率、債務率、償債率。它們各自是否超過了國際警戒標準？”負債率=（當年末清償外債余額/當年國民生產總值）債務率二（當年末清償外債余額/當年商品服務出口總額）償債率=（當年外債還本付息總額/當年商品服務出口總額）X100%=（2.5/8.5）X100%=29.41%根據國際上通行的標準,20%的負債率、100%的債務率、25%的償債率是債務國控制外債總量和結構的警戒線。根據計算結果,該國的負債率未超過國際警戒標準，而債務率和償債率都超過了國際警戒標準。6、試根據某商業銀行的簡化資產負債表計算:某商業銀行(簡化)資產和負債表單位:億元資產負債利率敏感性資產2023利率敏感性負債3000一一浮動利率貸款浮動利率存款一_證券一一浮動利率借款固定利率資產5000固定利率負債4000——準備金——儲蓄存款——長期貸款——股權資本-長期債券(1)利率敏感性缺口是多少？(2)當所有的資產的利率是5%,而所有的負債的利率是4%時，該銀行的利潤是多少？(3)當利率敏感性資產和利率敏感性負債的利率都增長2個百分點以后，該銀行的利潤是多少？(4)試述利率敏感性缺口的正負值與利率的升降有何關系？解：(1)利率敏感性缺口=利率敏感性資產一利率敏感性負債=2023—3000=—1000(億元)(2)該銀行的利潤二(2023+5000)X5%—(3000+4000)X4%=70(億元)(3)該銀行新的利潤二(2023X7%+5000X5%)一(3000X6%+4000X4%)=430—390=50(億元)(4)這說明，在利率敏感性缺口為負值的時候，利率上升，銀行利率會下降。(此外，可以推出：在利率敏感性缺口為負值的時候,利率下降,利潤會上升。反之，當利率敏感性缺口為正值時,利率下降，利潤也會下降；利率上升，利潤也會上升。)7、有1年期滿時償付1000美元面值的美國國庫券，若當期買入價格為90()美元，計算該貼現發行債券的到期收益率是多少？1年期貼現發行債券到期收益率i=(該債券的面值F-該債券的當期價格Pd)/該債券的當期價格Pd

A.貸款/存款B.存款/貸款C.存款/（存款+貸款）D.貸款/（存款+貸款）7、“當銀行的利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，市場利率的上升會銀行利潤;反之,則會減少銀行利潤。A,增長B.減少C.不變D.先增后減”銀行的連續期缺口公式是o（A）A.A.9、“,又稱為會計風險,是指對財務報表會計解決，將功能貨幣轉為記賬貨幣時,因匯率變動而蒙受賬面損失的也許性。A.交易風險B.折算風險C.匯率風險D.經濟風險”10、”為了解決一筆貸款從貸前調查到貸后檢查完全山一個信貸員負責而導致的決策失誤或以權謀私問題，我國銀行都開始實行了制度，以減少信貸風險。A.五級分類B.理事會C.公司治理D.審貸分離”11、證券承銷的信用風險重要表現為，在證券承銷完畢之后，證券的不準時向證券公司支付承銷費用，給證券公司帶來相應的損失。A.管理人B.受托人C.代理人D.發行人12、“是以追求長期資本利得為重要目的的互助基金。為了達成這個目的，它重要投%rIl=006/(006—()00I)=資于未來具有潛在高速增長前景公司的股票。A.股權基金C.成長A.股權基金C.成長型基金13、“融資租賃一般涉及租賃和兩個協議。A.出租B.談判D.債券基金C.轉租D.購貨14、“是在交易所內集中交易的、標準化的遠期合約。由于合約的履行由交易所保證，所以不存在違約的問題。A.期貨合約B.期權合約C.遠期合約D.互換合約15、”目前,互換類（Sw叩）金融衍生工具一般分為和利率互換兩大類。A.商品互換B.貨幣互換C.費率互換D.^收互換”16、“上世紀50年代，馬柯維茨的理論和莫迪里亞尼-米勒的MM定理為現代金融理論的定量化發展指明了方向。直到現在，金融工程的理論基礎仍是這兩大理論。A.德爾菲法B.CART結構分析C.資產組合選擇D.資本資產定價”17、中國股票市場中是一種買進權利，持有人有權于約定期間（美式）或到期日（歐式）,以約定價格買進約定數量的資產。A.認股權證B.認購權證C.認沽權證D.認債權證18、“網絡銀行業務技術風險管理重要應密切注意兩個渠道:一方面是;另一方面是應用系統的設計。A.數據傳輸和身份認證B.上網人數和心理C.國家管制限度D.網絡黑客的水平”19、“金融自由化中的“價格自由化”重要是指的自由化。A.利率B.物價C.稅率D.匯率”20、"一般認為』997年我國成功避開了亞洲金融危機的重要因素是我國當時沒有開放A.經常賬戶B.資本賬戶C.非貿易賬戶D.長期資本賬戶”1、“按金融風險主體分類，金融風險可以劃分為以下哪兒類風險:A.國家金融風險B.金融機構風險C.居民金融風險D.公司金融風險””?一?信息不對稱又導致信貸市場的和從而呆壞帳和金融風險的發生。A.逆向選擇B.收入下降C.道德風險D.逆向撤資”“金融風險管理的目的重要應當涉及以下幾點:—A.保證各金融機構和整個金融體系的穩健安全B.保證國際貨幣的可兌換性和可接受性C.保證金融機構的公平競爭和較高效率D.保證國家宏觀貨幣政策制訂和貫徹執行E.維護社會公眾的利益””商業銀行的負債項目由、和三大負債組成。A.存款B.放款C.借款D.存放同業資金E.結算中占用資金”5、“房地產貸款出現風險的征兆涉及：oA.同一地區房地產項目供過于求B.項目計劃或設計半途改變C.中央銀行下調了利率D.銷售緩慢,售價折扣過大E.宏觀貨幣政策放松”6、“商業銀行的資產重要涉及四種資產，分別是：oA.吸取的存款B.鈔票資產C.證券投資D.貸款E.固定資產”7、”外匯的敞口頭寸涉及：等幾種情況。A.外匯買入數額大于或小于賣出數額B.外匯交易賣出數額巨大C.外匯資產與負債數量相等，但期限不同D.外匯交易買入數額巨大”8、“廣義的操作風險概念把除C和D以外的所有風險都視為操作風險。B.經濟風A.交易風險C.市場風險D.B.經濟風險”9、“商業銀行面臨的外部風險重要涉及。A.信用風險B.市場風險C.財務風險D.法律風險”10、“在不良資產的化解和防范措施中，債權流動或轉化方式重要涉及：。A.資產證券化B.呆壞賬核銷C.債權出售或轉讓D.債權轉股權”11、“廣義的保險公司風險管理，涵蓋保險公司經營活動的一切方面和環節，既涉及產品設計、展業、、和等環節。A.理賠B.征詢C.核保D.核賠E.清算”12、”證券承銷的市場風險就是在整個市場行情不斷下跌的時候，證券公司無法將要承銷的證券按預定的_C所有銷售給一A—的風險。A.投資者B.中介公司C.發行價D.零售價”13、“基金的銷售涉及以下哪幾種方式：A_B_C_DA.計劃銷售法B.直接銷售法C.承銷法D.通過商業銀行或保險公司促銷法”14、“農村信用社的資金大部分來自農民的_CA是最便捷的服務產品。A.小額農貸B.證券投資C.儲蓄存款D.養老保險”15、“融資租賃涉及的幾個必要當事人涉及:_A-B-CoA.出租人B.承租人C.供貨人D.牽頭人E.經理人三、簡答題1、簡述銀行流動性風險產生的重要因素。答：金融機構的流動性風險是由多種因素導致的，既有內部管理的因素，又有外部因素：⑴資產與負債的期限結構不匹配；（2）資產負債質量結構不合理；（3）經營管理不善；（4）利率變動；（5）貨幣政策和金融巾場的因素；（6）信用風險。2、簡述利率風險會在哪些方面影響個人、公司和金融機構。答：利率與個人、公司和金融機構都有著密切的關系。個人通過住宅抵押貸款向銀行借錢買房，在金融市場上購買公司債券或國債,購買貨幣市場基金等。以個人住宅抵押貸款為例，當利率上升時，個人償還利息的承擔就會加大;公司不僅會在銀行存款，也會向銀行申請貸款或發行公司債券等。對于借用了銀行浮動利率貸款的公司來說，當市場利率上升,無疑會加重公司償還利息的成本；銀行要吸取存款和發放貸款，還要開展其他一些投資業務。所有這些活動都會受到利率波動的影響。3、簡述我國證券公司傳統的三大業務及其含義。答：投資銀行業務、經紀業務和自營業務是我國證券公司傳統的三大業務，也是證券公司收入的重要來源。.投資銀行業務就是協助政府或公司公司銷售新發行證券、為公司提供財務顧問、幫助公司進行資產重組等。投資銀行業務中最重要的一項就是證券承銷。證券公司承銷證券要收取承銷費，通常是按照承銷所籌集資金的一定比率收取。.經紀業務就是替客戶買賣已發行證券，即經紀業務是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為。假如證券