有色金屬企業商品衍生品交易業務管理制度2020年10月

目 錄第一章總則 3第二章操作原則 3第三章審批權限 4第四章管理組織設置與職責 4第五章內部操作流程 6第六章信息隔離及措施 7第七章內部風險報告制度及風險處理程序 7第八章附則 7

有色金屬企業商品衍生品交易業務管理制度第一章總則第一條為進一步規范xx有限公司（以下簡稱“公司”）商品衍生品交易業務，防范商品價格波動風險，保證商品價格風險的可控性，根據《中華人民共和國公司法》等國家相關法律法規及《公司章程》、公司《財務管理實施細則》等有關規定，結合公司實際經營情況，特制定本制度。第二條本制度所稱商品衍生品交易業務包括期貨、期權、掉期等產品或上述產品的組合；衍生品的基礎資產主要包括上海期貨交易所、大連商品期貨交易所、鄭州商品期貨交易所、上海黃金交易所、無錫不銹鋼電子交易中心、倫敦金屬交易所、紐約商品交易所、倫敦金銀市場協會、香港交易所等中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的產品；公司交易品種主要為與公司產業布局相關的有色金屬和貴金屬品種；交易本金既可采用保證金或擔保、抵押進行杠桿交易，也可采用無擔保、無抵押的授信額度交易；既可采取實物交割，也可采取現金價差結算。第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司參照執行。第二章操作原則第四條 公司商品衍生品交易行為主要以正常經營業務為基礎，以具體經營業務為依托，以套期保值為主要手段，以規避和防范商品價格風險為主要目的。第五條 公司進行商品衍生品業務只允許與具有商品衍生品業務經營資格的金融機構進行交易，不得與前述金融機構之外的其他組織或個人進行交易。公司境外子公司還應當依法參照當地交易法規和習慣執行。未經公司同意不得開展商品衍生品業務。第六條公司應當以其自身名義設立商品衍生品業務交易賬戶，不得使用他人賬戶進行商品衍生品交易業務。第七條公司應當具有與商品衍生品業務保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進行商品衍生品交易業務，且嚴格按照審議批準的商品衍生品業務，控制資金規模，不得影響公司正常經營。第八條公司進行商品衍生品交易業務必須注重風險防范，堅持風險控制與具體操作相互分離的原則。第三章審批權限第九條 公司開展商品衍生品業務須辦理相關審批程序后方可行。第十條 公司開展商品衍生品業務的審批權限如下：（一）公司商品衍生品業務的開展和授權，歸屬商品衍生品業務領導小組。（二）各被授權人在授權范圍內決策具體策略和操作。第十一條公司董事會授權公司總裁或其授權人批準商品衍生品業務方案及簽署商品衍生品業務相關合同。公司董事會授權總裁或其授權人負責商品衍生品業務的運作和管理，并在授權范圍內負責簽署相關協議及文件。第四章管理組織設置與職責第十二條總裁負責組織建立商品衍生品業務領導小組，由該領導小組行使商品衍生品業務管理職責，總裁或其授權人負責簽署相關協議及文件；小組成員包括：總裁、副總裁、交易部門負責人、財務部負責人、業務部門負責人、內控部門負責人、董事會秘書及與商品衍生品業務有關的其他人員。第十三條商品衍生品業務領導小組的職責為：（一）負責對公司從事商品衍生品業務進行監督管理。（二）負責召開商品衍生品業務領導小組會議，制訂年度商品衍生品業務計劃。（三）負責審定公司商品衍生品業務管理工作的各項具體規章制度，決定工作原則和方針。（四）負責商品衍生品交易業務風險的應急處理。（五）負責向公司提交年度報告和下年度工作計劃。第十四條各相關部門的職責及責任人為：（一）交易部門是商品衍生品業務經辦部門，負責商品衍生品業務的可行性分析及計劃制訂、業務操作及使用監督，交易部門負責人為責任人。（二）內控部門負責對商品衍生品業務日常工作進行定期稽核或專項稽核，并就發現的問題向領導小組提供相關報告，內控部門負責人為責任人。（三）業務部門是商品衍生品業務的配合及申請部門，負責提供與未來生產、采購、銷售相關的基礎業務信息和資料。分管采購、銷售相關業務的總裁或其授權人負責結合采購和銷售定價策略的測算情況，向交易部門提出商品衍生品的操作申請，公司業務部門負責人為相關基礎資料提供的責任人。（四）財務部負責商品衍生品業務的資金調撥、使用及資金賬戶的管理，財務總監為負責人。（五）董事會秘書辦公室負責根據中國證監會、上海證券交易所的要求及時進行信息披露，董事會秘書為責任人。業務過程中，觸發到《公司法》、《證券法》、中國證監會、上海證券交易所法律法規等要求的事項，業務負責人需及時報送董事會秘書辦公室。第五章內部操作流程第十五條公司交易部門以穩健為原則，制訂商品衍生品的交易方案，經總裁或其授權人審核后方可實施。交易部門負責管理各經營單位商品衍生品交易的需求、額度，報商品衍生品業務領導小組審核，各經營單位在經審核過后的權限內操作。內控部門對經營單位商品衍生品業務進行監督、稽核等工作。第十六條公司商品衍生品業務的內部操作流程：（一）各經營單位提出商品衍生品交易業務的申請并經有權審批人審批后，提交至授權操作部門。（二）各級授權操作部門負責商品衍生品交易業務的具體操作，通過市場調查、對商品走勢進行研究和判斷，對擬進行交易的商品的價格水平、庫存情況、交割期限等進行分析，提出商品衍生品交易方案。（三）各級授權操作部門根據交易計劃，依據商品衍生品市場的每日行情以及各金融機構報價信息，進行比價，在自身的權限范圍內，提交有權審批人審批后確定交易。（四）公司交易部門應當要求合作金融機構定期向公司提交交易清單，并就收取的費用開具發票。（五）公司交易部門應當對每筆商品衍生品交易進行登記，檢查交易記錄，及時跟蹤交易變動狀態，妥善安排交割資金，嚴格控制，杜絕交割違約風險的發生。（六）公司內控部門應當定期或不定期對商品衍生品業務的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況進行審查。第六章信息隔離及措施第十七條參與公司商品衍生品業務的所有人員及合作的金融機構須遵守公司的保密制度，未經允許不得泄露公司的商品衍生品業務方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公司商品衍生品業務有關的信息。第十八條公司商品衍生品業務操作環節相互獨立，相關人員相互獨立，并由公司內控部門負責監督。第七章內部風險報告制度及風險處理程序第十九條在商品衍生品業務操作過程中，公司交易部門應按照公司與金融機構簽署的協議中約定的交易金額、價格，及時與金融機構進行結算。第二十條當商品市場發生劇烈波動時，交易部門應及時進行分析，并將有關信息及時上報商品衍生品業務領導小組及相關人員，由領導小組決策后下達操作指令。第二十一條交易部門應保證按照商品衍生品業務領導小組要求實施具體操作并隨時跟蹤業