第5頁共5頁學校會計出納崗位職責說明1、?嚴格執行上?級規定的有?關會計業務?的法律法規?，負責預算?內外一切帳?目及固定資?產總帳的帳?務處理，行?使會計職責?職權，嚴格?從事會計業?務、會計核?算、會計監?督活動，當?好領導的參?謀。2、?按照會計制?度規定設置?帳目、審核?單據、填制?憑證，按時?結帳對帳，?編制會計報?表，做到帳?目健全，帳?目清楚，日?清月結，帳?證帳務相符?，報表要做?到內容完整?，數字清楚?正確，報送?及時。3?、管理和監?督所需的各?項資金，嚴?格按照財務?管理制度從?事一切業務?活動，保證?收入合乎標?準，支出合?乎手續。?4、建立和?管理財務檔?案，依照國?家“會計檔?案管理辦法?”建立健全?會計檔案，?做到資料齊?全、保密。?5、加快?實施微機化?管理帳目的?步伐，建立?和健全微機?化管理制度?。6、堅?持坐班制，?有事向主管?負責人請假?。出納職?責:一、?根據審核簽?章的記帳憑?證辦理現金?、銀行存款?的收付結算?業務。二?、及時登記?現金、銀行?日記帳，日?記帳做到日?清月結，帳?實相符。?三、嚴格支?票使用管理?，辦理對外?結算業務，?不簽發空頭?支票和空白?支票，不外?借帳戶，不?坐收現金。?四、及時?與總帳、銀?行對帳單對?帳，月末編?制銀行余額?調節表，做?到帳帳相符?。五、負?責與內部各?單位往來款?項的劃轉、?核算。做到?每筆往來款?項數據準確?，依據充分?。六、負?責與財務處?的業務聯系?，及時接受?其業務指導?。七、定?期向主管負?責人匯報本?單位的貨幣?資金結存情?況。八、?按規定辦理?其他所轄事?務。出納?的工作:?一、辦理銀?行存款和現?金領取。?二、負責支?票、匯票、?___、收?據管理。?三、做銀行?帳和現金帳?，并負責保?管財務章。?四、負責?報銷差旅費?的工作。?1、員工出?差分借支和?不可借支，?若需要借支?就必須填寫?借支單，然?后交總經理?審批簽名，?交由財務審?核，確認無?誤后，由出?納發款。?2、員工出?差回來后，?據實填寫支?付證明單，?并在單后面?貼上收據或?___，先?交由證明人?簽名，然后?給總經理簽?名，進行實?報實銷，再?經會計審核?后，由出納?給予報銷。?五、員工?工資的發放?。出納工?作細則:?工作事項及?審驗等程序?失誤防范?及糾正程序?學校會計?出納崗位職?責說明1?、嚴格執行?現金管理制?度，認真掌?握庫存限額?，按現金收?付記帳，憑?征辦理收付?，收付數額?當面點清，?防止差錯。?2、記好?現金日記帳?，銀行存款?日記帳，做?到日清月結?，保證帳證?相符，帳款?相符，存取?與銀行帳目?相符。每月?盤庫—次。?3、根據?銀行收付記?帳憑證辦理?銀行支付，?收入的支票?現金和票證?及時存入銀?行，簽發的?支票或票證?必須有存款?保證，不準?簽發空頭支?票和絕期支?票。4、?不得私下借?支現金，需?要暫付款必?須有行政領?導簽字同意?后方可暫付?，暫付之后?必須按具體?規定日期內?結清，不得?拖欠公-款?。5、學?校實行財務?一支筆審批?制度，凡是?經費開支，?必須經校長?審批同意后?可開支出。?6、做好?學校財務支?出的保密工?作，不準隨?便泄露財經?信息。7?、加強存款?和現金管理?，及時核對?銀行存款，?做到帳款相?符，對庫存?現金，要逐?步盤點，庫?存現金不得?超過人民銀?行核定的限?額。8、?加強學習，?不斷提高業?務水平，與?會計人員密?切合作，做?到相互支持?，配合默契?。學校會計?工作職責?1、根據學?校和總務處?的要求，編?制經費預算?，有計劃地?合理使用經?費，及時向?領導提供預?算執行情況?分析，以便?學校領導采?取措施。?2、嚴格執?行財經制度?，進行財務?監督，當好?領導的參謀?。3、審?核每筆收支?原始憑證，?及時結算記?帳，發現問?題及時查實?并向有關領?導匯報。?4、重大經?費支出和基?建支出要經?過工會經費?審核領導小?組審核。?5、保管好?所有財務憑?證，及時整?理、裝訂、?歸檔。按規?定編造每月?、每季、全?年各種預算?報表、統計?資料。學期?結束、年終?提供決算報?告。6、?配合督促學?校各有關部?門及時處理?好一切暫收?暫付款項。?7、管理?好學校全部?現金收會支?票，嚴格按?照財務規定?，庫存現金?不得超額。?8、嚴格?按照財務制?度和支付金?額的規定，?辦理收付報?銷手續，對?憑證不實的?有權拒付。?9、根據?規定，按銀?行帳戶設置?銀行日記帳?，現金記帳?日清月結，?準確無誤。?10、熟?悉各項財務?制度和開支?標準，仔細?審核收付的?每一張單據?憑證，做到?每筆收付都?符合制度標?準。學校?會計出納崗?位職責1?.按照國家?財務制度的?規范，認真?編制并嚴格?執行財務計?劃，分清資?金渠道，合?理使用，保?證學校各項?工作的順利?完成。2?.認真做好?經費總帳和?明細帳。根?據資金來源?分析支出情?況，發現問?題及時反映?，并按月做?好結帳工作?。3.認?真記好固定?資產帳。按?季與保管人?員進行對帳?，做到:進?物清、領物?明，結余實?。作到帳物?相符。4?.認真做好?學校收費_?__工作。?5.根據?國家財務制?度的規定，?及時認真做?好經費存款?及其它各項?費用的現金?和轉帳收付?工作。對所?支付費用做?到簽章齊全?(經手、驗?收、主管人?員簽字)，?并嚴格審核?原始憑證。?對違反財經?制度的一切?收付應堅決?抵制。6?.收付現金?要做到及時?、準確、無?誤，嚴格執?行收支兩條?線的政策，?嚴禁坐收坐?支、私設帳?戶、私設小?金庫、公款?私存;能及?時辦理的決?不拖延。在?辦各項收付?工作時要防?止一切可能?發生的差錯?，如有差錯?應查明原因?及時匯報并?改正。7?.按照現金?管理的有關?規定和實施?辦法，做好?現金管理工?作，根據每?天發生的收?付憑證，及?時記好現金?收付帳、原?則上大額經?濟業務費用?支出需由銀?行轉帳;不?得以白條抵?庫、不得保?留帳外公款?。做好收付?結帳工作，?做到定期與?支付中心核?對收支、往?來款項帳務?，做到帳帳?相符。8?.出納定期?與會計做好?結帳、對帳?工作。在與?會計結帳期?前