書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年黑龍江哈爾濱銀行綏化分行招聘5人測試題(8)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.債務的量化管理的重點包括（）。

A.定期分析債務結構的合理性并提供調整建議

B.債務重組

C.通過家庭收支管理保證還貸活動的持續性

D.債務分離

E.債務合并

答案：A,B,C

解析：債務的量化管理的重點包括：定期分析債務結構的合理性并提供調整建議；債務重組；通過家庭收支管理保證還貸活動的持續性。2.制定《銀行業從業人員職業操守》的宗旨包括（）。

A.規范銀行業從業人員職業行為

B.倡導公平競爭

C.提高銀行業從業人員素質

D.建立健康的銀行業企業文化

E.保護商業秘密與客戶隱私

答案：A,C,D

解析：《銀行業從業人員職業操守》第一條明確指出，制定這一職業操守的宗旨是“為規范銀行業從業人員職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽，促進銀行業的健康發展”。BE兩項屬于銀行業從業基本準則的內容。3.商業銀行通常運用的風險管理策略有（）。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險規避

E.風險補償

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。4.()年中國人民銀行對銀行業金融機構的監管職責移交至新設立的銀監會。

A．2000

B．2001

C．2002

D．2003

答案：D

解析：D2003年，中國人民銀行對銀行業金融機構的監管職責由新設立的銀監會行使。故選D。5.利率風險按照來源的不同，可分為（）。

A.重新定價風險

B.基準風險

C.流動性風險

D.商品價格風險

E.期權性風險

答案：A,B,E

解析：利率風險是銀行面臨的主要市場風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。6.下列選項中，屬于遺產規劃內容的有（）。

A.確定遺產繼承人的財務狀況

B.確定遺產所有者的繼承人接受這些轉移資產的方式

C.為遺產提供足夠的流動性資產以償還其債務

D.為遺產所有者的供養人提供足夠的財務支持

E.確定遺產的清算人

答案：B,C,D,E

解析：遺產規劃包括：①確定遺產繼承人和繼承份額；②為遺產所有者的供養人提供足夠的財務支持；③在與遺產所有者的其他目標保持一致的情況下，將遺產轉移成本降低到最低水平；④確定遺產所有者的繼承人接受這些轉移資產的方式；⑤為遺產提供足夠的流動性資產以償還其債務；⑥最大限度地為所有者的繼承人(受益人)保存遺產；⑦確定遺產的清算人等。

7.銀行市場環境中的社會、人口與文化環境分析的內容有（）。

A.人口構成結構的變動

B.客戶購買金融產品的模式與習慣

C.政府官員的辦事作風

D.投資意向

E.信貸客戶的分布與構成

答案：A,B,E

解析：銀行市場環境分析中的社會、人口與文化環境包括信貸客戶分布與構成，購買金融產品的模式與習慣，人口構成結構的變動、勞動力的結構與素質，社會思潮和社會習慣，主流理論和價值等。8.下列關于抵押物保全的說法，正確的有（）。

A.在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不善，抵押物價值減少的，有權要求抵押人停止其行為

B.若由于抵押人的原因使得抵押物價值減少的，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值或提供與減少的價值相等的擔保

C.若由于抵押人的原因使得抵押物價值減少的，銀行有權要求抵押人支付與減少的價值相等的現金

D.若抵押人對抵押物價值減少無過錯，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保

E.若抵押物的價值減少超過50％，則該抵押物上的抵押權消失

答案：A,B,D

解析：在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權的擔保。9.信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷的三個主要階段是（）。

A.專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型

B.違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型

C.專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型

D.信用評分模型→專家判斷法→違約概率模型

答案：C

解析：信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發展階段。10.聲譽危機管理規劃能夠給商業銀行創造最多的附加價值。（）

答案：錯

解析：聲譽危機管理規劃能夠給商業銀行創造相當可觀的附加價值。11.張偉，男，56歲；劉翠，女，55歲，二人均早年喪偶，張偉的兒子丁丁，1998年參加工作后和父親分開居住。劉翠身邊有一個兒子東東。1999年張偉與劉翠經人介紹結婚，東東跟著他們在一起生活。2000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。

（）不屬于劉翠的法定繼承人。

A.張偉

B.丁丁

C.東東

D.無法確定

答案：B

解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女(包括非婚生子女、養子女、繼子女)；③父母(包括生父母、養父母和形成撫養教育關系的繼父母)；④兄弟姐妹，是最近的旁系血親；⑤祖父母、外祖父母；⑥對公公、婆婆盡了主要贍養義務的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養義務的喪偶女婿。12.個人信貸業務是國內商業銀行競相發展的零售銀行業務，包括（）。

A.個人住房按揭貸款

B.個人生產經營貸款

C.個人大額耐用消費品貸款

D.個人汽車貸款

E.個人質押貸款

答案：A,B,C,E

解析：個人信貸業務是國內商業銀行競相發展的零售銀行業務，包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質押貸款等業務品種。13.齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。

這份教育保險的名義回報率為()。

A.18．72％

B.20％

C.21．15％

D.22．54％

答案：A

解析：65000／54750-1=18．72％。14.在個人教育貸款的業務流程中，可能產生的操作風險的有（）。

A.借款人身份弄虛作假

B.第三方保證人不具備保證資格和保證能力

C.審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款

D.合同制作不合格

E.未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀

答案：A,C,D,E

解析：個人教育貸款的操作風險包括貸款受理和調查中的風險、貸款審查和審批中的風險、貸款簽約和發放中的風險、支付管理中的風險和貸后與檔案管理中的風險。AB兩項屬于貸款受理和調查環節的風險；C項屬于貸款審查和審批環節的風險；D項屬于貸款簽約與發放環節的風險；E項屬于貸后與檔案管理環節的風險。15.為了確保銀行的財務報告公允地反映公司的財務狀況以及公司在各重要方面的表現，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關于外部審計目的的表述錯誤的是（）。

A.評估從商業銀行收到報告的精確性

B.評價商業銀行總體經營情況

C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和風險暴露程度

答案：D

解析：D項，評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度。16.商業銀行的監事會由（）組成。

A.職工代表出任的監事

B.股東大會選舉的外部監事

C.財務負責人

D.商業銀行總行行長

E.股東監事

答案：A,B,E

解析：監事會由職工代表出任的監事、股東大會選舉的外部監事和股東監事組成。CD兩項屬于高級管理層的成員。17.中國農業發展銀行的董事會應當每年或必要時制訂業務范圍及業務劃分調整方案，按規定履行相關程序。

答案：錯

解析：中國農業發展銀行的董事會應當每三年或必要時制訂業務范圍及業務劃分調整方案，按規定履行相關程序。18.商業性個人住房貸款期限最長不得超過（）年。[2015年5月真題]

A.30

B.20

C.10

D.50

答案：C

解析：個人商用房貸款期限最短為1年(含)，最長不超過10年。19.經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的實實在在擁有的資本。()

答案：錯

解析：經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。20.中央銀行票據是經中央銀行承兌的商業匯票。()

答案：錯

解析：中央銀行票據是中國人民銀行向銀行發行的短期債券。21.（）將商業銀行的收益與風險直接掛鉤，從根本上改變了銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式。

A.RAROC

B.ROE

C.EVA

D.ROA

答案：A

解析：經濟資本回報率(RAROC)將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大小，并考慮為非預期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔的風險掛鉤，成為現代商業銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創造能力考察指標。22.信用卡免息還款期最短為（）天。

A.10

B.15

C.20

D.25

答案：C

解析：我國信用卡發卡銀行一般給予信用卡持卡人20～56天的免息期。23.備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業務關系中，開證行通常是第一付款人。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業務關系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發生意外才會發生資金的墊付。24.銀行從業人員在對客戶進行財務分析時，應當包含的內容有（）。

A.客戶當前現金收支情況分析

B.客戶資產負債分析

C.客戶生命周期分析

D.宏觀經濟形勢分析

E.客戶財務保障情況分析

答案：A,B,E

解析：綜合家庭財務現狀分析，主要是根據信息整理情況，提供家庭財務現狀中以下幾個方面的綜合分析：①家庭流動性現狀分析；②信用和債務管理現狀分析；③收支儲蓄現狀分析；④資產結構、資產配置和投資現狀分析；⑤家庭財務保障現狀分析。25.下列關于金融市場的表述，正確的有（）。

A.金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者

B.融資行為包括間接融資行為

C.參與者一般包括工商企業、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等

D.融資行為包括直接融資行為

E.金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體

答案：A,B,C,D,E

解析：金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機構為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應者，也是資金的需求者，一般包括工商企業、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。26.最高額抵押擔保的債權確定前，抵押權人與抵押人可以通過協議任意變更相關內容。（）

答案：錯

解析：根據《物權法》第二百零五條規定，最高額抵押擔保的債權確定前，抵押權人與抵押人可以通過協議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高債權額，但變更的內容不得對其他抵押權人產生不利影響。27.商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是（）。

A.建立完善的內部控制體系

B.正確劃分為銀行賬簿和交易賬簿

C.制定合理的中長期經營戰略

D.正確劃分表內業務和表外業務

答案：B

解析：合理的賬簿劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法（試行））《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。28.在受托支付方式下，商業銀行要求借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，包括（）。

A.交易合同

B.付款文件

C.匯款申請書

D.共同簽證單

E.貨物單據

答案：A,B,D,E

解析：在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外，還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。此外，借款人還應提供受托支付所需的相關業務憑證，如匯款申請書等。29.教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款。（）

答案：對

解析：教育儲蓄存款是父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存人，到期一次支取本金和。30.中央銀行的最后貸款人的操作方式是（）。

A.公開市場業務

B.存款準備金制度

C.再貼現窗口

D.銀行貸款

E.利率政策

答案：A,C

解析：中央銀行的最后貸款人的操作方式：一是公開市場業務；二是再貼現窗口。31.以下不屬于教育投資規劃原則的是（）。

A.提前規劃、從寬預計

B.專項積累、專款專用

C.合規管理、分散風險

D.計劃周詳、穩健投資

答案：C

解析：進行教育投資規劃時，應注意遵循以下三項原則：提前規劃、專項積累、穩健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。??（1）提前規劃、從寬預計：提前規劃是教育金籌備過程中的首要原則；

??（2）專項積累、專款專用：專款專用是教育金儲備過程中應該遵循的重要原則。專項積累，專款專用，謹防教育金挪用；

??（3）計劃周詳、穩健投資：選擇合適的投資工具和投資組合是成功規劃教育金關鍵一步。理財師需要根據客戶的需求、財務情況和風險偏好，在保證教育金的保值增值和達成客戶教育計劃目標的前提下，認真制定積極穩妥的儲蓄投資計劃。32.下列關于銀行監管的法律法規的說法，不正確的是（）。

A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個層級的法律規范構成

B.行政法規是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力等同于法律

C.規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件

D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分

答案：B

解析：B項，行政法規是由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力低于法律。33.在貸款逾期后，銀行不但有權收回貸款本息，而且可以加收罰息。（）

答案：對

解析：貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金會計收利息，而且對應收未收的利息也要計收復利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規定加罰利息，加罰的利率應在貸款協議中明確規定；應收未收的罰息也要計復利。34.保證抵押物足值的關鍵是（）。

A.對抵押物進行嚴格審查

B.對抵押物的價值進行準確評估

C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力

D.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限

答案：B

解析：對抵押物的價值進行準確評估是保證抵押物足值的關鍵。35.在現金金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的表述，最不恰當的是（）。

A.對不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置

B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額

C.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施

D.對不擅長且不愿意承擔風險的業務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

答案：A

解析：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。BC兩項，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件；D項，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。36.假設某獲得3年期項目貸款的企業的信用評級為BBB，其在第一年、第二年和第三年的邊際死亡率分別為6％、5％和4％，則該企業3年后能夠如約償還該貸款的概率為（）。

A.82.4%

B.70%

C.85.7%

D.86.5%

答案：C

解析：根據死亡率模型：該企業3年后能夠如約償還該貸款的概率為：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。37.證券發行管理制度主要有三種（）。

A.審批制

B.核準制

C.注冊制

D.評審制

E.混合制

答案：A,B,C

解析：此題暫無解析38.下列選項中，實行超額累進稅率的是（）。

A.工資、薪金所得

B.個體工商戶的生產、經營所得

C.對企事業單位的承包經營、承租經營所得

D.財產租賃所得

E.個人的稿酬所得

答案：A,B,C

解析：DE兩項，對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。39.按照五層次理論，銀行各種軟件和硬件的集合，包括營業網點和各類業務屬于公司信貸產品中的（）。

A.核心產品

B.基礎產品

C.期望產品

D.延伸產品

答案：B

解析：基礎產品是公司信貸產品的基本形式，是核心產品借以實現的形式，即各種軟件和硬件的集合，包括營業網點和各類業務。40.目前世界上最大的外匯交易中心是（）。

A.東京

B.紐約

C.新加坡

D.倫敦

答案：D

解析：倫敦是世界上最大的外匯交易中心，東京是亞洲最大的外匯交易中心，紐約是北美洲最活躍的外匯市場。41.（）主要針對客戶面臨的主要風險，驗證風險管理方案對這些風險的覆蓋情況。

A.風險識別

B.風險覆蓋評估

C.評估風險管理效果

D.評估風險管理效益

答案：B

解析：風險覆蓋評估主要針對客戶面臨的主要風險，驗證風險管理方案對這些風險的覆蓋情況。42.《商業銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和（）。

A、初級法

B、高級法

C、內部評級法

D、內部評審法

答案：C

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和內部評級法。根據對商業銀行內部評級體系依賴程度的不同，內部評級法又分為初級法和高級法兩種。43.在個人住房貸款業務中，擔保公司的“擔保放大倍數”是指（）

A.擔保公司向銀行的貸款與自身實收資本的倍數

B.擔保公司提供給借款者的貸款與自身實收資本的倍數

C.擔保公司對外提供擔保的余額與自身實收資本的倍數

D.擔保公司的營業利潤與自身實收資本的倍數

答案：C

解析：“擔保放大倍數”即擔保公司對外提供擔保的余額與自身實收資本的倍數，倍數過大會造成過度擔保而導致最終無力代償。44.信托的基本分類不包括的有（）。

A.意定信托和非意定信托

B.定向信托和不定向信托

C.私益信托與公益信托

D.個人信托和法人信托

E.民事信托和營業信托

答案：B,D

解析：信托可以分為以下幾類：私益信托與公益信托；意定信托和非意定信托；民事信托和營業信托。45.貨幣在執行流通手段時，必須是（）。

A.現實的貨幣

B.觀念的貨幣

C.具有十足價值的貨幣

D.處于靜止狀態的貨幣

答案：A

解析：貨幣執行流通手段的特點包括：第一，必須是現實的貨幣。第二，不需要具有十足價值，可以用符號代替。46.經過風險預警與風險處置后，要對風險預警的結果進行（）。

A.控制

B.轉移

C.后評價

D.后處理

答案：C

解析：風險預警的后評價是指經過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結果進行科學的評價，以發現風險預警中存在的問題，深入分析原因，并對預警系統和風險管理進行修正或調整。47.關于商業銀行管理戰略，下列說法不正確的是(?)。

A.商業銀行管理戰略只包含戰略目標的內容

B.商業銀行管理戰略是商業銀行在綜合分析外部環境、內部管理狀況以及同業比較后，提出的一整套中長期發展目標，以及為實現這些目標所采取措施的行動方案

C.商業銀行管理戰略的戰略目標決定實現路徑

D.商業銀行管理戰略是商業銀行前進、發展的航標燈

答案：A

解析：商業銀行管理戰略包括戰略目標和實現路徑兩方面內容。?48.根據《合同法》等相關法律規定，導致貸款合同無效或效力待定的情形是（）。

A.借款人損害國家利益

B.借款人主體資格存在瑕疵的

C.以合法形式掩蓋非法目的

D.違反法律、行政法規等強制性措施

E.借款人惡意串通損害國家、集體或第三人利益的

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《合同法》等相關法律規定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規等強制性規定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定。

考點

貸款合同管理49.下列關于P2P平臺，說法不正確的有（）。

A.有“一對多”、“多對一”、“多對多”三種交易模式

B.是個體和個體之間通過互聯網平臺實現的直接借貸

C.參與門檻低、渠道成本低，在一定程度上拓展了社會的融資渠道

D.貸款的利率是由銀行同期貸款利率確定

E.有些平臺還提供資金轉移和結算、債務催收、尋找第三方擔保等服務

答案：A,D

解析：A項，P2P平臺有“一對多”、“多對多”、“一對一”、“多對一”四種交易模式；D項，貸款的利率或者是由放貸人競標確定或者是由平臺根據借款人的信譽情況和銀行的利率水平提供參考利率。50.債券是投資者向政府、公司或金融機構提供資金的()。

A.債權憑證

B.產權憑證

C.收益權憑證

D.處置權憑證

答案：A

解析：債券是投資者向政府、公司或金融機構提供資金的債權憑證，表明發行人負有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責任。債券是一種有價證券，由于債券的利息一般在事先確定，所以債券也被稱為固定收益證券，同樣可以上市流通。51.貨幣政策工具包括()。

A、法定存款準備金政策

B、再貼現公開市場業務

C、公開市場業務

D、基準利率

E、窗口指導

答案：A,B,C,D,E

解析：貨幣政策工具主要包括法定存款準備金政策、再貼現及公開市場業務，即中央銀行的“三大傳統法寶”。此外，中央銀行還可以利用基準利率、再貸款，以及窗口指導、常備借貸便利、中期借貸便利、抵押補充貸款等手段對經濟進行調控。52.下列關于有效的聲譽風險管理體系，理解不正確的是（）。

A.全面了解客戶的聲譽信譽問題

B.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念

C.培養開放、互信、互助的機構文化

D.建立公平的獎懲機制

答案：A

解析：管理和維護聲譽需要商業銀行綜合考慮內、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：①明確商業銀行的戰略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等)對自身的期望值；④培養開放、互信、互助的機構文化；⑤建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現；⑧利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。53.下列關于“假個貸”的表述，錯誤的是（）。

A.“假個貸”的成因包括開發商為獲得優惠貸款而實施“假個貸”

B.“假個貸”的成因包括開發商利用“個貸”套取銀行資金進行詐騙

C.“假個貸”的“假”是指借款人和所購房屋都是真實存在的，只是購房行為為“假”

D.銀行的管理漏洞給“假個貸”以可乘之機

答案：C

解析：C項，“假個貸”的“假”是指：①不具有真實的購房目的；②虛構購房行為使其具有“真實”的表象；③捏造借款人資料或者其他相關資料等。54.金融穩定理事會成立以后，取得的重大進展有（）。

A.督促修改國際會計標準

B.加強宏觀審慎監管

C.擴大監管范圍

D.推進執行國際監管標準

E.加強薪酬和激勵機制的監管

答案：A,B,C,D,E

解析：金融穩定理事會成立以后，在以下幾個方面取得了重大進展：(1)督促修改國際會計標準。

(2)加強宏觀審慎監管。

(3)擴大監管范圍。

(4)推進執行國際監管標準。

(5)加強金融監管國際合作。

(6)加強薪酬和激勵機制的監管。

55.外匯市場在市場中扮演重要的角色，下列屬于其功能的有（）。

A.充當國際金融活動的樞紐

B.形成外匯價格體系

C.調劑外匯余缺，調節外匯供求

D.實現不同地區問的支付結算

E.運用操作技術規避外匯風險

答案：A,B,C,D,E

解析：外匯市場的功能包括：①充當國際金融活動的樞紐；②形成外匯價格體系；③調劑外匯余缺，調節外匯供求；④實現不同地區間的支付結算；⑤運用操作技術規避外匯風險。56.根據銀行監管的公開原則的要求，下列屬于公開內容的是()。

A.監管立法和政策標準公開

B.全部公開

C.收入公開

D.管理行為公開

答案：A

解析：除A項外，公開的主要內容還包括監管執行和行為標準公開以及行政復議的依據、標準、程序公開。57.下列對資產負債管理目標的說法，正確的有（）。

A.短期管理目標以凈利息收益率(NIM)為核心

B.凈利息收益率(NIM)越高，蘊含的結構風險可能越低

C.經濟資本回報率(RAROC)是長期管理指標

D.經濟資本回報率(RAROC)衡量了資本的使用效率

E.實現經濟資本回報率(RAROC)最大化是長期管理目標

答案：A,C,D,E

解析：B項，凈利息收益率(NIM)越高，蘊含的結構風險可能也相應較高。58.在經濟下行期間，貸款需求（）與宏觀政策（）會導致反映銀行業整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。

A.收縮；緊縮

B.收縮；寬松

C.擴張；寬松

D.擴張；緊縮

答案：B

解析：在經濟下行期間，貸款需求收縮與宏觀政策寬松會導致反映銀行業整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。59.SPV實現了（），規避了出租人母公司或其他隸屬項目公司由于經營不善而導致對出租人及項目的不良影響，而且形成了項目的封閉運作，有利于控制項目風險。

A.風險降低

B.風險規避

C.風險控制

D.風險隔離

答案：D

解析：SPV實現了風險隔離，規避了出租人母公司或其他隸屬項目公司由于經營不善而導致對出租人及項目的不良影響，而且形成了項目的封閉運作，有利于控制項目風險。60.商業銀行組織構架的形式從內部管理模式劃分，可分為（）。

A.以區域管理為主的總分行型組織

B.以業務線管理為主的事業部制組織構架

C.矩陣型組織構架

D.以成本為中心的組織構架

E.發展性組織構架

答案：A,B,C

解析：從內部管理模式劃分，以區域管理為主的總分行型組織；以業務線管理為主的事業部制組織構架和矩陣型組織構架。

61.資產負債管理計劃是商業銀行綜合經營計劃的重要組成部分，應采用（）制定方法。

A.定性為主的

B.定量為主的

C.指令與指導相結合的

D.定性與定量相結合的

答案：D

解析：資產負債管理計劃是商業銀行綜合經營計劃的重要組成，采用定性與定量相結合的方法。每年第四季度，銀行財務會計部門將牽頭制訂下年度綜合經營計劃，其中資產負債管理計劃是重要組成部分，資產負債管理計劃確定后，在計劃年度內可根據宏觀經濟政策、市場需求和本行經營策略的需要適時調整優化。62.商業銀行某項業務的經營利潤為10億元，稅項為5000萬元，當期需要計提撥備2.5億元，如該業務的風險調整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業務的經濟資本占用規模為（）。

A.30億元

B.25億元

C.20億元

D.35億元

答案：D

解析：風險調整后資本收益率＝經風險調整后稅后凈利潤/經濟資本。其中，經風險調整后稅后凈利潤＝總收入－資金成本－經營成本－風險成本－稅項。應用公式，即得到該業務的經濟資本占用規模為：（10－0.5－2.5）/20％＝35（億元）。63.一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。

A.6個月

B.1年

C.2年

D.3年

答案：D

解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權。64.關于商業銀行資本的作用，下列敘述不正確的是（）。

A.維持市場信心

B.使銀行免受損失

C.提供融資

D.限制業務過度擴張

答案：B

解析：商業銀行時刻面臨著風險的挑戰，其資本所肩負的責任和發揮的作用比一般企業更為重要，主要體現在：①為商業銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業務過度擴張和風險承擔；④維持市場信心；⑤為風險管理提供最根本的驅動力。65.目前，個人征信系統數據的直接使用者不包括（）。

A.司法部門

B.金融監督管理機構

C.數據主體本人

D.個人所在公司

答案：D

解析：本題考查個人征信系統數據的直接使用者，包括商業銀行、數據主體本人、金融監督管理機構以及司法部門等其他政府機構。66.商業銀行的流動性是商業銀行滿足存款人提取現金、支付到期債務和借款人正常貸款需求的能力，以下關于流動性指標說法正確的是（）。

A.2015年6月，國務院常務委員會通過《中華人民共和國商業銀行法修正案（草案）》刪除存貸比不超過65%的規定，將存貸比由法定監管指標轉為流動性檢測指標

B.商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%

C.優質流動性資產是指在物損失或極小損失的情況下可以容易的、快速變現的資產

D.凈穩定資金比例是引導商業銀行減少資金運用與資金來源額期限錯配。增加長期穩定資金來源，滿足各類表內外業務對穩定資金的需求

E.流動性比例是常用的財務指標，是測量企業償還短期債務的能力，商業銀行的流動性比例應當不低于100%

答案：B,C,D

解析：A選項應是75%。E選項中流動性比例應當不低于25%。67.與利率互換有所不同，貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率風險和匯率風險。（）

答案：對

解析：貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現金流交換。與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣之間的匯率由雙方事先確定，且該匯率在整個互換期間保持不變。因此，貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。68.教育儲蓄的對象為在校小學（）以上學生。

A.三年級(含三年級)

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)

D.六年級(含六年級)

答案：B

解析：教育儲蓄是指父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄的對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。69.以下不屬于對教育程度對職業生涯和人生發展的影響的是（）。

A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高

B.受教育程度會直接影響收入水平

C.教育也成為家庭理財目標

D.成年人對繼續教育的需求不斷增加

答案：C

解析：教育程度對職業生涯和人生發展的影響表現在：??

1）職場對學歷與知識水平的要求越來越高；

??2）受教育程度會直接影響收入水平；

??3）成年人對繼續教育的需求不斷增加。

70.犯罪主體主觀上具有故意，是金融犯罪成立的前提和基礎。（）

答案：錯

解析：金融犯罪成立的前提是違反金融管理法律法規，而非主觀上故意。71.關于商業助學貸款的貸后檢查，下列說法錯誤的是（）。

A.可通過客戶提供、訪談、實地檢查、行內資源查詢等途徑獲取信息

B.檢查的主要內容包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面

C.當抵(質)押物市場價格發生變化時，應對其重新估價，并判斷其可變現性

D.借款人主動提供其信息變更情況的，由貸后檢查人員負責及時更新借款人信息

答案：D

解析：D項，借款人主動提供信息變更情況的，由經辦人負責及時更新借款人的相關信息。

72.對借款人當前經營盈利情況進行調查是對貸款的（）進行調查。

A.合法合規性

B.安全性

C.效益性

D.流動性

答案：C

解析：貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。貸款效益性調查的內容包括：(1)結合當期資金成本、撥備等監管要求，計算該筆貸款的利差及風險調整后的收益情況。(2)對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。73.銀行承兌匯票是（）工具。

A.短期金融工具

B.長期金融工具

C.直接融資工具

D.間接融資工具

E.混合融資工具

答案：A,D

解析：銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。銀行承兌匯票既屬于短期金融工具，也屬于間接融資工具。短期金融工具的期限一般在一年以下(含一年)，如商業票據、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議等。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等。74.投資規劃方案主要包括（）個環節。

A.3

B.4

C.5

D.6

答案：A

解析：投資規劃是基于對客戶家庭財務狀況分析和對未來的理財目標設定，對客戶現在的和未來的資源進行配置和具體管理的結果。投資規戈JJ；b-案主要包括了設定預期報酬率、資產配置、產品配置三個主要環節。75.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。

A.在某一時點，同一債務人可能有不同的客戶信用評級

B.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

C.客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

D.債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

答案：B

解析：AB兩項，根據商業銀行的內部評級，一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；D項，債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。考前絕密押題鎖分，去做題>>76.關于健康保險，下列說法不正確的是()。

A.收人保障保險主要是補償因傷害而致殘疾的收入損失

B.保險公司提供的個人醫療費用保險屬于社會保險

C.重大疾病保險的給付方式，一般是在被保險人確診重大疾病后立即一次性支付保險金額

D.長期護理保險是指為因年老、疾病、傷殘而需要長期照顧的被保險人提供長期護理服務費用的健康保險

答案：B

解析：B項，保險公司提供的個人醫療費用保險屬于商業保險，而不是社會保險。77.根據以下材料，回答69-74題

借款人劉某是國企男員工，今年47歲，離異。劉某2年前已全款購買一套普通住房，現計劃在某現房項目再購買一套面積為90平米的商品住房，每平米價格為1．2萬元，每平米物業費2元，并向銀行申請個人住房貸款。該銀行首套房貸款最低執行利率為基準利率9折(5年以上貸款基準利率為4．9％)，二套房貸款最低執行利率為基準利率的1．1倍。

劉某取得房產證1年后，將該房產出售給李某，交易過程中可能涉及的稅收包括（）。

A．印花稅

B．所得稅

C．增值稅

D．房產稅

E．契稅

答案：A,B,E

解析：目前二手房交易需繳納的稅費包括：契稅、印花稅、土地出讓金、轉移登記費、交易手續費、營業稅及附加(房屋購買未滿兩年)、個人所得稅。78.關于公積金個人住房貸款的說法，錯誤是()。

A.首付能低到二成

B.受繳納人群及地區限制

C.屬于政策性貸款

D.貸款期限最長可達到25年

答案：D

解析：公積金個人住房貸款與商業性個人住房貸款的貸款期限最長都可達到30年。79.商業銀行從事非套期保值類衍生產品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業銀行核心資本的（）。

A.3％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：A

解析：商業銀行從事非套期保值類衍生產品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業銀行核心資本的3％。監管部門可根據商業銀行的經營情況在該資本比例上限要求內實施動態差異化管理。80.家庭收支管理以（）作為管理對象。

A.資產負債

B.流動負債

C.現金流

D.自有結余

答案：C

解析：家庭收支管理是以現金流作為管理對象，運用財務管理的思想與方法，圍繞家庭收入活動、支出活動與理財活動而建立的管理體系。81.（）決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構系統制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據。

A.基礎利率

B.固定利率

C.基準利率

D.存款利率

答案：C

解析：基本利率決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構系統制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據。82.關于商業銀行常用的風險規避策略，下列敘述不正確的是（）。

A.采取授信額度

B.“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則

C.設立非常有限的風險容忍度

D.使用交易限額

答案：B

解析：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。風險規避策略制定的原則是"沒有風險就沒有收益"即在規避風險的同時自然也失去了在這→業務領域獲得收益的機會。風險規避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。83.債權的期限結構和（）在某一既定時間存在的變化關系稱為利率的期限結構，表示這種關系的曲線稱為收益率曲線。

A.利率

B.收益率

C.凈資本

D.成本

答案：B

解析：債權的期限結構和收益率在某一既定時間存在的變化關系稱為利率的期限結構，表示這種關系的曲線稱為收益率曲線。84.農戶貸款中已展期貸款不得再次展期，展期貸款最高列入（）進行管理。

A.關注類

B.次級類

C.可疑類

D.損失類

答案：A

解析：對于因自然災害、農產品價格波動等客觀原因造成借款人無法按原定期限正常還款的，由借款人申請，經農村金融機構同意，可以對還款意愿良好、預期現金流量充分、具備還款能力的農戶貸款進行合理展期，展期時間結合生產恢復時間確定。已展期貸款不得再次展期，展期貸款最高列入關注類進行管理。85.存貨流動性將直接影響企業的流動比率，因此，企業特別重視對存貨的分析。下列有關存貨流動性的表述，錯誤的是（）。

A.一般來說，存貨周轉次數越多，周轉天數越少

B.銷售收入越高，存貨周轉率越低

C.用時間表示的存貨周轉率就是存貨周轉天數

D.存貨的流動性，一般用存貨的周轉速度指標來反映，即存貨周轉次數或存貨周轉天數

答案：B

解析：存貨周轉率反映的是企業存貨周轉次數，包括存貨周轉次數和存貨周轉天數兩個指標：①存貨周轉次數=銷售成本／存貨平均余額。存貨周轉次數越多，說明企業存貨周轉速度快，企業存貨管理水平高。②存貨周轉天數=360／存貨周轉次數或存貨周轉天數=存貨平均余額×360／銷售成本。存貨周轉天數越少，說明存貨周轉次數越多，存貨管理水平越高。B項，存貨周轉率和銷售成本有關，和銷售收入無關。86.下列各項中，可用來考察借款人與銀行關系的項目是（）。

A.借款人經濟效益

B.貸款人財務狀況

C.借款人規模

D.不良貸款比率

答案：D

解析：借款人與銀行的關系主要包括借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額，以往借款的還款付息情況(不良貸款比率和收息率)、信用等級、授信限額及額度占用情況；在銀行日平均存款余額、結算業務量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結算量及各項收益預測；借款人的或有負債情況；借款人已經提供的抵押(質押)擔保情況；借款人與其他銀行的關系、在其他銀行的開戶與借款情況。故本題選D。87.沒有實物形態的票券，利用賬戶通過電腦系統完成國債發行、交易及兌付的債券是()。

A．憑證式國債

B．記賬式國債

C．儲蓄國債

D．實物國債

答案：B

解析：B本題考查記賬式國債的定義，也可結合題干中給出的信息進行排除。首先，沒有實物形態，可以排除憑證式國債、儲蓄國債和實物國債。此外，題目中強調的特點是利用賬戶進行發行、交易及兌付，儲蓄國債體現不出這一特點。故選B。88.下列房地估計原則包括（）。

A.最高最佳使用原則

B.估價時點原則

C.替代原則

D.公平原則

E.分類原則

答案：A,B,C,D

解析：房地產估價原則包括：合法原則、最高最佳使用原則、估價時點原則、替代原則和公平原則。89.下列可以有效控制商業銀行柜面業務操作風險的措施有（）。

A.強化一線實時監督檢查，促進事后監管向專業化、規范化邁進

B.加強業務系統建設，并在系統中設置自動監控要點

C.加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平

D.完善規章制度和業務操作流程，并建立崗位操作規范和操作手冊

E.解雇缺乏操作經驗的柜員

答案：A,B,C,D

解析：柜面業務的操作風險控制措施有：①完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險；②加強業務系統建設，盡可能將業務納入系統處理，并在系統中自動設立風險監控要點，發現操作中的風險點能及時提供警示信息；③加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平，同時培養柜員崗位安全意識和自我保護意識；④強化一線實時監督檢查，促進事后監督向專業化、規范化邁進，改進檢查監督方法，同時充分發揮各專業部門的指導、檢查和督促作用。90.下面關于期權風險，說法錯誤的是（）。

A.期權風險資本計提分為簡易法和高級法（德爾塔+，Delta-Plus）

B.簡易法適合只存在期權多頭的金融機構

C.德爾塔+法適合只存在期權空頭的金融機構

D.期權根據基礎工具性質區分為債務工具、利率（除債務）、股票、外匯（含黃金）和商品五類

答案：C

解析：德爾塔+法適合同時存在期權多頭和期權空頭的金融機構。91.下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。

A.信貸人員未經授權調整評級指標

B.不當言論造成銀行聲譽受損

C.黑客攻擊造成系統中斷

D.交易員超限額交易

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。AD兩項屬于人員因素；C項屬于外部事件；B項屬于聲譽風險事件。

92.單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶

E.協定存款賬戶

答案：A,B,C,D

解析：單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。93.普通股股票持有者按其所持有股份比例享有的權利有()。

A.公司決策參與權

B.利潤分配權

C.優先認股權

D.股票贖回權

E.剩余資產分配權

答案：A,B,C,E

解析：普通股股票持有者按其所持有股份比例享有公司決策參與權、利潤分配權、優先認股權及剩余資產分配權等基本權利。94.準備的退休基金在投資中應尋求()之間的平衡，選擇合適的投資工具或投資組合。

A.穩健性和收益性

B.開放性和穩健性

C.風險性和收益性

D.多元性和穩健性

答案：A

解析：在進行退休規劃時，應當在穩健和收益之間尋求平衡，制定科學合理的資產配置方案，選擇合適的投資工具或投資組合。95.美國金融監管體制實行機構性監管和功能性監管相結合．是一種典型的“雙重多頭”監管體制。（）

答案：對

解析：美國金融監管體制實行機構性監管和功能性監管相結合，是一種典型的“雙重多頭”監管體制。96.保險公司與兼業代理人建立代理關系時，有責任確定兼業代理人()。

A.有足夠多的代理額度

B.有足額代理費用

C.委托代理險種在保險兼業代理許可證允許范圍內

D.具有保險兼業代理許可證

E.經過相應培訓

答案：C,D,E

解析：保險公司與兼業代理人建立代理關系時，有責任確定兼業代理人的情況有：①具備保險兼業代理許可證;②委托代理險種在保險兼業代理許可證允許的范圍內;③經過相應的專業培訓。97.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，從報告的使用者來看，可以分為內部報告和外部報告，下列各項中屬于內部報告的有（）。

A.評價整體風險狀況

B.識別當期風險特征

C.分析重點風險因素

D.配合內部審計檢查

E.提供監管數據

答案：A,B,C,D

解析：從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告兩種類型。除ABCD四項外，內部報告還包括總結專項風險工作。外部報告的內容相對固定，主要包括：①提供監管數據；②反映管理情況；③提出風險管理的措施建議等。98.中國銀行業協會的主管單位是（）。

A.國務院

B.證監會

C.中國人民銀行

D.人民銀行

答案：C

解析：中國銀行業協會是我國的銀行業自律組織，成立于2000年，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體。主管單位為銀監會。99.凈現值率主要用于投資額不等的項目之間的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。（）

答案：對

解析：凈現值率即項目的凈現值與總投資現值之比，其計算公式為：FNPVR=FNPV／PVI，其中，FNPVR為凈現值率，FNPV為財務凈現值，PVI為總投資現值。凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。100.楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

此時預測到楊先生退休時，養老基金有()元的盈余。

A.14576

B.24576

C.29263

D.36482

答案：C

解析：基金的盈余=1245075-1215812=29263(元)。101.按信托關系建立的方式分類，信托可以分為()。

A.法人信托

B.個人信托

C.任意信托

D.法定信托

E.資金信托

答案：C,D

解析：按信托關系建立的方式分類，信托可以分為任意信托和法定信托。102.國內外金融機構已開發出有效的聲譽風險管理量化技術。（）

答案：錯

解析：截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。103.下列關于固定資產周轉率的敘述錯誤的是（）。

A.固定資產周轉率低，表明客戶固定資產利用較充分

B.不同行業間作比較時，應考慮由于行業性質的不同造成的固定資產狀況的不同

C.在不同企業間進行比較時，要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產凈值的影響

D.固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產的更新改造而增加，這些都會影響固定資產周轉率

答案：A

解析：固定資產周轉率高，表明客戶固定資產利用較充分，同時也表明客戶固定資產投資得當，固定資產結構合理，能夠發揮效率。在實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產的運用效率：(1)固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產的更新改造而增加，這些都會影響固定資產周轉率。(2)在不同企業間進行比較時，要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產凈值的影響。(3)不同行業間作比較時，應考慮由于行業性質的不同造成的固定資產狀況的不同。例如制造業、批發業和零售業，在銷售收入凈額相近的情況下，其固定資產凈值會相差很大，因而其固定資產周轉率也會相差很大。104.某企業2002年12月30日購人一臺不需安裝的設備，已交付生產使用，原價50000元，預計使用5年，預計凈殘值2000元，若按年數總和法計提折舊，則第三年的折舊額為（）。

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

答案：D

解析：按年數總和法計提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折舊額=(固定資產原值-預計凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。105.對個人經營貸款進行貸前調查時，應重點調查的內容包括（）。

A.借款申請人所提供的資料是否真實、合法和有效，通過面談了解借款人申請是否自愿、屬實，貸款用途是否真實合理，是否符合銀行規定

B.借款人收入來源是否穩定，是否具備按時足額償還貸款本息的能力

C.通過查詢銀行特別關注客戶信息系統、人民銀行個人信息基礎數據庫，判斷借款人資信狀況是否良好，是否具有較好的還款意愿

D.借款人及其經營實體信譽是否良好，經營是否正常

E.對借款人擬提供的貸款抵押房產進行雙人現場核實，調查借款人擬提供的抵押房產權屬證書記載事項與登記機關不動產登記簿相關內容是否一致

答案：A,B,C,D,E

解析：對個人經營貸款的貸前調查除了ABCDE五項外，還應重點調查以下內容：①貸款采用保證擔保方式的，保證人是否符合銀行相關規定，保證人交存的保證金是否與銀行貸款余額相匹配；②貸款申請額度、期限、成數、利率與還款方式是否符合規定。106.負債項中，銀行借款不包括()。

A．同業借款

B．向央行借款

C．國外金融市場借款

D．貸款

答案：D

解析：D銀行借款包括同業借款、向央行借款和國外金融市場借款。

故選D。107.（）是商業銀行的最高風險管理和決策機構。

A.董事會

B.專門委員會

C.監事會

D.風險管理部門

答案：A

解析：董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任，一般負責審批風險管理偏好和戰略、政策和程序，確定商業銀行可以承受的總體風險水平。108.補償原則集中體現了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當權益、防止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發生具有重要意義。但也有一些保險產品不適用于該原則，如()。

A.財產損失保險

B.人身意外傷害保險

C.責任保險

D.信用保證保險

答案：B

解析：保險補償原則主要適用于財產保險以及其他補償性保險合同，對人壽險合同則一般不適用。109.根據正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是（）。

A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C.期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D.期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

答案：B

解析：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高。110.現實購買力是（）。

A.M0

B.M2

C.M1

D.M2－M1

答案：C

解析：M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。銀行考試考前黑鉆押題，瑞牛題庫軟件考前更新，下載鏈接111.下列關于銀行抵債資產的表述，錯誤的是（）。

A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務

B.銀行不得擅自使用抵債資產

C.不動產和股權應自取得之日起2年內予以處置

D.抵債資產收取后原則上不能對外出租

答案：A

解析：A項，根據相關法律規定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。112.理財規劃書的開場白不包括（）。

A.一封給客戶的信

B.理財規劃書的封面

C.法律聲明文件

D.理財規劃書的摘要

答案：C

解析：一份理財規劃書應當有自己的“開場白”，它包括了以下5個部分的內容或工作：①理財規劃書的裝訂；②一封給客戶的信，向客戶表示感謝以及一些和理財規劃書相關的注意事項；③理財規劃書的封面；④理財規劃書的摘要；⑤目錄。113.自2008年1月113起，下崗失業小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在基準利率的基礎上上浮()個百分點。

A.2

B.1

C.4

D.3

答案：D

解析：下崗失業小額擔保貸款是指銀行在政府指定的貸款擔保機構提供擔保的前提下，向中華人民共和國境內(不含港、澳、臺地區)的下崗失業人員發放的人民幣貸款。自2008年1月1日起，小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在中國人民銀行公布的貸款基準利率的基礎上上浮3個百分點。114.風險識別指了解各種潛在的風險，分析各種風險內在的風險因素。（）

答案：對

解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節，感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。115.完全競爭市場避免了信息不暢可能導致的一個市場同時按照不同的價格進行交易的情況。（）

答案：對

解析：完全競爭市場的一個基本特征就是信息通暢，生產者和消費者對市場情況非常了解，并且可以自由進入和退出這個市場。完全競爭市場中，企業生產的產品無差異，生產者無法控制市場價格，所以也不會出現按不同價格進行交易的情況。116.在貸款受理與調查環節，通過（）制度，可以有效鑒別個人客戶身份，防范個人貸款風險。

A.嚴格審核

B.深入調查

C.相關人員關系調查

D.面談

答案：D

解析：在貸款受理與調查環節，通過面談制度，可以有效鑒別個人客戶身份，了解借款的真實用途，調查借款人的信用狀況和還款能力，從而有效防范個人貸款風險。117.下列關于信貸資產質量指標的說法，正確的有（）。[2014年6月真題]

A.加權平均期限用于衡量目標區域信貸資產的期限結構

B.信貸平均損失比率從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量

C.利息實收率用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況

D.信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區域信貸風險低于銀行一般水平

E.信貸余額擴張系數小于0時，目標區域信貸增長相對較慢

答案：A,B,C,E

解析：D項，信貸資產相對不良率用于評價目標區域信貸資產質量水平在銀行系統中所處的相對位置，通過系統內比較，反映出目標區域風險狀況。指標越高，區域風險越高。該指標大于1時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。118.下列關于商業銀行單位存款業務的表述，正確的有（）。

A.一般存款賬戶可以提取現金

B.存款人對特定用途的資金可以開立專用存款賬戶

C.同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶

D.單位設立臨時機構可以開立臨時存款賬戶

E.一般存款賬戶可以繳存現金

答案：B,C,D,E

解析：A項，一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。119.與商業助學貸款相比，國家助學貸款的適用范圍更廣。（）

答案：錯

解析：與國家助學貸款相比，商業助學貸款的適用范圍更廣。它適用的對象既可以是在高等院校就讀的、家庭貧困的全日制本專科學生、研究生和第二學位學生，又可以是上述對象中的非貧困學生。另外，貸款行還可自主開辦境內其他非義務教育階段全13制學校在校困難學生的商業助學貸款。120.提款條件主要包括（）。

A.資本金要求

B.監管條件落實

C.合法授權

D.政府批準

E.財務維持

答案：A,B,C,D

解析：提款條件大致包括：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件。121.法人是以自己的財產獨立承擔責任的組織，以盈利為目的。（）

答案：錯

解析：以盈利為目的不是法人成立的必要條件。《民法通則》以法人活動的性質為標準，將法人分為企業法人、機關法人、事業單位法人和社會團體法人。企業法人是以盈利為目的的組織，但是事業單位法人、機關法人等則不是以盈利為目的的法人。122.對于資本充足、勞動力稀缺的發達地區，選擇（）的工藝方案較經濟合理。

A.自動化水平高

B.機械化水平高

C.技術可靠性高

D.實施可行性高

E.生態環保

答案：A,B

解析：在分析工藝方案時，必須結合本地區經濟發展水平和資源條件，對不同工藝方案的自動化水平和機械化程度所產生的經濟合理性進行分析評估。對于資本充足、勞動力稀缺的發達地區，選擇自動化和機械化程度高的高新技術方案具有經濟上的合理性；相反，對于經濟發展較為落后的地區來說，由于具有資本要素稀缺、勞動要素豐裕的特點，所以大量使用節省勞動要素的高新技術是不經濟的。123.征信服務中心應當在接到異議申請的（）個工作日內進行內部核查。

A.2

B.7

C.10

D.15

答案：A

解析：根據相關規定，征信服務中心應當在接到異議申請的2個工作日內進行內部核查。124.商業銀行在辦理表外業務時不承擔風險。（）

答案：錯

解析：商業銀行辦理表外業務時如果不運用或不直接運用自有資金，通常不直接承擔經營風險，但這并不意味著銀行不承擔其他風險。125.商業銀行（）應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。

A.董事會和監事會

B.董事會和高級管理層

C.高級管理層和監事會

D.股東大會和監事會

答案：B

解析：商業銀行董事會和高級管理層應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列行為沒有破壞金融管理秩序的是（）。

A.銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明

B.銀行根據客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資

C.收買他人信用卡信息資料

D.某公司根據自身資金需要，吸收社會公眾存款

答案：B

解析：A項屬于違規出具金融票證罪；C項屬于竊取、收買、非法提供信用卡信息罪；D項屬于非法吸收公眾存款罪。2.對于正常類貸款，貸款經辦行可定期進行貸后檢查抽查，抽查比例一般為每季度（）。

A.5％

B.10％

C.20％

D.40％

答案：C

解析：對于正常貸款，貸款經辦行可定期進行抽查，抽查比例一般為每季度20％。借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為，銀行應當按照法律法規規定和借款合同的約定，追究其違約責任。3.個人商用房貸款的借款人必須是具有完全民事行為能力的自然人，且年齡在（）周歲之間。

A、18(含)一65(不含)

B、18(不含)～65(不含)

C、18(不含)一65(含)

D、18(含)～65(含)

答案：A4.與單筆貸款業務的信用風險識別有所不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當特別關注（）等風險因素的影響。

A.區域風險

B.行業風險

C.宏觀經濟因素

D.客戶的償債意愿

E.客戶的償債能力

答案：A,B,C

解析：因為貸款組合涉及更多方面的因素，系統性風險對其產生的影響巨大，其中有：宏觀經濟因素；行業風險，是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失；區域風險，是指當某個特定區域的政治、經濟、社會等方面出現不利變化時，貸款組合中處于該區域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。D、E兩項則是單筆貸款業務和貸款組合均需要關注的風險因素。5.全球除了少數國家和地區外，絕大部分都還未實現利率市場化。（）

答案：錯

解析：目前，全球除了少數國家和地區外，絕大部分都已經基本實現利率市場化。6.商業銀行將部分企業貸款的貸前調查工作外包給專業調查機構，并根據該機構提供的調查報告，與某企業簽訂了一份長期抵押貸款合同。不久，經濟形勢惡化導致該企業出現違約行為，同時商業銀行發現其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，（）應當承擔風險損失的最終責任。

A.貸款審批人

B.貸款企業

C.專業調查機構

D.商業銀行

答案：D

解析：從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。商業銀行仍然是外包過程中出現的操作風險的最終責任人，對客戶和監管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。7.現代商業銀行的特點不包括（）。

A.不以營利為目的

B.利息水平適當

C.信用功能擴大

D.具有信用創造功能

答案：A

解析：商業銀行是指能夠吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等多種業務，以營利為主要經營目標，經營貨幣的金融企業。現代商業銀行具有三個特點：①利息水平適當；②信用功能擴大；③具有信用創造功能。8.我國經濟政策體系中宏觀經濟政策的總體思路是（）。

A.五大理念

B.供給側結構性改革

C.五大政策支柱

D.穩中求進

答案：C

解析：我國的經濟政策體系包括：發展新理念——“五大理念”；發展的主線——供給側結構性改革；宏觀經濟政策的總體思路——“五大政策支柱”：宏觀經濟工作的總基調——穩中求進。9.對個人商用房貸款，貸款審批人應該審核的內容有（）。

A.申請資料是否完整、齊全，資料信息是否合理、一致

B.借款人資信是否良好，還款來源是否足額可信

C.借款人是否屬于貸款銀行的信貸關系人

D.貸款用途是否符合國家法律、法規及有關政策規定

E.貸款金額、利率、期限和還款方式是否符合相關規定

答案：A,B,C,D,E

解析：對個人商用房貸款，貸款審批人應對以下內容進行分析:1.貸款資料是否完整、齊全，資料信息是否合理、一致，首付款金額與開發商開具的發票(收據)或銀行對賬單是否一致，有無"假按揭"貸款嫌疑;

2.借款人是否符合條件、資信是否良好、還款來源是否足額可信;

3.貸款金額、成數、利率、期限、還款方式是否符合相關規定;

4.貸款擔保是否符合規定，以房產抵押方式設定擔保的，抵押房產是否合法、充足和有效，價值是否合理，權屬關系是否清晰，是否易于變現。10.根據中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》，可以通過外匯儲蓄賬戶辦理的業務是（）。

A.轉賬

B.存入外匯

C.貸款

D.直接存入任何一種可自由兌換的外幣

答案：B

解析：中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》（以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行）規定：“個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬，但本人或與其直系親屬之間同一主體類別的儲蓄賬戶的資金劃轉等情況除外。11.下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。

A.信貸人員未經授權調整評級指標

B.交易員超限額交易

C.不當言論造成銀行聲譽受損

D.黑客攻擊造成系統中斷

答案：C

解析：商業銀行的操作風險可按以下類別分類：①人員因素，包括內部欺詐、失職違規、知識缺乏等；②內部流程，包括流程缺失、流程設計不完善等；③系統缺陷，表現為數據/信息質量、違反系統安全規定等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風險等。C項屬于聲譽風險事件。12.商業銀行組織構架的形式從內部管理模式劃分，可分為（）。

A.以區域管理為主的總分行型組織構架

B.以業務線管理為主的事業部制組織構架

C.矩陣型組織構架

D.以成本為中心的組織構架

E.發展型組織構架

答案：A,B,C

解析：從內部管理模式劃分，商業銀行的組織構架可劃分為以區域管理為主的總分行型組織構架；以業