費用申請流程及報銷標準費用申請流程及報銷標準費用申請流程及報銷標準V:1.0精細整理，僅供參考費用申請流程及報銷標準日期：20xx年X月財務費用申請流程及報銷標準總則為了加強公司內部管理，規范部門財務報銷行為，倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度適用部門全體人員。關于費用報銷的一些操作規定為了明確公司財務管理班次，提高部門工作效率，落實各組合各組管理責任人的責丶權利關系，先結合部門的實際制定本財務文本。一丶費用報銷制度報銷人必須取得相應的合法票據和收據，書面證書。填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。按規定的審批程序報批。報銷或借款2000元（含2000元）以上需提前三天通知財務組以便備款。二丶費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單，要求書面干凈，金額大小寫一致，不得涂改），打印費用明細并將費用原始單據粘貼于費用報銷單后；報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字；部門經理審批（側重真實丶合理性等方面負全責）；財務人員復核并履行付款。上述流程為部門各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務組有關人員有權拒絕付款。三丶費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規避財務風險，原則上部門一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務丶稅務等方面的規定為準，具體操作由財務人員負責把控落實，以可操作性為前提。部門員工任何不符合報銷規定的單據財務組有權拒絕，各級確認丶審核丶審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，四丶報銷金額審批規定：公司為提高工作效率，規定如下：單筆報銷金額或單筆票據報銷金額在10000以下的，按照正常的流程由部門經理（或委托授權人）審批，財務主管簽字即可，金額超過10000以上的必須要由總公司財務總監親自審批走OA流程。財務人員操作付款時須掌握好審批金額權限，操作部規范的不得付款。五丶報銷或單據傳遞時效要求：財務人員根據財務做賬的及時性配比性要求掌握好各項的時間，原則上個項單據或費用必須在發生結束后按照正常規定的流程操作，當月發生當月取得并當月報銷（特殊情況除外），逾期不再處理。六丶費用報銷的其他規定：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條（特殊情況下可使用，但須征得各級主管同意并簽字確認）貨其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由部門經理和財務主管的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理丶摘要明確丶金額確定，不能真假混雜，給部門帶來財務風險。七丶預借款的操作要求：部門員工因工作需要事前預借款的，必須填寫借款單，寫清借款原因，預計的金額和還款日期，財務人員嚴格控制現金的使用。借款單要由部門負責人，財務主管簽字后財務人員才能放款。在預定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關人員的工資中扣除。具體借支管理規定及借支流程如下：借款管理規定公司發生預借款的情況下（如業務費丶招待費丶周轉金等），借款人員應及時報賬，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。各項借款金額超過2000元（含2000元）應提前三天通知財務組備款。借款銷賬規定借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經按照費用報銷流程取得上級批準，否則財務人員有權拒絕銷賬；借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。借款流程借款人按規定填寫借款申請單，并注明借款事由，借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改），銀行轉賬或現金；借款人部門負責人簽字確認；經理審批認可。財務付款：借款憑審批后的借款單道財務組辦理領款手續。交通費報銷制度及流程費用標準員工因公需要車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政主管同意后可以乘坐出租車；市內因公公交車費用應保存相應車票報銷。招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程費用標準招待費：為了規范招待費的支出，大額招待費應事前征得部門經理的同意。培訓費：為了便于部門根據需要統籌安排，此費用由部門經理對個部門培訓需求，編制培訓計劃及報銷標準。資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。其他費用：根據實際需要據實支付。報銷流程：招待費由經辦人按日常費用報銷一般規定及一般流程辦理報銷手續。培訓費由部門經理根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續。資料費按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務組辦理報銷手續。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。工薪福利核算準則及支付流程工薪福利核算準則：員工底薪按當月天數計算日工資；全勤獎每人50元/月（凡出現遲到、早退、請假及入職月則取消全勤獎）當月辦理離職的員工，沒有實現公司核定工作目標的，辦理離職手續時根據完成情況可扣發部分或全部當月底薪；員工離職，工資各月發放工資發放時間規定：工資計算期間從每月1日起本月最后一日至，并于次月20日前支付工資；若工資支付日適逢休假日，則提前一天或延后一天發放。工薪支付流程：次月5號前由行政部將本月經部門主管簽字到公司人力資源審批后的工作支付寶標準（含人員變動，額度變動，考核績效等）轉交財務組；部門主管提供部門優秀職工月度獎金表；次月15日前財務人員須把工資初稿交由總公司財務人員做最后審查。工資核對無誤后，各部門主管簽字確認，最后到總公司出納。次月20日前出納必須打款給部門財務組，財務組把工資條發放到職工手中；職工核對無誤后，財務組負責打款。其他專項支出報銷制度及流程費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含物業費、廣告及宣傳活動費、辦公室裝修及其他專項費用）支出。費用標準：此項費用一般金額較大，由各組長根據實際需要向部門經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經部門簽署審核意見后走OA流程財務總監及其他負責人審批。財務報銷流程審批后的報告文件到財務組備案以便財務備款。簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。付款流程：由經辦人整理發票等資料并填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；按