目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱會計電算化實務操作考試大綱會計電算化基本核算流程一、編制記賬憑證二、憑證審核三、記賬四、結賬和編制會計報表賬務處理模塊基本操作一、系統初始化二、日常賬務處理操作三、結賬四、編制會計報表應收/應付賬款核算模塊基本操作一、初始設置操作二、日常使用操作工資核算模塊基本操作一、初始設置二、日常業務處理固定資產核算模塊基本操作一、初始設置操作二、日常使用操作會計電算化實務操作考試大綱會計電算化基本核算流程工資核算模塊實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能點考核點賬務處理系統初始化建立賬套設置操作員分配權限設置會計期間設置記賬本位幣設置外幣種類及匯率設置輔助核算項目設置會計科目設置憑證類別輸入初始余額日常業務處理輸入記賬憑證修改記賬憑證查詢記賬憑證審核憑證記賬查詢賬簿結賬結賬編制會計報表新建報表定義報表格式定義報表公式編制報表實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能點考核點應收/應付初始設置建立往來單位檔案收付款操作日常使用錄入收款單據錄入付款單據往來業務核銷其他應款單據其他付款單據賬表查詢分析工資核算初始設置建立部門檔案設置工資類別建立人員檔案設置工資項目定義工資計算公式錄入工資原始數據定義工資轉賬關系日常使用錄入工資變動數據工資計算計算所得稅工資費用分配賬表查詢實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能點考核點固定資產核算初始設置設置固定資產類別設置部門檔案錄入固定資產原始卡片日常使用資產增加、減少、變動計提折舊賬表查詢實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱會計電算化核算基本流程基本流程獲得原始憑證--》編制記賬憑證--》憑證審核--》憑證記賬--》期末結賬--》編制會計報表原始憑證記賬憑證修改審核憑證記賬期末結賬報表編制總分賬明細賬多欄賬新的賬務處理循環會計電算化核算基本流程基本流程原始憑證記賬憑證修改審核憑證記金蝶KIS總體賬務處理功能結構圖系統參數基礎資料期末調匯修改審核憑證記賬初始設置日常處理期末處理初始余額憑證錄入賬簿報表查詢期末結賬結轉損益自動轉賬應收應付業務憑證工資費用分配憑證固定資產卡片憑證金蝶KIS總體賬務處理功能結構圖系統參數基礎資料期末調匯修改目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作編制會計報表賬務處理模塊基本操作系統初始化初步認識軟件初步認識軟件初始化概述初始化是指根據企業賬務和購銷存業務的背景和管理需要，在軟件中進行相應設置，并形成啟用賬套會計期間的期初數據的工作過程初始化是手工（或其他系統）與KIS專業版的數據信息交接財務系統的初始化設置是所有KIS系統進行業務操作的第一步，是整個管理工作的基礎，所以設置尤為重要初始化概述初始化是指根據企業賬務和購銷存業務的背景和管理需要初始化流程分5步走新建賬套系統設置基礎資料設置初始數據錄入錄入會計期間期初的財務和業務數量、金額的余額設置計量單位、物料信息、部門、員工等信息，權限設置設置系統會計期間、業務參數用戶授權軟件安裝、配置新建賬套結束初始化結束初始化后，系統就可以處理日常財務、業務數據了13425初始化流程分5步走新建賬套系統設置基礎資料設置初始數據錄入錄初始化流程系統初始化流程系統設置基礎資料設置初始數據錄入結束初始化參數設置計量單位憑證字核算項目會計科目初始化結束會計科目引入對賬幣別科目初始數據錄入應收應付初始數據錄入固定資產數據錄入用戶授權其他資料新建賬套部門客戶職員供應商初始化流程系統初始化流程系統設置基礎資料設置初始數據錄入新建賬套賬套本身就是一個數據庫文件步驟：“開始”-“所有程序”-“KIS專業版”-“工具”-“賬套管理”首次進入用戶名為ADMIN，密碼為空及時更改賬套管理密碼，妥善保管新建賬套名詞解釋：賬套：存儲電腦賬務數據的計算機文件或數據庫。新建賬套賬套本身就是一個數據庫文件新建賬套名詞解釋：登陸KIS第一次進入用戶名manager密碼為空選擇賬套登陸KIS第一次進入用戶名manager密碼為空選擇賬套系統參數設置系統信息設置基礎設置--》系統參數—系統信息記賬本位幣信息是最核心的基礎信息，只能是第一次進行系統參數設置時才更改，確定后不能再更改。系統參數設置系統信息設置系統參數設置會計期間信息設置“基礎設置”-“系統參數”-“會計期間”-“設置會計期間”“財務參數”指定財務啟用會計年度及期間，即從哪個月正式使用金蝶KIS專業版財務部分注意：必須在完成會計科目引入后，指定本年利潤科目和利潤分配科目，否則無法結轉損益選擇：啟用往來業務核銷系統參數設置會計期間信息設置會計科目體系設置引入會計科目首先確定所用的會計科目體系然后從模板中引入步驟：“基礎設置”-“會計科目”-“文件”菜單-“從模板引入科目增加/維護會計科目，主要考慮以下幾項：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算數量核算輔助核算項目會計科目體系設置引入會計科目用戶管理基礎設置-用戶管理工具欄-“新建用戶”用戶組中“系統管理員組”的人有至高無上的權限授權“功能權限管理”用于用戶授權詳細權限點“高級”系統管理員不用授權用戶管理基礎設置-用戶管理練習新建賬套賬套名稱：友商高科公司名稱：友商高科其他信息：使用默認信息系統參數設置記賬本位幣：人民幣賬套啟用期間：2010年1月，自然年度記用往來業務核銷會計科目體系新會計準則科目體系本年利潤科目：4103利潤分配科目：4104用戶授權缺省組中新增用戶：蕭晨授予所有操作權限練習新建賬套基礎資料設置初始化包括兩部分內容初始基礎資料初始數據計量單位憑證字核算項目會計科目幣別其他資料科目初始數據錄入應收應付初始數據錄入固定資產數據錄入基礎資料設置初始化包括兩部分內容計量單位憑證字核算項目會計科初始基礎資料1.部門2.職員3.供應商4.客戶5.倉庫6.物料其他自定義核算項目幣別憑證字計量單位會計科目核算項目1、先部門后職員2、先計量單位后物料及設置科目核算屬性3、總體原則：先使用則先錄入初始基礎資料1.部門幣別憑證字計量單位會計科目核算項目1、初始基礎資料說明增加資料時，遵循先上級后下級的規則；如果要刪除，則反之KIS專業版所有基礎資料的編碼，需要分級的基礎資料用“.”分級幣別必須且只能存在一個基本幣別，可以核算多種幣別憑證字錄入憑證時使用的用于區別憑證類別的標識，必須指定一個默認憑證字計量單位必須先建立計量單位組，再建立計量單位，代碼不能重復每個計量單位組中必須有一個系數是1的基本計量單位其他計量單位通過換算系數與其換算會計科目一般科目外幣核算科目帶核算項目的科目，一個科目最多只能管理4個核算項目類別數量金額的科目損益類科目初始基礎資料說明增加資料時，遵循先上級后下級的規則；如果要刪設置幣別及匯率基礎設置—》幣別設置幣別及匯率基礎設置—》幣別設置憑證類別基礎設置—》憑證字設置憑證類別基礎設置—》憑證字初始基礎資料說明發生數據業務后，不可刪除，包括數據為0的記錄科目發生業務后，往來業務、數量金額輔助核算、核算項目等屬性不可更改錄入下級科目時，科目類別不可更改除一級科目外，其他級別在被使用用，科目代碼不可更改初始基礎資料說明發生數據業務后，不可刪除，包括數據為0的記錄基礎資料錄入錄入提示先錄入上級后錄入下級上下級之間，用“.”分級核算項目左邊區域，單擊后增加，可以增加核算項目類別核算項目右邊區域，單擊后增加，可以增加核算項目明細別基礎資料錄入錄入提示輔助核算項目輔助核算項目（簡稱核算項目，后同）是指一些具有相同操作、作用相類似的一類基礎數據的統稱核算項目具有的共性具有相同的操作，如可以增刪改，可以禁用，可以進行條形碼管理，可以在單據中通過F7進行調用等。是構成單據的必要信息，如錄入單據時需要錄入客戶、供應商、商品、部門、職員等信息。本身可以包含多個數據，并且這些數據可以以層級關系保存和顯示共同特征代碼、名稱助記碼（系統自動生成）輔助核算項目輔助核算項目（簡稱核算項目，后同）是指一些具有相核算項目核算項目可以起到和明細科目相同的效果核算項目在與其他模塊連用時可以自動生成憑證如收到A單位應收款10000元，如果是明細科目此張收款單生成憑證時需指定相應科目，如果是核算項目，通過憑證模板設置，系統自動確認應收賬款-A單位查詢方便如收入成本費用按部門核算，可以查詢核算項目總賬查詢每個部門發生的收入成本和費用。多個核算項目系統有組合表應用方便核算項目編碼可以是數字字母等核算項目代碼可以任意長一個核算項目類別可被多個科目選擇核算項目核算項目可以起到和明細科目相同的效果練習幣別憑證字：記計量單位：計量單位組：重量組計量單位：001，公斤科目設置增加：1002.001—招商銀行，核算所有幣別；1002.002—中國銀行，不核算外幣；6602.001—水電費，6602.002—折舊費，6602.003—工資，6602.099—其他修改：1403修改為數量金額輔助核算，重量組，公斤修改：1122輔助核算客戶，2202輔助核算供應商；均設置往來業務核算輔助核算項目部門：001---辦公室職員：001---張勇客戶：001---申銀公司供應商：001---中油公司代碼名稱匯率HKD港幣0.8USD美元6.0練習幣別代碼名稱匯率HKD港幣0.8USD美元6.0練習倉庫001---原料倉002—成品倉物料代碼名稱計價方法計量單位銷售收入銷售成本存貨科目默認倉庫001A材料加權平均公斤605164021403原料倉002A商品加權平均公拆600164011405成品倉練習倉庫代碼名稱計價方法計量單位銷售收入銷售成本存貨科目默認初始數據錄入科目初始化數據錄入固定資產初始數化據錄入應收應付初始化數據錄入固定資產、應收應付的初始化數據錄入操作，提前介紹初始數據錄入科目初始化數據錄入初始數據錄入—科目初始數據錄入操作步驟：“初始化”－“科目初始數據錄入”

年初啟用只需要錄入期初數據年中啟用需要錄入本年借方累計、本年貸方累計、期初、本年實際損益發生額幾種業務處理 一般科目：直接錄入外幣業務：掛外幣核算的科目，需要分幣別錄入外幣金額數量：掛數量金額核算的科目，還需要錄入數量，光標點入時，具有該管理屬性的科目將自動顯示數量錄入信息下設有核算項目情況的處理：必須各核算項目數據分別錄入普通核算項目數據錄入：點擊科目數據錄入界面的√錄入啟用往來業務的核算項目數據錄入：點擊科目數據錄入界面的√錄入，同時要錄入業務日期期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發生額四項的含義借方科目的借方年初余額＝期初余額+本年累計貸方發生額－本年累計借方發生額貸方科目的貸方年初余額＝期初余額+本年累計借方發生額－本年累計貸方發生額損益類科目必須錄入還應該科目本年度實際損益發生額，來源于利潤表或損益表錄入完成后，年初借貸方余額相等，本年累計借貸方發生額相等，期初借貸方余額相等初始數據錄入—科目初始數據錄入操作步驟：“初始化”－“科目初初始數據錄入—科目初始數據錄入特別提示科目錄入初始化數據后，該科目的屬性即不可修改如果要修改，則需要按以下步驟操作在初始化界面，刪除所有數據（包括不同的幣別）點擊平衡，再點擊刷新保存數據如果被其他資料所引用，如固定資產數據及設置、自動轉賬、憑證等，則還需要將其他引用也刪除最后再修改數據初始數據錄入—科目初始數據錄入特別提示初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產類別錄入使用狀態折舊方法初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產類別錄入初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產卡片錄入先完成基礎資料的設置，再錄入卡片，帶“*”的項目為必錄項錄入完成后可通過“文件”菜單-“將初始數據傳遞總賬”傳余額至總賬非年初啟用，需錄入本年計提折舊數及其他變動數據初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產卡片錄入應收應付—初始化期初可以區分應收（應付）和預收（預付）分別錄入，余額為兩者的差額，通過正負數表示其為預收（預付）或應收（應付）金額初始化數據支持從excel表引入初始數據可以分筆選擇錄入，也可以支持外幣期初的錄入自動將應收應付初始數據自動傳遞到對應會計科目下注意：傳遞時對應的會計科目只能下掛一個核算項目應收應付—初始化期初可以區分應收（應付）和預收（預付）分別錄啟用賬套結束初始化，是進行日常業務操作的關鍵環節結束初始化前提條件財務是否通過試算平衡，包括科目和現金流量初始數據，綜合本位幣平衡才能結束初始化所有數據已經錄入，并檢查、核對通過賬套啟用后，所有初始化錄入的金額數據不可再更改啟用賬套后，客戶端重新登錄建議獨立保存初始化時的備份啟用賬套結束初始化，是進行日常業務操作的關鍵環節練習科目初始數據應收應付初始數據，傳遞到總賬科目代碼科目名稱幣別/數量本年累計借方本年累計貸方期初余額1002.001招商銀行人民幣

100001002.001招商銀行港幣

100001403原材料100

12000分類代碼名稱

幣別應收、應付賬款預收、預付賬款期初余額業務發生時間收款期限部門業務員往來編號本位幣本位幣本位幣應收001申銀公司RMB10000

100002009-12-312010-2-1辦公室張勇YS001應付001中油公司RMB5000

50002009-12-312010-2-1辦公室張勇YF001練習科目初始數據科目代碼科目名稱幣別/數量本年累計借方本年累練習固定資產類別辦公設備其他信息如右圖固定資產初始數據卡片信息傳遞到總賬平衡初始化數據檢查初始化數據啟用賬套資產編碼GDZC-001名稱聯想X201固定資產科目1601累計折舊科目1602減值準備科目1603增加方式購入入賬日期2009-12-25類別辦公設備使用部門辦公室使用狀態使用中資產編碼GDZC-001名稱聯想X201入賬原值6800折舊方法平均年限預計使用期間60折舊費用對方科目6602.002減值準備對方科目6711期初原值6800已提折舊凈殘值100練習固定資產類別資產編碼GDZC-001名稱聯想X201固定賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作編制會計報表賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作輸入記賬憑證修改記賬憑證查詢記賬憑證審核憑證記賬查詢賬簿日常賬務處理操作輸入記賬憑證日常賬務處理操作憑證錄入賬務處理--》憑證錄入操作項憑證字附件數業務日期、制單日期摘要會計科目借貸方發生額保存憑證正確性控制憑證類型與編號制單日期會計科目與金額日常賬務處理操作憑證錄入賬務處理—憑證錄入多個快捷鍵方便錄入F7(或鼠標雙擊)查看代碼；F8提示代碼(本界面)；F9漢字模糊查詢SPACE更改借貸方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速刪除金額F11計算器(關閉后自動回填金額)，F4—新增；F12—保存；SHIFT+F12—復原；F6—現金流量F9：憑證錄入時，在科目欄錄入漢字，按F9可以模糊匹配與此漢字相關的明細科目選項---》預算控制-完成企業資金事前預測、事中控制、事后分析多強度多維度控制，如:處理客戶的費用控制，借款等；顯示最新余額預算額，如:實時看到往來賬戶的余額賬簿連查(如付款時，查詢應付款明細)兩種現金流量表的制作方式：憑證錄入指定，通過T型賬指定模式憑證憑證選項功能強大初始化，憑證錄入同步進行摘要支持指定對應會計科目；可以建立常用摘要庫賬務處理—憑證錄入多個快捷鍵方便錄入賬務處理—模式憑證模式憑證

對于經常重復發生的業務，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調入，提高工作效率。賬務處理—模式憑證模式憑證賬務處理—模式憑證常用摘要

對于經常用到的摘要，可以在軟件中定義，方便自動獲取摘要欄--》F7或”代碼“按鈕--》新增新增類別新增明細（選擇已經存在的類別）賬務處理—模式憑證常用摘要憑證查詢憑證錄入后，對憑證的修改、查詢、審核、沖銷等，都需要通過憑證查詢實現查詢憑證是一項基本操作，只有符合查詢條件的憑證篩選出來后，才能執行后續的動作動作：賬務處理--》憑證管理標準篩選條件自定義條件憑證查詢憑證錄入后，對憑證的修改、查詢、審核、沖銷等，都需要憑證審核按內部控制要求：審核人不能直接修改會計憑證憑證錄入、審核不能為同一人審核人對憑證有意見或異議，需要錄入人修改后再審核審核與復核處理不只可標錯，還可加批注憑證審核按內部控制要求：審核人不能直接修改會計憑證審核與復核憑證匯總按指定的條件進行匯總，自動生成憑證匯總表憑證匯總按指定的條件進行匯總，自動生成憑證匯總表憑證更正按會計制度要求，已記賬憑證、已審核不允許直接刪除、修改對已審核、已記賬憑證，針對不同的錯誤，采取編制補充憑證、或沖銷憑證的方法加以更正補充憑證：操作同憑證錄入沖銷憑證通過憑證查詢，找到要處理的憑證文件--》沖銷系統自動生成沖銷憑證保存憑證憑證更正按會計制度要求，已記賬憑證、已審核不允許直接刪除、修賬務處理—賬簿與報表賬簿及報表

1、支持在憑證未記賬的情況下查詢

2、支持跨期跨年查詢

3、支持科目或核算項目分級查詢

4、支持禁用科目查詢

5、進行數量查詢時，支持按計量單位的默認單位或科目默認單位進行查詢賬務處理—賬簿與報表賬簿及報表賬務處理—賬簿與報表6、總賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑證賬務處理—賬簿與報表6、總賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑賬務處理7、多欄賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑證賬務處理7、多欄賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑證練習憑證制作：用戶蕭晨1月16日，收到申銀公司的欠款10000元支票入招行賬戶。支票號碼100001，往來業務編號：YS0011月8日，用現金支付水電費用1000元1月31日，計提折舊憑證審核：用戶Manager，審核所有憑證憑證記賬用戶蕭晨結轉本月損益，生成憑證，用戶Manager，審核所有憑證憑證記賬查詢總分類賬查詢明細賬練習憑證制作：用戶蕭晨賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作編制會計報表賬務處理模塊基本操作系統初始化編制會計報表第一次使用新建報表，根據實際內容命名報表進行報表定義報表格式定義報表公式定義設置報表參數保存上述定義系統預設資產負債表、利潤表，但具體的報表格式、報表公式需要檢查更改后才能使用報表使用完成報表定義后，以后每期自動取數，快速生成隨時可查詢、打印編制會計報表第一次使用編制會計報表新建報表報表與分析--》自定義報表新建定義報表格式、定義報表取數公式保存編制會計報表新建報表編制會計報表定義報表單元格格式定義報表格式即定義報表樣式風格、操作與Excel類似設置表尺寸、畫表格線、調整行高列寬、設置字體、前景顏色、背景顏色、打印、單元格融合、顯示公式/數據等等選擇需要設置格式的單元格--》右鍵單元屬性定義報表表頭、表尾格式方法一：格式--》表屬性方法二：右鍵--》表屬性編制會計報表定義報表單元格格式編制會計報表定義報表公式這是實現計算機自動生成報表的最關鍵步驟報表數據來源從賬務系統取數手工輸入通過報表內計算或報表間的其他數據計算得來公式構成操作符：加、減、乘、除、括號等，可以直接錄入（英文、半角）操作數：常數、表格中的其他數據可以直接錄入；系統定義的各種取數函數，最常用的是科目總賬數據取數函數：ACCT公式定義的過程，可以通過軟件提供的公式向導引導，一步一步完成公式向導：選中要設置的單元格--》點擊公式欄上的Fx按鈕實現保存公式定義編制會計報表定義報表公式編制會計報表報表查詢—報表數據關系審核完成前述報表設置后，可隨時查詢所需要的報表如果報表內存在數據關系的審核檢查，則可通過工具--》報表自動檢查--》設置審核條件，定義審核關系審核條件和不滿足審核條件時的提示信息報表審核：工具--》報表自動檢查--》審核報表編制會計報表報表查詢—報表數據關系審核編制會計報表報表查詢—報表數據查詢設置查詢年度、期間信息工具--》公式取數參數設置查詢年度、月份（期間），默認為0，表示當前的年度、月份報表計算數據--》報表重算或按F9編制會計報表報表查詢—報表數據查詢練習報表編制查詢資產負責表查詢利潤新建自定義報表資金科目余額簡表報表格式如下報表計算打印預覽練習報表編制目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱應收/應付賬款核算模塊基本操作系統功能賒購、賒銷的收付款業務處理預收、預付款業務處理其他收付款業務處理建立往來單位檔案應收，主要核算客戶應付，主要核算供應商核心要素：代碼、名稱初始化數據詳見賬務處理模塊基本操作中初始數據錄入相關內容應收/應付賬款核算模塊基本操作系統功能銷售發票、采購發票錄入在銷售、采購業務中，發票是應收應儲日常核算的原始單據，這些單據形成應收應付業務單據銷售發票錄入銷售管理--》銷售發票采購發票錄入采購管理—采購發票銷售發票、采購發票錄入在銷售、采購業務中，發票是應收應儲日常應收/應付賬款核算模塊基本操作日常使用操作單據錄入銷售、采購業務發生后，通過銷售管理、采購管理分別錄入賒銷、賒購的發票待實際進行收款或付款時，通過收款單或付款單，關聯對應的銷售、采購發票即可路徑：應收應付--》收款單應收應付--》付款單以下以收款單為例A：選擇需要收款的客戶B：選擇收款類型：收款、預收款、收款退款C：選擇收款幣別（應該與發票上的幣別相同）D：選擇源單應收/應付賬款核算模塊基本操作日常使用操作往來業務核銷往來業務核銷，指在發生的往來業務關系中，每一筆收款針對的是哪一筆應收的，每一筆付款又是針對哪一筆應付的形成往來對賬形成賬齡分析操作路徑賬務處理--》往來核銷往來業務核銷往來業務核銷，指在發生的往來業務關系中，每一筆收往來核銷前提：必須在系統參數中選中<啟用往來業務核銷>這個選項，否則【往來核銷】這個功能不可用包括了三個部分的內容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢往來憑證必須過賬可以按金額和數量進行核銷支持部分核銷和內部沖銷支持自動核銷和手工核銷提供核銷日志可以進行反核銷往來核銷前提：往來對賬單不進行往來業務核銷業務處理時查詢往來對賬單

在沒有進行往來業務核銷時，往來對賬單的查詢同普通的核銷項目明細賬的查詢一樣。進行往來業務核銷業務處理時查詢往來對賬單

在采用了核銷的方式，對往來對賬單的查詢可以按業務編號進行匯總，可以查詢出未核銷的資料。往來對賬單不進行往來業務核銷業務處理時查詢往來對賬單賬齡分析表選擇需要分析的項目類別客戶供應商其他設置賬齡區間確定賬齡分析表選擇需要分析的項目類別應收應付賬款查詢操作路徑應收應付--》應收賬款匯總表應收應付--》應收賬款匯總表應收應付--》應收賬款明細賬應收應付--》應收賬款明細賬應收應付賬款查詢操作路徑練習收款練習2010年1月6日銷售給申銀公司A商品200公斤，不含稅單價100，增值稅發票，賒銷，協議收款日期：2010-2-282010年1月26日收回上述欠款付款練習2010年1月8日向中油公司采購A材料150公斤，不含稅單價70，增值稅發票，賒購，協議付款日期：2010-2-232010年1月23日支付上述欠款往來業務核銷將1月已經收款的申銀公司100000元進行往來業務核銷核銷日期：2010-01-16賬表查詢賬齡分析表，截止日期：2010-01-15應收款匯總表應付款匯總表應收款明細表練習收款練習目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱工資核算模塊基本操作初始設置建立部門檔案建立職員檔案工資項目工資計算公式日常使用操作工資數據錄入所得稅計算定義工資費用分配關系，月末完成費用分配各種報表輸出工資核算模塊基本操作初始設置工資管理一、基礎資料：

1、類別管理：開始使用工資系統的第一步

2、部門、職員和銀行：可以手工錄入也可以從總賬中引入

3、項目設置：可以新增、修改、刪除和排序

4、公式設置：可以設置多個方案；系統提供了條件語句和豐富的函數。工資管理一、基礎資料：工資管理設置類別部門\職員可從總賬或其他類別引入(但不能引出到總賬)可手工錄入(不能引出到總賬)建立職員之前，必須先建立部門、職員類別已經發生業務的職員不能刪除，職員資料也不允許直接修改，必須通過變動處理處理銀行用于生成銀行代發文件工資項目邏輯、文本型的只能作為判斷條件時使用，不能參與計算固定項目可復制到下期變動項目不能復制到下期公式所有公式中涉及到小數計算或乘除計算的，都建議使用Roundx(計算關系,小數位數）的函數，如Roundx(基本工資*.01,2)否則在工資報表、憑證生成等方面可能存在幾分錢的數據差異工資管理設置類別工資管理二、工資錄入選擇對應的工資數據方案，錄入對應的工資數據工資錄入界面分2種顏色：黃色：固定項目或有計算公式的項目，不可錄入。白色：需要手工錄入或引入數據。工資管理二、工資錄入工資管理三、所得稅計算1、所得項設置2、稅率設置3、所得稅設置4、計算所得稅：在錄入了工資數據，設置好所得稅后，系統會自動重新計算工資并計算所得稅。工資管理三、所得稅計算個人所得稅處理四、個人所得稅計算1、工資管理--》所得稅計算2、點擊設置功能，再點擊退出3、確認4、保存個人所得稅處理四、個人所得稅計算個人所得稅處理五、所得稅扣繳1、進入工資數據錄入的數據維護界面2、點擊區選功能3、選定工資項目中設置的用于扣稅的工資項目，如代扣稅4、占擊所得稅功能，完成所得稅數據個人所得稅處理五、所得稅扣繳工資管理六、工資費用分配分配是工資管理系統與財務的數據接口工資分配是以建立分配方案的形式實現的工資分配方案中的部門、工資類別、工資項目這三個信息是一對組合，共同構成工資數據的分配關系可利用此功能計提各種費用，如計提福利費、計提工會經費、自定義計提等業務；并能自動生成憑證到總賬工資管理六、工資費用分配工資管理七、職員變動可以實現人員信息變動（包括部門間流動、職稱變動、職位異動等）和職員的禁用，并在變動當期生效。工資管理七、職員變動工資管理八、工資報表

1、系統提供了豐富的工資報表

2、提供套打功能（工資條、工資發放表、工資匯總表、工資統計表、職員臺賬表、工資職員臺賬匯總表、個人所得稅表）工資管理八、工資報表練習建立工資類別：全體員工，人民幣從總賬引入部門、職員設置職員類別001—普通員工002---管理人員設置工資項目公式設計公式名稱：全體員工應發合計=基本工資+獎金+加班+獨補醫療保險=roundx(基本工資*0.02,2)養老保險=roundx(基本工資*0.05,2)扣款合計=病假+事假+代扣稅+醫療保險+養老保險實發合計=應發合計-扣款合計項目名稱數據類型位數項目屬性獎金實數2可變項目加班實數2可變項目獨補實數2可變項目病假實數2可變項目事假實數2可變項目醫療保險實數2可變項目養老保險實數2可變項目練習建立工資類別：全體員工，人民幣項目名稱數據類型位數項目屬練習工資數據新增職員錄入工資數據建立工資數據錄入方案：工資數據選擇公式：全體員工工資項目：如下表，再加：扣款合計，實發合計保存職員代碼職員姓名基本工資獎金加班獨補應發合計病假事假代扣稅醫療保險養老保險001張/p>

4200

3690002張娟1400900320152635

2870003趙立1200670410

228090

2460練習工資數據職員代碼職員姓名基本工資獎金加班獨補應發合計病假練習所得稅設計梯級稅率稅率項目：應發工資所得計算：應發工資扣除：2000所得稅處理計算本月員工所得稅，保存在工資錄入中，引入所得稅數據保存練習所得稅設計練習工資費用分配建立分配方案，如下圖生成工資費用分配憑證賬薄報表查詢工資發放表工資匯總表工資條練習工資費用分配目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱固定資產核算模塊基本操作初始設置建立固定資產類別存放地點使用狀態日常使用操作資產增加資產減少資產變動計提折舊賬表查詢固定資產核算模塊基本操作初始設置固定資產核算模塊基本操作一、基礎設置固定資產核算模塊基本操作一、基礎設置固定資產核算模塊基本操作二、固定資產卡片的新增固定資產核算模塊基本操作二、固定資產卡片的新增固定資產核算模塊基本操作三、固定資產卡片的變動調整卡片價值調整卡片折舊調整使用部門調整卡片費用科目包括所有對已經存在的卡片進行的信息變更操作事項如果涉及金額變化，則要求將變動記錄生成憑證操作路徑：資產變動固定資產核算模塊基本操作三、固定資產卡片的變動固定資產核算模塊基本操作四、固定資產卡片的清理固定資產核算模塊基本操作四、固定資產卡片的清理固定資產核算模塊基本操作五、生成憑證

憑證管理模塊主要是根據固定資產增加、變動、清理等業務產生憑證，并對憑證進行有效管理。固定資產核算模塊基本操作五、生成憑證固定資產核算模塊基本操作六、工作量管理

只針對折舊方法為“工作量法”的固定資產固定資產核算模塊基本操作六、工作量管理固定資產核算模塊基本操作七、計提折舊當期新增的固定資產當期不提折舊；當期減少的固定資產當期照提折舊。計提折舊是每月固定資產處理中的最后一項業務操作固定資產核算模塊基本操作七、計提折舊固定資產核算模塊基本操作報表輸出利用賬薄報表，可以查詢各種報表固定資產核算模塊基本操作報表輸出練習變動卡片2010年1月16日，為GDZC-001配置了一個IBM的USB光驅，價值1200元，調整折舊方法為平動平均年限法將變動業務生成憑證計提本月折舊報表查詢固定資產清單折舊費用分配表固定資產明細賬固定資產折舊匯總表其他報表練習變動卡片期末處理應收應付期末處理賬務處理期末結賬期末處理應收應付期末處理存貨核算處理期末結賬月末結賬后的影響如果存在未審核單據，不允許結賬上月未結賬，可以錄入下月單據結賬后不能再錄入已結賬期間的業務單據期末結賬前需要完成的事項所有存貨業務單據（出入庫單、銷售發票、采購發票等等）、應收應付單據審核完成存貨業務單據（出入庫單、銷售發票、采購發票等等）生成憑證完成應收應付單據（出入庫單、銷售發票、采購發票等等）生成憑證期末結賬賬務處理--》期末結賬，系統自動結轉到下一會計月份影響系統：應收應付、采購管理、銷售管理、倉存管理、生產管理、存貨核算說明：不考核存貨核算、應收應付系統的業務單據生成憑證的操作存貨核算處理期末結賬月末結賬后的影響賬處處理期末結賬月末結賬后的影響如果存在未記賬憑證，不允許結賬上月未結賬，可以錄入下月憑證，但不允許下月憑證記賬結賬后不能再錄入已結賬期間的記賬憑證期末結賬前需要完成的事項完成工資費用分配、完成卡片生成憑證、完成應收應付單據生成憑證、將需要的自動轉賬生成憑證計提折舊期末調匯結轉損益將上述憑證審核、記賬期末結賬賬務處理--》期末結賬，系統自動結轉到下一會計月份影響系統：賬務處理、報表與分析、工資管理、固定資產管理賬處處理期末結賬月末結賬后的影響練習應收應付期末處理完成本月所有發票、收付款單據的審核完成存貨核算期末結賬賬務處理期末處理期末調匯（操作用戶：蕭晨）結轉損益（操作用戶：蕭晨）將上述憑證審核、記賬（操作用戶：Manager）期末結賬練習應收應付期末處理重點內容回顧賬務處理模塊基本操作應收/應付賬款核算模塊基本操作工資核算模塊基本操作固定資產核算模塊基本操作重點內容回顧賬務處理模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱會計電算化實務操作考試大綱會計電算化基本核算流程一、編制記賬憑證二、憑證審核三、記賬四、結賬和編制會計報表賬務處理模塊基本操作一、系統初始化二、日常賬務處理操作三、結賬四、編制會計報表應收/應付賬款核算模塊基本操作一、初始設置操作二、日常使用操作工資核算模塊基本操作一、初始設置二、日常業務處理固定資產核算模塊基本操作一、初始設置操作二、日常使用操作會計電算化實務操作考試大綱會計電算化基本核算流程工資核算模塊實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能點考核點賬務處理系統初始化建立賬套設置操作員分配權限設置會計期間設置記賬本位幣設置外幣種類及匯率設置輔助核算項目設置會計科目設置憑證類別輸入初始余額日常業務處理輸入記賬憑證修改記賬憑證查詢記賬憑證審核憑證記賬查詢賬簿結賬結賬編制會計報表新建報表定義報表格式定義報表公式編制報表實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能點考核點應收/應付初始設置建立往來單位檔案收付款操作日常使用錄入收款單據錄入付款單據往來業務核銷其他應款單據其他付款單據賬表查詢分析工資核算初始設置建立部門檔案設置工資類別建立人員檔案設置工資項目定義工資計算公式錄入工資原始數據定義工資轉賬關系日常使用錄入工資變動數據工資計算計算所得稅工資費用分配賬表查詢實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能點考核點固定資產核算初始設置設置固定資產類別設置部門檔案錄入固定資產原始卡片日常使用資產增加、減少、變動計提折舊賬表查詢實務操作考試大綱《初級會計電算化》實務操作題考試大綱模塊功能目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱會計電算化核算基本流程基本流程獲得原始憑證--》編制記賬憑證--》憑證審核--》憑證記賬--》期末結賬--》編制會計報表原始憑證記賬憑證修改審核憑證記賬期末結賬報表編制總分賬明細賬多欄賬新的賬務處理循環會計電算化核算基本流程基本流程原始憑證記賬憑證修改審核憑證記金蝶KIS總體賬務處理功能結構圖系統參數基礎資料期末調匯修改審核憑證記賬初始設置日常處理期末處理初始余額憑證錄入賬簿報表查詢期末結賬結轉損益自動轉賬應收應付業務憑證工資費用分配憑證固定資產卡片憑證金蝶KIS總體賬務處理功能結構圖系統參數基礎資料期末調匯修改目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作編制會計報表賬務處理模塊基本操作系統初始化初步認識軟件初步認識軟件初始化概述初始化是指根據企業賬務和購銷存業務的背景和管理需要，在軟件中進行相應設置，并形成啟用賬套會計期間的期初數據的工作過程初始化是手工（或其他系統）與KIS專業版的數據信息交接財務系統的初始化設置是所有KIS系統進行業務操作的第一步，是整個管理工作的基礎，所以設置尤為重要初始化概述初始化是指根據企業賬務和購銷存業務的背景和管理需要初始化流程分5步走新建賬套系統設置基礎資料設置初始數據錄入錄入會計期間期初的財務和業務數量、金額的余額設置計量單位、物料信息、部門、員工等信息，權限設置設置系統會計期間、業務參數用戶授權軟件安裝、配置新建賬套結束初始化結束初始化后，系統就可以處理日常財務、業務數據了13425初始化流程分5步走新建賬套系統設置基礎資料設置初始數據錄入錄初始化流程系統初始化流程系統設置基礎資料設置初始數據錄入結束初始化參數設置計量單位憑證字核算項目會計科目初始化結束會計科目引入對賬幣別科目初始數據錄入應收應付初始數據錄入固定資產數據錄入用戶授權其他資料新建賬套部門客戶職員供應商初始化流程系統初始化流程系統設置基礎資料設置初始數據錄入新建賬套賬套本身就是一個數據庫文件步驟：“開始”-“所有程序”-“KIS專業版”-“工具”-“賬套管理”首次進入用戶名為ADMIN，密碼為空及時更改賬套管理密碼，妥善保管新建賬套名詞解釋：賬套：存儲電腦賬務數據的計算機文件或數據庫。新建賬套賬套本身就是一個數據庫文件新建賬套名詞解釋：登陸KIS第一次進入用戶名manager密碼為空選擇賬套登陸KIS第一次進入用戶名manager密碼為空選擇賬套系統參數設置系統信息設置基礎設置--》系統參數—系統信息記賬本位幣信息是最核心的基礎信息，只能是第一次進行系統參數設置時才更改，確定后不能再更改。系統參數設置系統信息設置系統參數設置會計期間信息設置“基礎設置”-“系統參數”-“會計期間”-“設置會計期間”“財務參數”指定財務啟用會計年度及期間，即從哪個月正式使用金蝶KIS專業版財務部分注意：必須在完成會計科目引入后，指定本年利潤科目和利潤分配科目，否則無法結轉損益選擇：啟用往來業務核銷系統參數設置會計期間信息設置會計科目體系設置引入會計科目首先確定所用的會計科目體系然后從模板中引入步驟：“基礎設置”-“會計科目”-“文件”菜單-“從模板引入科目增加/維護會計科目，主要考慮以下幾項：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算數量核算輔助核算項目會計科目體系設置引入會計科目用戶管理基礎設置-用戶管理工具欄-“新建用戶”用戶組中“系統管理員組”的人有至高無上的權限授權“功能權限管理”用于用戶授權詳細權限點“高級”系統管理員不用授權用戶管理基礎設置-用戶管理練習新建賬套賬套名稱：友商高科公司名稱：友商高科其他信息：使用默認信息系統參數設置記賬本位幣：人民幣賬套啟用期間：2010年1月，自然年度記用往來業務核銷會計科目體系新會計準則科目體系本年利潤科目：4103利潤分配科目：4104用戶授權缺省組中新增用戶：蕭晨授予所有操作權限練習新建賬套基礎資料設置初始化包括兩部分內容初始基礎資料初始數據計量單位憑證字核算項目會計科目幣別其他資料科目初始數據錄入應收應付初始數據錄入固定資產數據錄入基礎資料設置初始化包括兩部分內容計量單位憑證字核算項目會計科初始基礎資料1.部門2.職員3.供應商4.客戶5.倉庫6.物料其他自定義核算項目幣別憑證字計量單位會計科目核算項目1、先部門后職員2、先計量單位后物料及設置科目核算屬性3、總體原則：先使用則先錄入初始基礎資料1.部門幣別憑證字計量單位會計科目核算項目1、初始基礎資料說明增加資料時，遵循先上級后下級的規則；如果要刪除，則反之KIS專業版所有基礎資料的編碼，需要分級的基礎資料用“.”分級幣別必須且只能存在一個基本幣別，可以核算多種幣別憑證字錄入憑證時使用的用于區別憑證類別的標識，必須指定一個默認憑證字計量單位必須先建立計量單位組，再建立計量單位，代碼不能重復每個計量單位組中必須有一個系數是1的基本計量單位其他計量單位通過換算系數與其換算會計科目一般科目外幣核算科目帶核算項目的科目，一個科目最多只能管理4個核算項目類別數量金額的科目損益類科目初始基礎資料說明增加資料時，遵循先上級后下級的規則；如果要刪設置幣別及匯率基礎設置—》幣別設置幣別及匯率基礎設置—》幣別設置憑證類別基礎設置—》憑證字設置憑證類別基礎設置—》憑證字初始基礎資料說明發生數據業務后，不可刪除，包括數據為0的記錄科目發生業務后，往來業務、數量金額輔助核算、核算項目等屬性不可更改錄入下級科目時，科目類別不可更改除一級科目外，其他級別在被使用用，科目代碼不可更改初始基礎資料說明發生數據業務后，不可刪除，包括數據為0的記錄基礎資料錄入錄入提示先錄入上級后錄入下級上下級之間，用“.”分級核算項目左邊區域，單擊后增加，可以增加核算項目類別核算項目右邊區域，單擊后增加，可以增加核算項目明細別基礎資料錄入錄入提示輔助核算項目輔助核算項目（簡稱核算項目，后同）是指一些具有相同操作、作用相類似的一類基礎數據的統稱核算項目具有的共性具有相同的操作，如可以增刪改，可以禁用，可以進行條形碼管理，可以在單據中通過F7進行調用等。是構成單據的必要信息，如錄入單據時需要錄入客戶、供應商、商品、部門、職員等信息。本身可以包含多個數據，并且這些數據可以以層級關系保存和顯示共同特征代碼、名稱助記碼（系統自動生成）輔助核算項目輔助核算項目（簡稱核算項目，后同）是指一些具有相核算項目核算項目可以起到和明細科目相同的效果核算項目在與其他模塊連用時可以自動生成憑證如收到A單位應收款10000元，如果是明細科目此張收款單生成憑證時需指定相應科目，如果是核算項目，通過憑證模板設置，系統自動確認應收賬款-A單位查詢方便如收入成本費用按部門核算，可以查詢核算項目總賬查詢每個部門發生的收入成本和費用。多個核算項目系統有組合表應用方便核算項目編碼可以是數字字母等核算項目代碼可以任意長一個核算項目類別可被多個科目選擇核算項目核算項目可以起到和明細科目相同的效果練習幣別憑證字：記計量單位：計量單位組：重量組計量單位：001，公斤科目設置增加：1002.001—招商銀行，核算所有幣別；1002.002—中國銀行，不核算外幣；6602.001—水電費，6602.002—折舊費，6602.003—工資，6602.099—其他修改：1403修改為數量金額輔助核算，重量組，公斤修改：1122輔助核算客戶，2202輔助核算供應商；均設置往來業務核算輔助核算項目部門：001---辦公室職員：001---張勇客戶：001---申銀公司供應商：001---中油公司代碼名稱匯率HKD港幣0.8USD美元6.0練習幣別代碼名稱匯率HKD港幣0.8USD美元6.0練習倉庫001---原料倉002—成品倉物料代碼名稱計價方法計量單位銷售收入銷售成本存貨科目默認倉庫001A材料加權平均公斤605164021403原料倉002A商品加權平均公拆600164011405成品倉練習倉庫代碼名稱計價方法計量單位銷售收入銷售成本存貨科目默認初始數據錄入科目初始化數據錄入固定資產初始數化據錄入應收應付初始化數據錄入固定資產、應收應付的初始化數據錄入操作，提前介紹初始數據錄入科目初始化數據錄入初始數據錄入—科目初始數據錄入操作步驟：“初始化”－“科目初始數據錄入”

年初啟用只需要錄入期初數據年中啟用需要錄入本年借方累計、本年貸方累計、期初、本年實際損益發生額幾種業務處理 一般科目：直接錄入外幣業務：掛外幣核算的科目，需要分幣別錄入外幣金額數量：掛數量金額核算的科目，還需要錄入數量，光標點入時，具有該管理屬性的科目將自動顯示數量錄入信息下設有核算項目情況的處理：必須各核算項目數據分別錄入普通核算項目數據錄入：點擊科目數據錄入界面的√錄入啟用往來業務的核算項目數據錄入：點擊科目數據錄入界面的√錄入，同時要錄入業務日期期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發生額四項的含義借方科目的借方年初余額＝期初余額+本年累計貸方發生額－本年累計借方發生額貸方科目的貸方年初余額＝期初余額+本年累計借方發生額－本年累計貸方發生額損益類科目必須錄入還應該科目本年度實際損益發生額，來源于利潤表或損益表錄入完成后，年初借貸方余額相等，本年累計借貸方發生額相等，期初借貸方余額相等初始數據錄入—科目初始數據錄入操作步驟：“初始化”－“科目初初始數據錄入—科目初始數據錄入特別提示科目錄入初始化數據后，該科目的屬性即不可修改如果要修改，則需要按以下步驟操作在初始化界面，刪除所有數據（包括不同的幣別）點擊平衡，再點擊刷新保存數據如果被其他資料所引用，如固定資產數據及設置、自動轉賬、憑證等，則還需要將其他引用也刪除最后再修改數據初始數據錄入—科目初始數據錄入特別提示初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產類別錄入使用狀態折舊方法初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產類別錄入初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產卡片錄入先完成基礎資料的設置，再錄入卡片，帶“*”的項目為必錄項錄入完成后可通過“文件”菜單-“將初始數據傳遞總賬”傳余額至總賬非年初啟用，需錄入本年計提折舊數及其他變動數據初始數據錄入—固定初始數據錄入固定資產卡片錄入應收應付—初始化期初可以區分應收（應付）和預收（預付）分別錄入，余額為兩者的差額，通過正負數表示其為預收（預付）或應收（應付）金額初始化數據支持從excel表引入初始數據可以分筆選擇錄入，也可以支持外幣期初的錄入自動將應收應付初始數據自動傳遞到對應會計科目下注意：傳遞時對應的會計科目只能下掛一個核算項目應收應付—初始化期初可以區分應收（應付）和預收（預付）分別錄啟用賬套結束初始化，是進行日常業務操作的關鍵環節結束初始化前提條件財務是否通過試算平衡，包括科目和現金流量初始數據，綜合本位幣平衡才能結束初始化所有數據已經錄入，并檢查、核對通過賬套啟用后，所有初始化錄入的金額數據不可再更改啟用賬套后，客戶端重新登錄建議獨立保存初始化時的備份啟用賬套結束初始化，是進行日常業務操作的關鍵環節練習科目初始數據應收應付初始數據，傳遞到總賬科目代碼科目名稱幣別/數量本年累計借方本年累計貸方期初余額1002.001招商銀行人民幣

100001002.001招商銀行港幣

100001403原材料100

12000分類代碼名稱

幣別應收、應付賬款預收、預付賬款期初余額業務發生時間收款期限部門業務員往來編號本位幣本位幣本位幣應收001申銀公司RMB10000

100002009-12-312010-2-1辦公室張勇YS001應付001中油公司RMB5000

50002009-12-312010-2-1辦公室張勇YF001練習科目初始數據科目代碼科目名稱幣別/數量本年累計借方本年累練習固定資產類別辦公設備其他信息如右圖固定資產初始數據卡片信息傳遞到總賬平衡初始化數據檢查初始化數據啟用賬套資產編碼GDZC-001名稱聯想X201固定資產科目1601累計折舊科目1602減值準備科目1603增加方式購入入賬日期2009-12-25類別辦公設備使用部門辦公室使用狀態使用中資產編碼GDZC-001名稱聯想X201入賬原值6800折舊方法平均年限預計使用期間60折舊費用對方科目6602.002減值準備對方科目6711期初原值6800已提折舊凈殘值100練習固定資產類別資產編碼GDZC-001名稱聯想X201固定賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作編制會計報表賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作輸入記賬憑證修改記賬憑證查詢記賬憑證審核憑證記賬查詢賬簿日常賬務處理操作輸入記賬憑證日常賬務處理操作憑證錄入賬務處理--》憑證錄入操作項憑證字附件數業務日期、制單日期摘要會計科目借貸方發生額保存憑證正確性控制憑證類型與編號制單日期會計科目與金額日常賬務處理操作憑證錄入賬務處理—憑證錄入多個快捷鍵方便錄入F7(或鼠標雙擊)查看代碼；F8提示代碼(本界面)；F9漢字模糊查詢SPACE更改借貸方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速刪除金額F11計算器(關閉后自動回填金額)，F4—新增；F12—保存；SHIFT+F12—復原；F6—現金流量F9：憑證錄入時，在科目欄錄入漢字，按F9可以模糊匹配與此漢字相關的明細科目選項---》預算控制-完成企業資金事前預測、事中控制、事后分析多強度多維度控制，如:處理客戶的費用控制，借款等；顯示最新余額預算額，如:實時看到往來賬戶的余額賬簿連查(如付款時，查詢應付款明細)兩種現金流量表的制作方式：憑證錄入指定，通過T型賬指定模式憑證憑證選項功能強大初始化，憑證錄入同步進行摘要支持指定對應會計科目；可以建立常用摘要庫賬務處理—憑證錄入多個快捷鍵方便錄入賬務處理—模式憑證模式憑證

對于經常重復發生的業務，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調入，提高工作效率。賬務處理—模式憑證模式憑證賬務處理—模式憑證常用摘要

對于經常用到的摘要，可以在軟件中定義，方便自動獲取摘要欄--》F7或”代碼“按鈕--》新增新增類別新增明細（選擇已經存在的類別）賬務處理—模式憑證常用摘要憑證查詢憑證錄入后，對憑證的修改、查詢、審核、沖銷等，都需要通過憑證查詢實現查詢憑證是一項基本操作，只有符合查詢條件的憑證篩選出來后，才能執行后續的動作動作：賬務處理--》憑證管理標準篩選條件自定義條件憑證查詢憑證錄入后，對憑證的修改、查詢、審核、沖銷等，都需要憑證審核按內部控制要求：審核人不能直接修改會計憑證憑證錄入、審核不能為同一人審核人對憑證有意見或異議，需要錄入人修改后再審核審核與復核處理不只可標錯，還可加批注憑證審核按內部控制要求：審核人不能直接修改會計憑證審核與復核憑證匯總按指定的條件進行匯總，自動生成憑證匯總表憑證匯總按指定的條件進行匯總，自動生成憑證匯總表憑證更正按會計制度要求，已記賬憑證、已審核不允許直接刪除、修改對已審核、已記賬憑證，針對不同的錯誤，采取編制補充憑證、或沖銷憑證的方法加以更正補充憑證：操作同憑證錄入沖銷憑證通過憑證查詢，找到要處理的憑證文件--》沖銷系統自動生成沖銷憑證保存憑證憑證更正按會計制度要求，已記賬憑證、已審核不允許直接刪除、修賬務處理—賬簿與報表賬簿及報表

1、支持在憑證未記賬的情況下查詢

2、支持跨期跨年查詢

3、支持科目或核算項目分級查詢

4、支持禁用科目查詢

5、進行數量查詢時，支持按計量單位的默認單位或科目默認單位進行查詢賬務處理—賬簿與報表賬簿及報表賬務處理—賬簿與報表6、總賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑證賬務處理—賬簿與報表6、總賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑賬務處理7、多欄賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑證賬務處理7、多欄賬可以聯查明細賬、明細賬可以聯查憑證練習憑證制作：用戶蕭晨1月16日，收到申銀公司的欠款10000元支票入招行賬戶。支票號碼100001，往來業務編號：YS0011月8日，用現金支付水電費用1000元1月31日，計提折舊憑證審核：用戶Manager，審核所有憑證憑證記賬用戶蕭晨結轉本月損益，生成憑證，用戶Manager，審核所有憑證憑證記賬查詢總分類賬查詢明細賬練習憑證制作：用戶蕭晨賬務處理模塊基本操作系統初始化日常賬務處理操作編制會計報表賬務處理模塊基本操作系統初始化編制會計報表第一次使用新建報表，根據實際內容命名報表進行報表定義報表格式定義報表公式定義設置報表參數保存上述定義系統預設資產負債表、利潤表，但具體的報表格式、報表公式需要檢查更改后才能使用報表使用完成報表定義后，以后每期自動取數，快速生成隨時可查詢、打印編制會計報表第一次使用編制會計報表新建報表報表與分析--》自定義報表新建定義報表格式、定義報表取數公式保存編制會計報表新建報表編制會計報表定義報表單元格格式定義報表格式即定義報表樣式風格、操作與Excel類似設置表尺寸、畫表格線、調整行高列寬、設置字體、前景顏色、背景顏色、打印、單元格融合、顯示公式/數據等等選擇需要設置格式的單元格--》右鍵單元屬性定義報表表頭、表尾格式方法一：格式--》表屬性方法二：右鍵--》表屬性編制會計報表定義報表單元格格式編制會計報表定義報表公式這是實現計算機自動生成報表的最關鍵步驟報表數據來源從賬務系統取數手工輸入通過報表內計算或報表間的其他數據計算得來公式構成操作符：加、減、乘、除、括號等，可以直接錄入（英文、半角）操作數：常數、表格中的其他數據可以直接錄入；系統定義的各種取數函數，最常用的是科目總賬數據取數函數：ACCT公式定義的過程，可以通過軟件提供的公式向導引導，一步一步完成公式向導：選中要設置的單元格--》點擊公式欄上的Fx按鈕實現保存公式定義編制會計報表定義報表公式編制會計報表報表查詢—報表數據關系審核完成前述報表設置后，可隨時查詢所需要的報表如果報表內存在數據關系的審核檢查，則可通過工具--》報表自動檢查--》設置審核條件，定義審核關系審核條件和不滿足審核條件時的提示信息報表審核：工具--》報表自動檢查--》審核報表編制會計報表報表查詢—報表數據關系審核編制會計報表報表查詢—報表數據查詢設置查詢年度、期間信息工具--》公式取數參數設置查詢年度、月份（期間），默認為0，表示當前的年度、月份報表計算數據--》報表重算或按F9編制會計報表報表查詢—報表數據查詢練習報表編制查詢資產負責表查詢利潤新建自定義報表資金科目余額簡表報表格式如下報表計算打印預覽練習報表編制目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱應收/應付賬款核算模塊基本操作系統功能賒購、賒銷的收付款業務處理預收、預付款業務處理其他收付款業務處理建立往來單位檔案應收，主要核算客戶應付，主要核算供應商核心要素：代碼、名稱初始化數據詳見賬務處理模塊基本操作中初始數據錄入相關內容應收/應付賬款核算模塊基本操作系統功能銷售發票、采購發票錄入在銷售、采購業務中，發票是應收應儲日常核算的原始單據，這些單據形成應收應付業務單據銷售發票錄入銷售管理--》銷售發票采購發票錄入采購管理—采購發票銷售發票、采購發票錄入在銷售、采購業務中，發票是應收應儲日常應收/應付賬款核算模塊基本操作日常使用操作單據錄入銷售、采購業務發生后，通過銷售管理、采購管理分別錄入賒銷、賒購的發票待實際進行收款或付款時，通過收款單或付款單，關聯對應的銷售、采購發票即可路徑：應收應付--》收款單應收應付--》付款單以下以收款單為例A：選擇需要收款的客戶B：選擇收款類型：收款、預收款、收款退款C：選擇收款幣別（應該與發票上的幣別相同）D：選擇源單應收/應付賬款核算模塊基本操作日常使用操作往來業務核銷往來業務核銷，指在發生的往來業務關系中，每一筆收款針對的是哪一筆應收的，每一筆付款又是針對哪一筆應付的形成往來對賬形成賬齡分析操作路徑賬務處理--》往來核銷往來業務核銷往來業務核銷，指在發生的往來業務關系中，每一筆收往來核銷前提：必須在系統參數中選中<啟用往來業務核銷>這個選項，否則【往來核銷】這個功能不可用包括了三個部分的內容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢往來憑證必須過賬可以按金額和數量進行核銷支持部分核銷和內部沖銷支持自動核銷和手工核銷提供核銷日志可以進行反核銷往來核銷前提：往來對賬單不進行往來業務核銷業務處理時查詢往來對賬單

在沒有進行往來業務核銷時，往來對賬單的查詢同普通的核銷項目明細賬的查詢一樣。進行往來業務核銷業務處理時查詢往來對賬單

在采用了核銷的方式，對往來對賬單的查詢可以按業務編號進行匯總，可以查詢出未核銷的資料。往來對賬單不進行往來業務核銷業務處理時查詢往來對賬單賬齡分析表選擇需要分析的項目類別客戶供應商其他設置賬齡區間確定賬齡分析表選擇需要分析的項目類別應收應付賬款查詢操作路徑應收應付--》應收賬款匯總表應收應付--》應收賬款匯總表應收應付--》應收賬款明細賬應收應付--》應收賬款明細賬應收應付賬款查詢操作路徑練習收款練習2010年1月6日銷售給申銀公司A商品200公斤，不含稅單價100，增值稅發票，賒銷，協議收款日期：2010-2-282010年1月26日收回上述欠款付款練習2010年1月8日向中油公司采購A材料150公斤，不含稅單價70，增值稅發票，賒購，協議付款日期：2010-2-232010年1月23日支付上述欠款往來業務核銷將1月已經收款的申銀公司100000元進行往來業務核銷核銷日期：2010-01-16賬表查詢賬齡分析表，截止日期：2010-01-15應收款匯總表應付款匯總表應收款明細表練習收款練習目錄一、會計電算化實務操作考試大綱二、會計電算化基本核算流程三、賬務處理模塊基本操作四、應收/應付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產核算模塊基本操作目錄一、會計電算化實務操作考試大綱工資核算模塊基本操作初始設置建立部門檔案建立職員檔案工資項目工資計算公式日常使用操作工資數據錄入所得稅計算定義工資費用分配關系，月末完成費用分配各種報表輸出工資核算模塊基本操作初始設置工資管理一、基礎資料：

1、類別管理：開始使用工資系統的第一步

2、部門、職員和銀行：可以手工錄入也可以從總賬中引入

3、項目設置：可以新增、修改、刪除和排序