中國財稅數字化行業研究報告3中國財稅市場發展現狀1中國財稅市場數字化企業視角分析2財稅數字化應用場景分析/廠商分析3中國財稅數字化市場發展潛力與未來趨勢4概念界定來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。企業側企業內部進行的數字化升級費控報銷ERP財務管理EPM資金管理數字化咨詢服務合規報稅稅務管理系統電子發票代理記賬建數字化，共企業需與政府對接政府側稅務相關信息需與政府平臺打通，遵照國家的相關規定進行。多為傳統軟件應用SaaS模式基于企業與政府視角，是企業財務管理及政府稅務管理的統稱在國家全面推動數字化改革的背景下，無論是政府還是企業，都在嘗試運用數字化技術、數字化思維、數字化認知，撬動并賦能生產方式、治理方式和生活方式，推動經濟社會系統性重塑。于政府而言，財稅數字化在于實現“以數治稅”的中長期目標，推動“以票管稅”，提高各部門間信息打通與協作能力，為企業更好地提供服務。而對企業而言，數字化轉型是指用信息技術重塑企業，用科技為企業賦能，實現業務模式、組織方式、文化理念等方面的變革，財稅數字化既包括財務管理的規范化與自動化，也包括稅務管理的合規與高效。財稅數字化的概念解讀政策驅動：國家倡導、補貼激勵

需求驅動：企業財務成本管理、效率提升需求政策驅動：國家“任務書”外部環境驅動：全球風口4?2022.9iResearch

Inc.開票管理平臺電子稅務局增值稅認證增值稅發票管理/查驗平臺政府內部政府作為行政機關，自身運作過程中涉及財務職能范疇的數字化升級，通常采用定制開發的形式。稅控設備中國企業數字化轉型浪潮來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。宏觀視角企業視角構筑國家競爭優勢：如今全球競爭以數字化、網絡化、智能化為特征，需要通過數字化轉型提高資源配置效率，增強發展動力與活力有助于加速供給側結構性改革，提振消費，暢通國內外經濟循環，推動信息化賦能提升政府服務效能：加強各項改革的頂層設計，通過建立公共數據資源體系推進數據跨部門、跨地區的融合應用，加快由信息化向現代化，進入數字化發展的新階段人類社會正處于以信息技術為代表的第三次工業革命歷史進程中，信息數字技術是當代社會生產力水平高低的決定性因素，經濟社會發展和民生改善都需要更加科學的解決方法，需要加強創新驅動力，對此我國提出進一步解放以科技創新為核心的生產力的發展。自2015年起，我國發布多項政策指導，如《國家信息化發展戰略綱要》、《中小企業數字化賦能專項行動方案》、《關于推進國有企業數字化轉型工作的通知》，對比“十三五”和“十四五”中涉及數字經濟的內容可以發現，發展重心正在從推動信息技術與經濟社會的融合，構建信息網絡體系、保障安全性，向激活數據要素潛能、以數字化驅動生產、營造良好的數字生態、加快政府與社會建設轉變。中國數字化轉型政策風向解讀數字化轉型的重要意義 企業數字化轉型的重點方向以數字化轉型整體驅動生產方式、生活方式和治理方式變革管理趨于精細化產品更具差異化服務更加精準化決策更加科學化客戶體驗個性化5?2022.9iResearch

Inc.實時把控業務、績效、財務、人力、采購等環節，了解成本與產出

構建以信息數字技術為基礎的智能“機器體系”：各種技術進步無法割裂看待，彼此之間是相互聯系整體突破的，要推動數據賦能全產業鏈、全業務環節，實現協同轉型千人千面的產品，融合線上線下一體化滿足企業的實際需求將數據采集、融合、分析、應用，實現數據的自由流動，并可視化呈現建立客戶畫像和生命周期，持續與客戶互動9.85.520.7%8.525.0%24.5%10.825.9%20192020 2021上半年全國實物商品網上零售額（萬億元）占社會消費品零售總額的比重（%）中國企業數字化轉型進程數字化取得初步成效，見于農業、工業、服務業等近年來隨著產業基礎不斷夯實，我國數字化轉型日漸深入，在多個行業表現亮眼。在農業方面，數字化水平不斷提升可見于農村電商發展迅猛，農產品的網絡零售擴大范圍；在工業方面，數字化改造效果明顯，企業通過新技術的應用實現產品的升級、模式的創新和成本的節約，進而提升企業生產經營效益；在服務業方面，實物商品網上零售額占社會消費品零售總額逐年上升，網絡助力消費企業拓展覆蓋面；在新業態新模式方面，共享經濟穩步增長，平臺經濟規范化發展。2.5%20192020 2021全國農村網絡零售額（萬億元）上半年增長率（%）2020.9設備連接數量（萬臺套）2021.11數字化研發設計工具普及率（%）服務業數字化3.33.411.6%2.9%9.2%3.72019 2020共享經濟交易額（萬億元）2021增長率（%）19.1%農業數字化8.9%11.3%中國企業數字化轉型進程72.1%工業數字化74.4%1.71.82.11.0 40007600新業態

新模式來源：國家統計局，艾瑞咨詢研究院整理及繪制。6?2022.9iResearch

Inc.7?2022.9iResearch

Inc.?2022.9iResearch

Inc.351016273136394614.2%15.2%20.3%26.1%38.6%

39.8%36.2%32.9%

34.8%2005-2021年中國數字經濟規模2005

2008

2011

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2021數字經濟規模（萬億元） 數字經濟占GDP規模的比重（%）驅動因素（1/6）：數字經濟高速增長產業數字化占比提高，提供財稅軟件應用基礎根據中國信通院統計數據，中國數字經濟規模增速放緩，2021年中國數字經濟規模達45.5億元。同時，數字經濟占GDP的比重也有小幅提高，2021年達39.8%，說明數字經濟在GDP中已成為堅實的支撐力量。從數字經濟的內部結構來看，產業數字化占據絕對主導地位，且其在數字經濟中的占比逐年增大，2021年產業數字化占數字經濟的比重為82%。由此可見，財稅軟件行業未來的應用場景繼續加深，應用范圍不斷增大，前景廣闊。來源：中國信通院，艾瑞咨詢研究院整理及繪制。來源：中國信通院，艾瑞咨詢研究院整理及繪制。74%77%77%79%80%81%82%26%23%23%21%20%19%18%2015 2016 2017 2018產業數字化（%）2019 2020

2021數字產業化（%）產業數字化與數字產業化在數字經濟中占比8?2022.9iResearch

Inc.驅動因素（2/6）：政府數字財稅建設政府側數字化加深，上云及智能化是稅務系統未來建設方向以金稅工程為主線，中國政府側稅務信息化的發展歷史可分為金稅一期至金稅四期四個階段。新技術的應用，稅制、稅收征管的改革以及稅務服務的優化升級是推動稅務信息化的三個主要驅動力。從90年代中期計算機技術的普及到2010年后云計算、大數據、人工智能等新一代技術的逐漸成熟，一系列技術革命推動了稅務系統從單模塊、單系統的初級模式發展到高度集成、多模塊、復雜業務的統一系統，再發展為現在的以云化、智能化為特征，在彈性、安全性、運算能力方面有本質提升的稅務大平臺。94年的稅制改革奠定了增值稅作為核心征稅對象的地位，稅務系統從打擊增值稅發票的假票、虛開出發，逐步實現多稅種的稅務數據集中管理、統計分析，并從風險識別、信用評價等多方面進行稅收監管。隨著以服務型政府為目標的行政管理改革的不斷深化和稅務領域“放管服”的持續進行，稅務系統更多聚焦納稅人與繳費人辦稅繳費的痛點，通過系統功能的提升和流程設置的精簡不斷提高辦稅繳費效率，優化稅收營商環境。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。金稅四期重點——非稅收入納入征管及政府部門間數據打通政府性基金收入行政事業性收費收入專項收入罰沒收入國有資本經營收入國有資源有償使用收入其他應當納入非稅收入管理資金稅收收入增值稅企業所得稅消費稅關稅非稅收入工商稅務銀行股東出資信息資產信息社保信息特種設備信息涉稅申報信息登記賬簿信息稅費繳納信息發票稅控信息企業基本信息企業經營流水企業信用信息以數治稅數據打通數據連接數據共享15.0%8.9%9.0%7.1%

0.8%30.9%

38.5%9.1%

1.3%11.8%-8.9%增值稅（萬億元）增長率（%）驅動因素（3/6）：發票數字化改革2011-2021年中國增值稅收入、增長率及占比發票是以數治稅的核心媒介，向企業傳導政府側數字化影響分稅制改革以來，增值稅在我國始終保持第一大稅種的地位，在總稅收收入中占比最高。對企業來說，增值稅發票不僅是實體從事經濟活動的商事憑證，更是完稅憑證。對政府來說，增值稅發票將產業鏈上下游串聯起來，監管部門通過發票可以洞悉企業的經營、合規情況。宏觀來看，增值稅發票是企業與政府間信息傳遞的媒介，因此在財稅數字化的體系構建中處于重要地位。從紙質發票到電子發票，再到正在試點的全電發票，政府側通過對發票的數字化升級將其數字化指導理念由G端滲透入B端，促使B端為承接數字化發票完善自身財稅數字產品，升級財稅數字系統。政府通過電子發票與全電發票將數字化思維傳入企業營改增全面推開年平均增值稅收入（萬億元）年平均占總稅收收入比例（%）2.826.0年平均增值稅收入（萬億元）年平均占總稅收收入比例（%）6.038.3來源：財政部國庫司，艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。需在網上或辦稅大廳申領發票、核定票種無需申領發票，核定票種申領及核定PDF、OFDPDF、OFD、XML格式單張發票有限額不設單張票面限額限額電子發票開票服務商電子發票服務平臺工具電子發票全電發票數字化傳導5.66.26.25.76.42.42.62.93.13.14.12011201220132014

201520162017201820192020

20219?2022.9iResearch

Inc.?2022.9iResearch

Inc.驅動因素（4/6）：數字資產價值深挖來源：《中國數字經濟發展報告（年）》，艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。來源：《中國數字經濟發展報告（年）》，艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。39.235.831.327.222.630.3%32.9%34.8%36.2%39.8%45.5201620192017 2018數字經濟規模（萬億元）2020 2021占GDP比重（%）2016-2021年中國數字經濟規模38.6%數字經濟下新業態滋生，企業探索高效利用數字資產2021年我國數字經濟規模達到45.5萬億元，較5年前翻倍。數字經濟已成為我國宏觀經濟增長的主引擎，成為宏觀經濟的“加速器”和“穩定器”，數字經濟占GDP比重不斷提升，從2016年的22.6%增長至2021年的45.5%。在企業端，制造業數字化和服務業數字化催生了新業態的出現。工業互聯網成為制造業數字化升級核心，在企業設備管控、生產管控、研發設計、制造與工藝優化以及供應鏈管理等環節的應用不斷加深。服務業數字化方面，零售、餐飲、出行、企業服務、教育、醫療等傳統服務領域實現線上和線下融合，數字化新型業態蓬勃發展。新業態下，企業的研發、生產、經營、銷售各個環節均產生大量數據，數據資產的概念逐漸形成。面對幾何倍數增長的企業數據，傳統企業財務軟件難以對其接收并進行價值挖掘，如何有效利用數據資產是數字化時期新業態企業普遍面臨的挑戰。財稅服務廠商紛紛發力，基于業態重構推出更貼合的產品，財稅服務市場呈現細分化發展。2021年中國部分數字服務行業用戶規模網絡視頻

9.75億10?2022.9iResearch

Inc.?2022.9iResearch

Inc.驅動因素（5/6）：企業管理模式升級來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。以核算為主體,依照會計準則和稅務要求制式化輸出《財務會計報表》,財務數據單一輸出更多業務類數據,數據維度更廣、細粒度更高,可針對不同對象定制化輸出《經營會計報表》權責下放獨立核算企業將權責和利益對等下放入阿米巴，賦予員工經營和管理權；阿米巴自主制定生產目標和經營計劃，獨立制定考核標準和獎懲政策阿米巴既是成本中心也是利潤中心；阿米巴彼此各自獨立核算，獨立計算經濟效益及投入產出比以外部市場為基準實行內部交易，將市場需求和價格水平傳導入公司內部；阿米巴彼此之間可自由拆分、整合，即時有效應對市場變動內部競合<公司被拆成若干個單元，每個單元是企業內部最小的基層組織，各單元彼此獨立又相互聯系，稱為阿米巴。>傳統財務流程緩慢，數據產出嚴重滯后，形成大量“死數據”，對企業生產及運營價值不大數據時效性增強，可以實時反映企業自身狀況，幫助經營者發現、分析問題、解決問題財務系統為每個阿米巴組織單獨核算，定制化產出明確數據，幫助企業轉型精細化管理企業作為完整主體統一核算，各部門、小組無從知曉自身的生產經營效率，彼此容易出現扯皮管理模式升級倒逼財務體系重塑，數字化成為財務變革助力當下企業管理已朝更精細，更高效的方向發展，其中最有代表性的是阿米巴管理模式。阿米巴管理與傳統的集團化管理相反，旨在當企業逐漸壯大，“企業病”愈發突出時，將企業縱向拆分，簡政放權，通過合理的組織調整和權限下放，在企業內部形成競合機制，讓企業在復雜多變的外部環境中保持活力和競爭力。在管理模式進化的過程中，企業傳統財務系統的弊病逐漸凸顯，倒逼企業重塑自身財務體系，以期為新模式下的業務及管理提供支持。新管理模式下，財務職能覆蓋范圍更大，從以核算為中心轉變為“核算+管理”的雙中心體系，輸出更多管理類“非標”財務數據；由于多個彼此獨立的阿米巴存在，財務系統需具有多線程能力，同時支持眾多單獨核算的業務小組并保證其彼此數據對接；最后，新管理模式要求財務更具實效性，財務或業財數據的產出量亦有指數級提升。財務系統從底層資源能力到上層功能定制化的方方面面都在面臨新的挑戰，企業再次聚焦財務數字化。阿米巴管理模式 阿米巴管理模式下的企業財務轉型傳統財務的不足——三大頑疾阻礙企業管理升級企業管理轉型下的財務重塑——管理會計地位提升11?2022.9iResearch

Inc.年五大潛在影響技術52.6%51.3%48.1%47.1%47.0%45.4%財務云大數據分析與處理流程自動化(RPA、IPA)中臺技術電子會計檔案電子發票驅動因素（6/6）：數字技術成熟年綜合得票率（%）來源：上海國家會計學院和元年科技等機構聯合主辦的年影響中國會計從業人員的十大信息技術評選。共有198位專家獨立提名候選技術，推選出35項技術作為十大信息技術的候選技術、16項技術作為五大潛在影響技術的候選技術。在面向專家和廣大會計從業人員，通過網絡在線投票分別選出10項影響會計人員的信息技術和5項潛在影響的信息技術，共獲得公眾投票有效樣本6769份、專家投票有效樣本198份。技術進步支撐數字化的實現，是復雜環境下的關鍵驅動力伴隨著以大數據、物聯網、云計算、人工智能為代表的數字科技不斷發展和成熟，企業所面對內外部環境正在發生深刻改變。數字化、數智化正成為新一輪全球生產力革命的核心力量。財務系統作為連接企業采購、生產、運營、銷售等經營行為的樞紐，如何進行財務數字化轉型對于企業應對數字化時代復雜多變環境至關重要。整體看，十項中有七項都是能夠促進業財融合與財務自動化效率的技術，反映了財務轉型的重點目前還是在于提高財務核算的效率。年中國財稅領域最重要的信息技術相比于2021年重要性下降：一方面說明一些企業已將數字化財務管理與發票電子化落地，增量市場減小，另一方面也存在落地受阻、剩余企業認知與接受度不足的問題。、相比于2021年重要性上升：數據中臺、財稅中臺業務中臺、流程自動化的重要性顯著增加，說明財務分析與業務數據的融合愈發被重視。金稅四期與大數據稅收征管業財稅融合

大數據多維引擎與 與數據編織 增強分析機器人任務挖掘與智能超級自動化分布式記賬與區塊鏈審計年影響中國會計人員的十大信息技術12?2022.9iResearch

Inc.中國財稅市場發展進程來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。上云政策頒布，推動企業數字化轉型財稅軟件直接連接企業與稅務部門電子票據助力賬務報表自動生成大數據智能分析企業業財稅金數據云端維護更新，降低財務數字化成本云化的財稅軟件，實現靈活性提升向智能化財稅管理轉變，跟隨數字化進程助力企業降本提效中國財稅市場的發展在過去的幾十年間，經歷了從核算會計向管理會計的轉變，財務軟件由此前的僅具備基礎核算功能發展到具備財稅綜合管理能力。現階段的企業已然能夠將財務與業務打通，對相關數據進行實時分析，還可與供應鏈上下聯通，并向相關財務處理也在線上完成，顯著提高企業的生產交易與管理效率。未來，隨著政府推動企業上云政策的實施以及整體數字化進程發展帶來的大數據、電子票據、云基礎設施等基礎技術及設施的成熟，中國財稅領域云端化、智能化的趨勢將持續發展，在不同行業、不同規模的企業中普及，推動中國經濟增長。中國財稅市場發展歷程基礎核算財稅綜合云化發展這一階段的財務處理能力基礎，解決企業簡單、多重復的內容財務與業務系統不能互通這一階段企業財務與稅務數據互聯互通，可以實現數據對應，并打通與業務的關鍵環節可以進行電子化記錄，減少工作用時并減少錯漏這一階段財稅軟件云化發展，幫助企業在一定程度上減少本地部署的IT成本，并提高穩定性和靈活性電子發票、稅務系統等進一步推行云端智能13?2022.9iResearch

Inc.14中國財稅市場發展現狀1234中國財稅市場數字化企業視角分析財稅數字化應用場景分析/廠商分析中國財稅數字化市場發展潛力與未來趨勢財稅數字化的價值解讀來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。財務管理報表生成資金/資產管理發票管理自動報稅電子結算代記賬智能化 平臺化 生態化 協同化智能化：智能費控與支出管理、智能核算應付賬款、智能檔案管理產品化：產品標準化與平臺能力化，實現功能間的高度集成生態化：與政府的稅務生態、企業內部數據資產生態、財務支出生態等協同化：應付協同、營收協同、檔案協同、資金協同等企業選型評估因素是智能化產品且具協同屬性，能夠推動整體數字經濟建設對企業而言，財稅數字化的價值在于一方面能夠規范內部管理與稅務相關流程，減少因錯漏被罰款的可能性，另一方面能夠利用軟件提高效率，減少企業所需人力成本。在稅務方面，如今稅務繁雜程度高，且稅務政策跟隨市場變化頻繁，如疫情期間國家推出諸多稅收優惠政策，均須企業加以調整，因此數字化顯得十分重要，企業通常最關注的是發票相關，包括發票歸集、發票查驗，以及進項發票、銷項發票等各類的管理，降低門檻，降低企業開票、納稅的時間與金錢成本。企業進行財稅數字化的價值企業需求 財稅數字化價值解讀企業內部財務與稅務管理、與稅務機關對接服務質量 價格 數據安全穩定性 產品兼容性效率提升 認可度15?2022.9iResearch

Inc.大型企業財稅產品使用特征以本地化或私有云部署方式為主，功能需求更深更廣大企業由于自身體量，在適配財稅產品時往往有三點突出特征。第一，以本地化部署模式為主。數據資產對于大企業尤為重要，在企業戰略、業務方向、行業合規等方面具有突出價值，因此大企業對于數據安全性極為重視，大部分集團性企業將自身財稅系統部署于私有的IT機房中，以實現與外界的物理隔離。且大企業多從本地化軟件時代即開始使用財稅系統，從思維慣性和系統轉換成本的角度上，云化產品不是最優秀的選擇。第二，大企業使用財稅系統的深度與廣度也非中小企業可比。廣度上，大企業業務板塊較多，彼此區隔度較大，各分業務往往具有自身獨立的財務邏輯，因此一般需要復雜多線的財稅系統支撐全場景下的財稅要求。深度上，大企業財稅系統已拓展出財稅本體范疇，與企業業務垂直連接，在更深層次上記錄、分析業財稅數據。另外，精細化管理意識多率先由大企業踐行，需要財稅系統在更細顆粒度上為企業提供數據支撐。第三，財務數字化對于大企業有一定的品牌效應，在數字化發展趨勢下，大企業爭相為自己貼上“數字化”標簽，為包括財稅在內的數字化升級預留預算。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。數據安全本地部署深度廣度品牌效應大企業財稅產品使用特征使用慣性轉換成本數據安全更受重視，多采用物理隔離長期采用本地化部署模式，已形成慣性部署模式間切換成本高使用深度使用廣度與包括業務系統在內的更多企業軟件做深度連接；更多維度、更深層次分析企業財稅數據針對不同業務線的財稅邏輯搭建不同的財稅模塊數字化標簽數字化變為企業對外展示自身管理能力的重要標簽，愈來愈收到大企業的重視為高效利用資源，大型企業也逐步接受云服務，但多以私有云部署模式為主16?2022.9iResearch

Inc.超九成是國內外知名大企業的配套專家中國中小企業發展現狀全國企業總數量4842萬戶較2012年增長1.7倍中小企業99%以上中小企業80%以上2012年2021年較2012年增加2億多人4億人超八成進入了戰略性新興產業鏈超七成深耕行業10年以上超六成屬于工業的基礎領域數量眾多但數字化程度較低，是財稅產品下沉的重要市場中小企業一直是我國經濟的重要參與者。2021年全國企業總數量為4842萬戶，其中99%以上為中小企業。其中，2021年規模以上工業中小企業總數達到40萬戶，營業收入達到75萬億元，利潤總額達到4.7萬億元。對就業的貢獻方面，中小企業就業人數占全部企業從業人數比例達到80%，我國私人個體就業總數較2012年增長2億多人，達到4億人。企業活力方面，近年來我國引導中小企業專精特新發展，專精特新企業在創新能力、技術實力、行業knowhow等方面都有較強領導力和行業帶動作用。中小企業擁有廣大的經濟基本盤，且保持穩定的發展勢頭，但我國中小企業普遍數字化程度較低。廣大財稅數字化廠商已聚焦中小企業，謀求多種下沉途徑，搶占這部分市場，將其視為未來自身業務增長的關鍵。中國中小企業發展現狀中小企業是經濟活動的主要參與者 中小企業就業人數貢獻率 中小企業活力——專精特新來源：“中國這十年”系列主題新聞發布會，艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。17?2022.9iResearch

Inc.18其他稅費負擔過重政策不穩定金融支持不夠市場競爭激烈成本提高中國中小企業疫情下發展難題來源：《2021年度中國營商環境研究報告》，受訪企業中小微企業超6成；

艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。 ?2022.9iResearch

Inc.來源：《2021年度中國營商環境研究報告》，受訪企業中小微企業超6成；

艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。 ?2022.9iResearch

Inc.10.70%31.00%10.90%18.50%影響較小28.90%影響嚴重沒有影響影響較大有積極影響銷售收入下降50%以上銷售收入下降20%-50%銷售收入下降0%-20%銷售收入不降反升疫情下降本增效成為普遍需求，財稅數字化被重新聚焦與大企業相比，新冠疫情對中小企業的沖擊更大。在對企業的調研中（小微企業占比6成以上），70%的企業受疫情影響銷售收入有不同程度下降，其中4成企業下降超過20%。企業在疫情壓力下紛紛采取包括降薪、裁員、縮減生產規模、暫停經營等應對措施。在企業生產經營過程中遇到的問題中，“成本提高”高居榜首，占比超過8成。排名第二的困難是“市場競爭激烈”，占比超過7成。此兩種困難具有普遍性，對中小企業的生存和運營提出了挑戰。疫情的出現也提供了一個契機，讓企業在惡劣的外部環境下得以重新審視自身組織架構、人員配比及協作方式。財稅軟件作為數字化工具的一部分應成為企業“效率化”轉型升級的助手。通過數字化目標的達成，改變落后的管理方式與管理效率，讓企業在多變的環境中持續保持競爭力。2021年中國企業對新冠疫情影響的評價 2021年中國企業生產經營過程中遇到的問題81.8%71.0%26.9%降本增效15.5%出發點14.9%7.5%19?2022.9iResearch

Inc.中小企業財稅產品使用特征來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。軟件靈活度價格敏感度無頂層規劃云化部署軟件靈活度企業成長性高，業務拓展迅速業務不穩定，容易變更價格敏感度價格是選型軟件時第一考量因素大部分中小企業使用免費財稅軟件面規劃設計數字方案。價格敏感+功能單一+云化部署+軟件靈活+缺乏系統設計中小企業的財稅產品選型考慮要素與大企業差別較大，主要包括以下五點。第一，中小企業對價格敏感度極高，價格是中小企業選型財稅軟件的首要考量因素，其中多數中小企業選擇使用免費財稅產品。第二，中小企業具有較高成長性，且穩定性較差，容易出現業務變動甚至企業轉型，對應財稅產品需要具備一定敏捷性，在功能轉換與組合調整上可即時與企業發展同步。第三，中小企業對財稅功能要求較為基礎，由于業務體量較小、結構簡單，數字化需求主要圍繞財稅核心模塊，特別是基礎財務核算模塊，對于管理類功能要求不多。第四，中小企業沒有完整的頂層數字化設計，財稅需求更多是為針對性的解決實操痛點，對財稅系統之間以及財稅與業務系統之間的功能協同考慮不完善。第五，中小企業主要使用云化產品。云化產品低投入、高擴展性的特點完美匹配中小企業的財稅功能需求與可接受的數字化成本，成為多數中小企業試水財稅數字化的窗口。中小企業財稅產品使用特征無頂層設計秉持“補齊短板”的思路，只針對解決個別現實問題，沒有在企業整體層功能簡單核算類等若干核心財務模塊單一組織，單一核算體系，會計視角功能要 和管理維度較為簡單求基礎

一般不需要定制化服務云化部署云化產品初期投入低、擴展性強，適合小微企業需求大部分中小企業逐漸接受財稅云產品，客觀上降低了數字化門檻201234中國財稅市場發展現狀中國財稅市場數字化企業視角分析財稅數字化應用場景分析/廠商分析中國財稅數字化市場發展潛力與未來趨勢21?2022.9iResearch

Inc.中國財稅數字化市場規模注釋：1.

企業自主開發的財稅系統及軟件不計入此規模；2.

財稅數字化咨詢類業務不計入此規模；3.

ERP軟件中財稅功能模塊計入此規模，但其他企業管理類模塊不計入。來源：艾瑞研究院自主研究繪制。2021年市場規模達到372.6億元，增速為10.8%自2018年起，中國財稅數字化市場規模逐年增長。受疫情影響，市場增速在2020年經歷短暫回落后，2021年市場規模沖高至372.6億元，增長率為10.8%。隨著疫情日趨穩定及市場活力的逐步恢復，財務市場規模預計將保持較高增長率，預計2025年總規模達到702.0億元，增長率為16.2%。2018-2024年中國財稅數字化市場規模及增速279.8319.0336.4372.6702.0604.2517.9436.214.0%5.4%10.8%17.1% 18.7% 16.6%16.2%20182019 2020 2021中國財稅數字化市場規模（億元）2022e 2023e 2024e

2025e中國財稅數字化市場規模年增長率（%）22?2022.9iResearch

Inc.?2022.9iResearch

Inc.財稅產品分類（1/2）：傳統財稅產品來源：《新型中國企業的智慧管理平臺研究報告》，艾瑞研究院自主研究繪制。來源：《The

2022

ERP

Report》，艾瑞研究院自主研究繪制。41.8%52.7%更新升級迭代慢系統間對接集成難度大擴展性、穩定性、靈活性差服務費、運維費20-30萬年總費用30-40萬賬號費1萬年總費用1萬傳 安裝費統 5萬云化34.7%16.3%16.3%14.3%6.1%12.2%安全漏洞數據丟失難以互聯缺乏認知轉換成本集成擔心企業堅守傳統數字化財稅產品原因讓企業堅守傳統類型財稅數字化產品的主要是由于系統安全與數據安全方面的考量，這種現象在對產品應用較多的大企業中尤為明顯。因為程序架構的原因，升級時41.8% 間間隔通常是1年或半年，無法跟上高成長企業的發展速度軟件多為單線開發，功能的擴充需要調整軟件結構，對業務的敏捷性響應不夠記賬與合規催生傳統數字化財稅產品，本地部署是主要特征中國傳統財稅軟件的興起可追溯至94年《關于大力發展我國會計電算化事業的意見》及《會計電算化管理辦法》的出臺，在政策的驅動下，企業的合規需求催生了財稅軟件市場。約2000年起，經歷了從單純財稅軟件轉型為ERP的過程，在原有的財務管理功能之上集成了企業管理功能，希望通過業財融合提升企業效率。約2014年，財務軟件開始云化，傳統財稅軟件逐漸有被拋棄的趨勢，但企業對云化產品仍存在包括安全漏洞、數據丟失、轉換成本等方面的顧慮，本地化部署財稅類軟件的情況仍大量存在。數字時代傳統財稅軟件面臨的挑戰 傳統與云化財稅軟件對企業成本負擔對比23?2022.9iResearch

Inc.財稅產品分類（2/2）：云化財稅產品來源：艾瑞研究院自主研究繪制。費控報銷代理記賬發票管理ERP綜合管理稅收征管資金管理EPM稅務管理費用報表差旅報銷預算預警發票驗真統一支付填制憑證套賬建立資料移交賬本管理稅金確認發票管理編碼檢測發票查驗極速開票發票臺賬銷售管理物料管理采購管理制造管理設備管理信用管理稅務數據風險管理電子稅局稽查指揮資金計劃流動性管理內部銀行統一收銀電子回單全面預算財務戰略合并報表預實分析渠道返利申報管理全稅種管理風險監測稅金支付報表生成云技術改變IT架構，訂閱變革商業模式，財稅賽道逐步細分云技術的成熟催生出了SaaS軟件的商業模式。一方面，訂閱制可以讓企業按需付費，減輕了對財稅系統的初期投入和運維費用，適合對價格敏感的中小企業；另一方面SaaS產品搭載于公有云上，集合了一群擴張性強，靈活度高的財稅功能模塊，能適應企業快速增長的業務需求。財稅信息化加速向廣大中小企業滲透，財稅軟件也逐漸針對企業細分財稅需求從統一的主賽道演化出發票管理、費控報銷、代理記賬、ERP、資金管理、EPM、稅務管理、稅收征管多條分賽道。云化財稅賽道的細分技術架構變革——云技術 商業模式變革——訂閱制傳統非云化財稅數字化產品逐步分化24?2022.9iResearch

Inc.來源：《2021年中國企業級SaaS行業研究報告》，艾瑞研究院自主研究繪制。注釋：本報告中財稅數字化產品僅包含ERP中財稅模塊，但不包括其他企業管理模塊。以此口徑，2021年財稅數字化SaaS產品市場規模小于87.9億元。來源：《2021年中國企業級SaaS行業研究報告》，艾瑞研究院自主研究繪制。 ?2022.9iResearch

Inc.中國財稅管理SaaS市場規模2021年達到64.2億元，占業務垂直類SaaS比例22%根據艾瑞咨詢推測，2021年中國企業級SaaS市場規模預計達到737億元，同比增長36.9%。預計2021年ERP

SaaS市場規模達到51.9億元，財稅SaaS市場規模達到36.0億元。隨著云技術的發展成熟，以及企業對云認知的不斷加深，各大傳統財稅廠商及新型云化財稅服務商紛紛入局云化財稅賽道。同時，考慮到財稅數據對企業的重要性以及客戶對安全方面的顧慮，廠商同時提供私有云的部署模式，供有需求的企業選擇。2016-2023年中國企業級SaaS市場規模128165243362538737991130428.9%29.1%47.9%40.1%48.7%36.9%34.5%31.5%2016 2017 2018 2019 20202021e2022e

2023e安全合規~8%協同提效~14%經營管理~41%商業增長~36%中國企業級SaaS市場規模（億元）中國企業級SaaS市場規模年增長率（%）2021年中國ERP及財稅管理SaaS市場規模

其他~1%業務垂直型市場規模約400億元

2021年中國ERP+財稅管理SaaS市場規模：87.9億元ERP,

13%HRM,

9%數據分析,7%經營管理~41%采購鏈/供應鏈,

2%ERP+財稅管理：22%財稅數字化產業圖譜來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。資金管理ERP年中國財稅數字化產業圖譜稅務管理費控報銷發票管理稅務征管EPM代理記賬財稅數字化咨詢25?2022.8iResearch

Inc.用友浪潮SAP元年司庫立方云賬房諾諾網百望航信大象慧云

慧算賬易快報匯聯易

億企贏分貝通FONE稅友高燈產品前瞻性創新象限中國財稅數字化廠商矩陣需求覆蓋度注釋：產品前瞻性包括新興技術在產品中的應用、產品功能的創新性、以及廠商商業模式的創新性；需求覆蓋度包括產品功能對客戶需求覆蓋的完整度、廠商服務客戶的廣度產品以及產品的業財稅融合程度。啟蒙象限領軍象限先導象限來源：艾瑞研究院自主研究繪制。26?2022.9iResearch

Inc.傳統大廠繼續領先財稅賽道，新興賽道廠商嘗試彎道超車傳統財稅廠商在產品功能廣度、深度上持續領先，也率先嘗試在財稅數字化中引入大數據、AI等新一代信息技術，整體服務能力優勢明顯。新興財稅服務廠商在商業模式創新，新興技術引入等方向努力摸索，嘗試將兩者合并來滿足財稅數字化下企業的新興需求，或填補過往數字化未覆蓋的領域，并嘗試率先圍攏中小微企業客戶，幫助中小微企業加速數字化進程。財稅數字化廠商矩陣金蝶實時、多維度報表直觀反映企業費用變動情況財稅數字化細分行業解讀：費控管理針對費用痛點，數字化提升管理水平，協助企業降本增效費控軟件針對中小企業數字化程度低，內部管理普遍偏弱的痛點切入，以報銷為核心，通過對企業費用管理的數字化升級，提升員工報銷體驗，加強費用合規性，同時為領導層提供數據分析支持。費控內容涵蓋了費用申請、消費、報銷、對賬、入賬以及歸檔的各個環節，借助數字化工具，優化內部報銷流程，打通企業與其供應商的數據連接，同時配合AI等智能化工具提供包括發票管理、企業消費規則制定、預算管控、無墊資消費、電子檔案管理等全鏈路服務。企業費控行業企業內控不完善缺乏內控思維沒有行之有效的內控管理流程企業內控流程有明顯紕漏傳統報銷耗時耗力需要員工及財務人員投入過多精力錯誤率高，且錯誤不易發現傳統報銷員工體驗差企業費用憑據無法即時核驗真偽國家層面對發票管理的要求加強，企業需更加謹慎13

費用合規性差2費控平臺交易消費消費申請規則制定智能預批企業直付統一開票額度提醒發票驗真智能識別三方導入審批 消費 發票管理智能審核一鍵審批自動歸集報銷智能入賬發票歸檔合規檢測歸檔費用報表費用分析部門報表報表出行用車機票火車票宴請客戶酒店旅館加班用餐行政耗材…行業切入點費控功能模塊及應用場景應用效果員工多數場景下無需墊資消費無需獲取、整理、保存、查驗票據實時了解公司消費制度更新和自身消費額度變化財務無需對每筆交易核驗，無需手工驗證發票真偽或錯開內控機制加強，從源頭杜絕亂消費、亂開票的現象領導來源：艾瑞研究院自主研究繪制。27?2022.9iResearch

Inc.財稅數字化細分行業解讀：代理記賬0.500.540.590.660.730.830.931.03小微企業及個體工商戶業務收支代理記賬公司政府稅務管理解決小微企業財務痛點，成為企業服務百寶箱我國市場主體中絕大多數是小微企業及個體工商戶。2021年全國新設個體工商戶1970.1萬，登記在冊個體工商戶已達1.03億。對這類企業來說，一方面，記賬、報稅等財務工作是必要的合規性要求，另一方面，限于盈利水平，企業普遍無法承擔過重的財務人員費用。因此小微企業通常尋求專業代理記賬公司幫助完成財務類工作。廣義的代理記賬不僅限于記賬，一方面需要全面滿足小微企業財稅類需求，包會計核算、記賬、報稅、節稅；一方面提供企業管理服務，向ERP發展；此外，還需提供包括證照辦理、商標注冊、專利申請等工商辦理類服務，成為企業服務的百寶箱。2014-2021年中國登記在冊個體工商戶數量 代理記賬解決方案客戶管理工商代辦數據分析合規管理增值服務賬務服務智能記賬、 舊賬梳理、審賬 賬本規劃財務數據自 小規模代理動化處理 記賬財務記賬管 集中代開發理咨詢 票電子會計檔 …案處理稅務服務全稅種納稅申報月度、季度稅務申報智能理票…2014

2015

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2021中國登記在冊個體工商戶（億戶）代理記賬業務流程裝訂憑證填寫分錄納稅申報整理核算制作報表信息溝通核心征管政策發布來源：國家市場監管總局，艾瑞研究院自主研究繪制。28?2022.9iResearch

Inc.小型企業產品應用典型廠商：諾諾網涉稅相關數據數字化自動化稅務系統銷項管理系統進項管理系統申報管理系統供應鏈協同系統風險管理系統財務子系統物流子系統采購子系統銷售子系統主數據子系統業務系統 無紙化合同管理系統費控報銷系統電子檔案系統影像管理系統專注于企業數智化服務，提供業票財稅檔一體化解決方案諾諾網圍繞企業發票、財務、稅務、數科等領域，依托互聯網、云計算、大數據、人工智能等新技術，為企業提供多維度、全場景的發票、財稅應用等互聯網服務及解決方案，全面助推企業數字化轉型。

其中以諾諾發票、諾稅通等產品為核心，為企業用戶提供多行業、多場景的發票、稅務全生命周期管理，并不斷在發票的企業供應鏈協同、差旅費控管理等領域進行了布局；以財稅機器人為核心的業財稅一體化產品生態鏈，為企業提供專業的財稅綜合服務；以云辦公、電子合同等產品支撐企業內和企業間的業務流程協同；以電子檔案為核心助力企業無紙化辦公的順暢實施；為企業提供業、票、財、稅、檔的整體解決方案，同時以大數據分析與云建模為基礎支撐，為企業提供數據科技和信息服務。諾諾網服務于不同規模企業的產品解決方案中大型企業產品解決方案 小型企業產品解決方案業務系統電子合同管理系統云進銷存系統發票系統云開票系統進項管理系統報銷系統財務系統云記賬軟件云代賬軟件稅務系統稅務籌劃納稅申報系統檔案系統云檔案系統中大型企業產品應用來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。29?2022.9iResearch

Inc.典型廠商：諾諾網具有智能財稅三大優勢，可助力企業全面提升效能諾諾網云財稅業務整合發票業務、財務、稅務、智能申報、電子檔案等多項能力，在提升企業業務、經營管理效能的同時，為客戶提供全流程無紙化服務，助推企業實現業務、財務、稅務、電子檔案一體化深度融合，助力企業財稅數字化轉型。諾諾云財稅具有三大優勢：（1）依托智能財稅機器人實現原始數據分布式采集，形成數據閉環，全方位提升業財一體化管理水平；（2）云端加密存儲技術保障數據安全，傳承央企背景擔當，用7*24小時“人工+智能”服務模式，為企業提供“安全+優質”的產品；（3）諾諾產品生態為企業提供業票財稅檔全鏈路能力支撐，提升業務與管理效能，滿足更為廣泛的業務需求。諾諾網云財稅整體解決方案云代賬電子合同智能財務智能發票智能稅務薪資管理電子檔案諾賬通進銷存智能財務智能發票智能稅務薪資管理電子檔案諾稅通稅金計提納稅申報統計分析稅務報表風險管理法規檔案業財中臺方案庫機器人庫稅務中臺報表庫法規庫RPA中臺開放API......應用產品支撐服務開票OCR查驗認證發票下載企業稅RPA個稅RPA注冊財財企業用戶渠道稅稅合同訂單計費中臺運營核算使用授權來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。30?2022.9iResearch

Inc.典型廠商：暢捷通專注小微企業數智化，產品與服務結合專業賦能暢捷通致力于成為“全球領先的小微企業云服務提供商”，提供以數智財稅、數智商業為核心的小微企業云服務。基于小微企業數智化的需求，暢捷通推出了一系列SaaS產品，包括好會計、好生意、T+Cloud、好業財、易代賬等，已為超過600萬家小微企業提供數智財稅及數智商業服務。除了直接產品，暢捷通還為客戶提供了服務社區、會計家園、開發者中心、財稅課堂等社群，為客戶提供財稅方面的咨詢和答疑等服務，對客戶專業賦能。發票管理報銷管理智能財務工資管理智能稅務庫存核算24小時在線店鋪多通路推廣獲客實時數據輔助多平臺營銷玩法多場景移動開單線上線下統一業財票稅一體化全場景應用社交化智慧營銷數據驅動營銷線上線下協同項目管理高效代賬智慧管理客戶經營發票管理批量記賬一鍵報稅商業全在線新財稅新零售T+Online新商貿新生產服務社區服務、問答、課程一站式服務會計家園財稅工作者學習交流社區開發者中心生態與二次開發技術交流財稅課程財稅專家分享專業課程產品介紹 企業服務產品介紹及企業服務來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。31?2022.9iResearch

Inc.典型廠商：暢捷通數智營銷數智供采智能生產數智財稅數智決策促銷管理會員管理微商城營銷分析營銷管理零售管理車訪銷智慧營銷物流管理智能補貨移動倉管預警銷售管理庫存核算配貨管理業務報表生產管理車間管理移動報工移動辦公出納管理發票核算稅務管理訂閱報表資產管理費用管理對賬交款付款申請商品分析客戶分析銷售分析經營看板電商平臺社交平臺智能設備智能交互銀企互聯財稅平臺會計家園ISV應用產品特點專屬云/公有云應用智能預警數據安全保障訪問安全加密主動安全防護手工核算物料需求工作量大不夠準確準確物料需求計劃從源頭控制成本銷售訂單進度不透明跨部門協同效率低可視化生產進度提高生產協作效率車間產能不清晰生產作業調整難移動工序匯報批量工序派工工作臺“人財貨客數”全要素管理，提供靈活數字化解決方案T+Cloud為云ERP應用，建立在阿里云、華為云等云基礎設施上，為企業提供全方位便捷應用，旨在解決企業存在的各類經營管理問題，實現商業創新。T+Cloud在財稅、商貿、生產、零售四類普適鏈路中均提供了智能化、數字化、一體化的解決方案，使不同類型的企業都能靈活地使用其中的應用模塊，從而達到降本增效、提升企業競爭優勢的目的。T+Cloud提供多個版本，在專屬云及公有云上均可部署，同時暢捷通C.MSP云管理平臺提供多方面安全保障。T+Cloud應用架構及實際場景應用架構 實際場景來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。32?2022.9iResearch

Inc.33?2022.9iResearch

Inc.?2022.9iResearch

Inc.來源：IT桔子，年統計數據截止于9月7日，艾瑞研究院自主研究及繪制。中國財稅數字化廠商融資事件梳理5102663785949373456222012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022E融資事件數（筆）40.0%50.0%

55.7%33.0%18.1%

17.2%

13.2%5.6%

5.2%9.1%60.0%50.0%28.6%24.3%32.5%25.9%28.9%

38.9%31.0%40.9%40.0%14.3%5.7%5.3%10.8%38.3% 19.0%

23.7%13.9%

31.0%4.5%1.4%2.1%7.9%13.9%12.1%22.7%2.6%13.6%10.0%2.9%4.3%21.1%

22.2%8.6%8.6%9.1%7.1%8.6%17.0%18.1%10.3%61.02%

12.1%2.4%12.1%2.8%1.7%1.4%10.8%3.4% 2.6% 2.8%1.7%2012201320142015201620172018201920202021

2022E種子輪+天使輪（%）C輪（%）A輪（%）D輪及以上（%）B輪（%）戰略投資（%）新三板/IPO（%） 上市/新三板定增（%）來源：IT桔子，年統計數據截止于9月7日，艾瑞研究院自主研究及繪制。2012-年中國財稅數字化廠商融資事件數2012-年中國財稅數字化廠商融資輪次分布C輪以后融資比例增長，2020年后融資次數回升從融資事件數量看，2014年起中國財稅廠商融資次數迅速增長，由2013年的10筆增長至2014年的26筆，再迅速增長至2015年的63筆。這主要得益于云端財稅軟件的爆發性增長。自2016年起，財稅數字化廠商融資次數逐年回落，至2020年達到最低的年均34筆。受疫情影響，市場重新聚焦靈活、易用的新型云財稅產品，對應2021年融資次數反彈明顯。從融資輪次看，2016年前市場對更多早期數字化廠商進行投資，2016年后由于早期公司的先發優勢已經逐步聚集成為細分行業壁壘，市場更多集中對于有成績、成規模的成熟廠商進行投資，C輪及以上的投資力度明顯提高。中國廠商業財稅一體化服務趨勢整合業務、財務、稅務環節，放大增值服務市場空間如今企業財稅數字化很重要的方向之一便是業財稅融合，建立起以企業業務經營數據和財務表現數據為基礎，面向供應鏈上下游的整合平臺，從而最大程度滿足企業管理需求。業財稅一體化能夠全面覆蓋核心企業采、銷兩端，完美實現采購、訂單、物流、對賬、結算多領域協同，滿足雙向對賬、一鍵開票、自動收票、自動配單、自動調優的需求，使信息流、票據流、資金流、物流“四流合一”。此外，業財稅一體化還能最大程度滿足企業之間信息傳遞、對賬互動，高效結算的協同共享需求，提高企業的業務經營效率，資源優化和價值創造，為業務決策提供信息洞察和支持。業財稅一體化的實現業務環節財務環節稅務環節企業經營采購信息：供應鏈交易，商品入庫銷售信息：客戶交易數據、商品出庫、訂單管理稅控設備稅局系統供應鏈稅務局開票申請為供應鏈企業開具發票發票開具獲得稅務局認可的發票，使用電子發票，正確的發票類型數據分析企業報稅使用稅盤、稅盾等，以符合國家稅務要求的方式進行報稅上游廠商為企業提供商品物料業務數據銷售數據：訂單、對賬單、結算單等企業數據：經營管理活動產生的內部數據財務管理記賬：會計分錄、輔助核算對賬：對賬單、余額調節表合同管理：付款方式、計稅、開票資金管理：銀行間結算、資金流轉來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。34?2022.9iResearch

Inc.發展方向財稅數字化的全球視野中國廠商待強化云服務及咨詢服務能力，切實助力企業發展對比中美財稅市場的發展歷程及現狀可以發現，中國的進程落后了近十年，仍未實現由單一財務軟件向業財稅綜合管理軟件的全面轉變。盡管國內市場已有分企業規模、分細分賽道的解決方案，但在云化水平、服務深度、覆蓋范圍上仍有待提高，具體可從服務范圍、產品、模式和客戶情況四方面展開分析。其中咨詢服務是指企業客戶很難通過僅購買產品的形式實現全面數字化升級，特別是國內企業的IT基礎較為薄弱，這就需要廠商切實幫助其進行財稅相關業務的升級與創新，實現數字化戰略在實踐中的落地。服務范圍中美財稅市場對比及發展發向研判模式對比中國廠商提供的產品服務是從財稅管理視角，不涉及金融相關業務美國廠商會為客戶提供金融信貸服務企業客戶中國的廠商主要為國內企業服務，海外業務比例很低，即使是頭部廠商，涉及出海企業服務的能力亦較弱美國頭部廠商的業務覆蓋全球，能夠解決不同國家和地區對財稅要求不同的情況產品對比中國廠商主要提供財稅數字化產品，涉及到服務的內容多為定制化項目實施美國廠商除提供綜合財稅產品外，有很大比例幫助企業數字化轉型的咨詢服務中國財稅廠商處于從傳統軟件向數字化軟件、軟件上云轉型的歷程中，有一部分是SaaS軟件，但PaaS層能力較弱美國廠商的SaaS軟件較為成熟，還具備iPaaS能力，幫助企業將自身應用遷移上云加快云基礎設施建設，提高相關技術能力，為全面云化和財稅智能化做好準備中國財稅廠商可以在整合項目經驗，為客戶提供更落地的咨詢服務來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。35?2022.9iResearch

Inc.361234中國財稅市場發展現狀中國財稅市場數字化企業視角分析財稅數字化應用場景分析/廠商分析中國財稅數字化市場發展潛力與未來趨勢37?2022.9iResearch

Inc.?2022.9iResearch

Inc.來源：《新型中國企業的智慧管理平臺研究報告》，艾瑞研究院自主研究繪制。財稅數字化廠商云化所面臨的問題16.5%9.7%10.3%36.8%20.7%8.8%1年內 1-3年 3-5年 5-10年來源：天眼查，澤平宏觀，艾瑞研究院自主研究繪制。內圈:44.1%

大中型企業生命周期11.8%17.3%24.0%外圈:小微企業生命周期超6成大中型企業存活超過5年，存活10年以上大中型企業占比44.1%超7成小微企業存活不到5年，36.8%企業存活1-3年10年以上20.39%21.71%22.37%30.26%供應鏈系統財稅系統采購系統HR系統小微用戶生存期短，產品效果不易量化，云廠商收入難持續基于云模式的財稅細分賽道的服務對象大多數是小微企業。據統計，中國大中型企業存活時間超過10年的占比44.1%，而超過7成的小微企業存活不到5年，小微企業較短的生命周期會對以云化財稅產品為主的財稅數字化廠商收入的持續性產生影響。以企