本文格式為Word版，下載可任意編輯——各種發票管理辦法5篇普通發票適用于某個行業和經營業務，如商業零售統一發票、商業批發統一發票、工業企業產品銷售統一發票等。怎樣寫現行發票管理方法?下面我給大家帶來現行發票管理方法5篇,僅供參考,希望大家喜歡!

現行發票管理方法篇1

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效儉約用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準(可電話確認)。

2、員工出差終止三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況，經公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特別狀況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特別狀況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求合理貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單：

a、填寫內容依照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼考前須知：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

費用報銷單：

a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、粘貼考前須知：原則上只報銷發票，無發票，需事先向財務說明狀況。或以其他票據充抵，但需要票據后面注明狀況。

c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

現行發票管理方法篇2

第一條為規范公司費用報銷行為，確切核算公司當期費用發生額，對費用報銷時間、審批權限作明確規定。

其次條費用報銷的有效時間

當月發生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內者，書面說明事由，一事一報一批。超過一個月以上者，視為本人自愿放棄報銷。

第三條費用報銷審批程序

(一)公司總部：經辦人→部門負責人→分管領導→財務資金部負責人→總會計師→總經理

(二)二級機構負責人/工程經理：經辦人→財務負責人→二級機構書記/工程書記→公司總會計師→公司總經理

(三)二級機構/工程部：經辦人→部門負責人→財務負責人→分管領導→二級機構負責人/工程經理

第四條費用報銷原則

誰經辦、誰報銷，嚴禁以他人名義或代替他人報銷。

第五條審批有效時間

(一)公司總經理調離工作崗位自公布之時，審批權力即行終止，三天內完成工作交接。對本單位已發生尚未報銷的費用，三天內當事人按程序提交報銷憑據，原總經理鑒證，由新任總經理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。

(二)各二級機構負責人/工程經理調離工作崗位自公布之時，審批權力即行終止，兩天內完成工作交接。對本單位已發生尚未報銷的費用，兩天內當事人按程序提交報銷憑據，原二級機構負責人/工程經理鑒證，由新任二級機構負責人/工程經理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。

(三)各二級機構負責人/工程經理本人的費用，離職兩天之內整理完畢，按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。

第六條業務接待費報銷要求

在消費地開票時必需注明日期、自行添加日期無效;無票費用必需在當月內報銷完畢;發票必需有證明人簽字確認。

第七條費用核算

(一)按會計制度和公司全面預算管理方法的要求確切將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必需正確把握，對于文件中沒有明確歸集方向的費用必需以書面文件報公司財務資金部。

(二)對因當期資金原因不能及時支付者，先履行報銷手續，必需將費用掛賬，待資金到位后及時支付。

(三)各單位財務負責人必需按會計制度和公司有關費用開支的規定，從嚴審核原始單據的合法性，對超標費用開支拒絕執行，但必需立刻向各單位負責人匯報。

第八條違規責任

違反以上規定報銷者，對違規報銷且自違規事實被發現之日起10天內無法追回的金額，相應單位行政一把手賠償60%，財務負責人賠償40%。

現行發票管理方法篇3

公司費用報銷制度

1、目的

為了加強公司財務管理，加強費用操縱。

2、適用范圍

公司員工費用報銷管理。

3、職責

3.1客服部負責制度的制定;

3.2各部門負責依照制度執行。

4、內容

4.1費用報銷審批權限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。

4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按以下狀況處理：

費用在300元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷;

費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭(電話)或書面(傳真、E-mail)指示財務人員先行處理。

以上兩種狀況，財務部出納必需待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。

4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。

4.1.4所有的費用開支必需先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏〞。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發生后，受款人必需在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必需認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必需立刻報至其部門經理及總經理。

4.2.3由部門經理審批無誤后，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。

4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必需填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元(含)以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡快與財務結算明了。

4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

4.3.5當借款人不及時結清借款之工程時，財務有權從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發放日。

4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最終一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤狀況〞、“門票領取狀況“上報財務。

4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。

4.4.2交際應酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當把握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經理的批準。

4.4.2.2一次的金額應操縱在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必需有證明人簽字。

4.4.2.3一次發生的交際費，必需如實填寫明了所應酬的工程方可報支。

4.4.2.4市內交通費：

(1)因公事外出的車費可實報實銷;但必需注明起止地和事由。

(2)交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主;

4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特別原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。

4.5費用報銷的有關規定：

4.5.1每次報銷費用，必需在事項終止起3日內，特別狀況一周內完成，過期財務可不予報銷。

4.5.2有關費用必需按相關“費用報銷憑證〞確切、如實地填寫，具體要求如下：

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要明了。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必需填寫一致，不得涂改：

4.5.2.7發票、收據必需分開填寫有關“費用報銷憑證〞;

4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必需有本部門同事作驗收或證明人的簽名;

4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷，必需憑“發票〞或“收據〞為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單〞代替，并必需注明未能取得票據的原因。

4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承受。

4.5.6所有票據必需真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。

4.6關于辦公用品的購買及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必需于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經理審批。

4.6.2客服部根據審批購買計劃，填寫“借款單〞，到財務借備用金購買。

4.6.3所購買的物品必需統一保管，領用物品時填寫領用表。

4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

5、其它

5.1本規定由客服部制訂并歸口管理;

5.2本規定將會根據公司實際狀況隨時修訂;

5.3本規定自簽發之日起實施。

現行發票管理方法篇4

根據上級有關規定，結合本公司實際狀況，本著既勤儉儉約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

一、本方法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：

1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特別費系指因公支付郵

三、員工因公出差，應事先填明員工出差申請單，經部門負責人審核并呈報總經理批準后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經理，等返回公司后，應立刻補辦手續，員工出差報支表的`處理程序如下：

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經部門負責人審核后呈報總經理批準。

2、出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。

3、出差人返回后7日內應填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內容、報支工程、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核后報總經理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數。

四、差旅費按業務需要按崗位職務分成如下幾個方案

1、享受總經理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

2、享受副總經理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

3、享受部門負責人待遇的人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補助30元/天。交通費以經主管領導核準的交通方式依票據實報實銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經主管領導核準，依票據實報實銷，同時取消當日伙食補助。

5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

現行發票管理方法篇5

為有效操縱和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必需事先填寫“出差申請單〞，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署看法，分管領導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單〞，填寫“用款申請單〞，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應形成出差完成狀況書面報告、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核看法。

4、審核人員根據簽有分管領導考核看法的“出差申請單〞和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別原因或狀況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署看法后方可報銷。

6、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借〞的原則，延誤工作責任自負，特別狀況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

二、報銷流程

整理原始憑證

(如發票、車票)

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填寫報銷單

(院自制)→報銷單有：

差旅費報銷單、領款單、借款單等

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審批簽字

實物：分管院領導、部門負責人、經辦人、驗收人三人簽字、構成固定資產的要經固定資產管理部門登記、簽字。

圖書資料：分管院領導、部門負責人、資料員、經辦人三人簽字

差旅：分管院領導、部門負責人、經辦人兩人簽字

其他：分管院領導、部門負責人、經辦人兩人簽字

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財務處長審核

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分管財務院長審批

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出納報銷

三、辦理報銷手續

任何經費的報銷必需由兩人以上簽字即經辦人、審批人(由分管院長審批)等，涉及到實物(如辦公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、資料、設備等)需三人簽字，即經辦人、驗收人和審批人。經辦人、驗收人需簽在發票后面，若發票較多，審批人可只在報銷單(匯總)上簽字。圖書資料費由圖書館負責人驗收登記。符合固定資產條件的實物報銷時需填制一式三聯的固定資產卡片，一聯交保管人，一聯交固定資產管理部門，一聯交財務處。支出應嚴格操縱，新增的臨時工工資要經院長會議研究決定。

四、原始憑證(如發票)的有關要求

1、《會計法》規定：對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告;對記載不確切、不完整的原始憑證予以退回，并要求依照國