飼料加工項目投資可行性研究報告第一部分：周邊區域養殖概況及市場發展空間項目所在地地理概況周邊養殖業發展現狀周邊飼料工業現狀第二部分：公司可利用資源優勢主要生產原料優勢勞動力優勢管理與技術優勢第三部分：公司遠景及發展規劃公司發展遠景資金籌集規劃工程建設規劃市場銷售規劃第四部分：經濟和社會效益分析公司自身利潤分析周邊鄉村經濟效益分析外部社會效益分析第五部分：公司市場運作保障措施公司化現代企業治理模式人力資源開發財務管理和內部稽核第一部分：周邊區域養殖概況及市場發展空間項目所在地地理概況：項目所在地位于滑縣、延津、長垣、封丘四縣交界處的牛屯鎮馬圪當村，南距濟東高速牛屯入口5公里，北距計劃修建的省道楊小線1.5公里，西距道牛路2.5公里。周邊地區氣候溫和，地勢平坦，土壤肥沃，是我國人口密集區、糧食主產區和中原畜禽養殖產業帶，發展飼料加工業和養殖業有許多優勢條件。周邊養殖業發展現狀：①滑縣：典型的畜牧養殖大縣，畜牧業年總產值達10.1億元。肉牛存欄飼養量15.2萬頭，肉羊存欄飼養量70.8萬只，生豬存欄飼養量58.8萬頭，家禽存欄飼養量892.3萬只，年產皮張130余萬張，其中牛、馬等大牲畜皮6.2萬張，羊皮42.3萬張，獺兔皮82萬張。（延津、封丘、長垣資料暫缺）飼料工業現狀：以滑縣為例，現有飼料生產企業12家，均屬小型飼料企業，總設計年生產能力10萬噸，年生產銷售濃縮飼料3.2萬噸，配合飼料8000噸；生產品種44個，從業人員327人，年產值8700萬元左右。飼料經營門市263個，分布在全縣22個鄉鎮，年銷售濃縮飼料17萬噸，配合飼料4萬噸，預混料4600噸，涉及全國150個生產廠家的190個品牌。新鄉大北農、河北普瑞納、鄭州滿天星、淇縣大用等飼料企業在滑縣建有中轉庫，他們為滑縣的畜牧業發展做出了卓越貢獻，也贏得了豐厚的利潤，促進了企業自身的發展。飼料工業發展空間：周邊地區豐富的糧食、秸稈資源和畜牧業的快速發展為飼料業的發展提供了廣闊的發展空間。僅滑縣年耗飼料（青粗飼料除外）就達80萬噸，而本縣生產飼料占有率不足10%。到“十一五”末，滑縣家禽、生豬、牛、羊飼養量將分別達到4000萬只、230萬頭、30萬頭、240萬只，年需飼料更達到180萬噸，現有飼料廠開足馬力生產也只能滿足飼料總需求量的9%左右。所以，飼料工業開發前景十分廣闊。第二部分：公司可利用資源優勢主要生產原料優勢：由于近年來周邊地區勞務經濟的迅速發展，農村大量青年勞動力進城務工，留守婦女結合自身條件，大多放棄了原來以棉花、花生等經濟作物為主的種植結構，而改種較為省時省力的玉米，因此周邊地區的玉米資源極為豐富；另外，豫北平原本身就是全國重要的商品糧基地，附近面粉加工企業眾多，故麥麩也極為富足。僅以滑縣為例，全縣耕地176.5萬畝，常年玉米種植面積即達75萬畝，玉米產量達35萬噸；全縣面粉加工企業50多家，年加工小麥12萬噸，出產麥麩3萬噸以上；大豆種植面積7萬畝，總產量2萬多噸，主要品種有滑豆20、豫豆22，皆為高蛋白、高脂肪品種?？梢哉f，生產配合飼料96%以上的原料可以做到就地取材，采購運輸成本甚至可以忽略不計。勞動力優勢：隨著農業生產技術的提升和大型農用機械的廣泛應用，農村勞動力嚴重過剩的社會形勢日益嚴峻，這也是平原農業大縣紛紛大抓勞務經濟的主要原因。但隨之而來的留守老人贍養問題、留守兒童撫育問題等社會問題也日益突出，使得部分青壯年勞動力把眼光再度聚焦到生養自己的鄉村里，就近就業的渴望日益增強。僅以馬圪當村為例，全村耕地面積不足1500畝，而勞動力達400余人，常年在外務工的150余人，仍有近150人的剩余勞動力需要轉移。管理與技術優勢：公司主要發起人尚昌杰畢業于鄭州牧專，在校期間既熟悉了畜牧養殖和飼料獸藥方面的專業知識，又領悟了經濟管理和市場營銷方面的宏觀思想，2003年畢業后被選聘到洛陽春都食品股份有限公司，其間先后經過財務、營銷、稽查、管理等多個崗位鍛煉，2006年11月后又在美國國龍集團邦威公司從事飼料營銷，在此期間還自學了鄭州大學行政管理專業獨立本科段，是較為適合飼料生產加工企業綜合運營管理的高級復合型實用人才。第三部分：公司愿景及發展規劃公司發展愿景：經過6-8年的努力，固定資產累計投資達到960萬元，擁有員工147人，發展成為年產各類畜禽顆粒飼料12萬噸的區域性大型鄉鎮企業，其中豬用全價配合飼料7萬噸，蛋雞配合飼料1.5萬噸，肉雞配合飼料3.5萬噸；年銷售收入達到3億元左右，年工業增加值達到3600萬元左右，年上繳利稅400萬元左右，年實現凈利潤800萬元左右。資金籌集規劃：企業名稱獲得預先審核許可之后，全體股東通過各種渠道募集60萬元，建成投產后在一年半的持續經營中逐步追加40萬元，保證兩年內全部注冊資本到位；第二年末，在公司迅速發展的利益誘導下，通過一定形式的社會宣傳，綜合運用增加股東人數擴展資本和原始股東個人追加投資兩種方式再行籌集200萬元；第四年度強調外聯開發，積極參與政府主持的各種招商會議，尋求國內知名集團的合作，招商引資300萬元，同時將企業在歷年經營中的資本公積和盈余公積轉增資本，爭取企業注冊資本達到1000萬；此后，根據企業發展形勢，決定增加資本或者整合行業內其他公司。工程建設規劃：首期工程固定資產投資60萬元，建成年生產能力2萬噸顆粒飼料的生產配套設施；二期工程固定資產投資300萬元，于第三年第一季度開工并于當季建成投產，增加一個年生產能力3萬噸的生產線并完善相關實驗研發及辦公設施，并對廠區進行優化整合，健全內部管理系統，完善質量控制體系，提高企業的信息化管理水平，爭取通過國家IS09001質量體系認證和HACC管理體系認證；三期工程尋求與國內外知名飼料集團合作，共同投資600萬元，于第四年第二季度開工并于當年建成投產，擴建增加一個年生產能力10萬噸的生產線并完善相關試驗研發設施。人員增加規劃：籌建期間，公司發起人約定分工，分別負責市場調查、財務核算、公司注冊、資金籌集、行政接待，暫不招聘人員。正式投產前一個月內，完成全部人員招聘工作，公司總編制32人，設總經理1名，下設銷售部、生產部、財務室、質檢品控室、總經理辦公室，部設經理、室設主任，銷售部招聘業務員 12名，生產部招聘工人8名；招聘財務和質檢人員各2名，行政內勤1名；另設門崗保衛室，招聘門衛1名。第二年總人數48人，新增16人，主要是根據生產量的增加，增加生產工人8名，質檢人員2名，業務人員6名，另設兩個駐外辦事處，主任均從優秀業務員中選拔。第三年總人數108人，新增60人，其中銷售部再增設三個駐外辦事處，增加18名業務人員；生產部增加16人；財務室提升為財務部，分設現金結算室、帳務統計分析室、開票室、審計室、倉儲管理室，增加6人；新設研發部，招聘研發部經理1名，研發主管4名；總經理辦公室增加4人，分離為行政外聯室和人力資源開發室；品控質檢室增加5人并分離為原料質量檢驗室和成品質量監控室；新設采購室，招聘3人；門崗保衛室增加3人。第四年總人數147人，新增39人。其中生產部增加12人，品控質檢系統增加6人，銷售部增設市場督導2名，增設售后服務室，選聘售后服務專員6名；倉儲管理室改為倉儲物流室，增加3人；財務部其他辦公室增加4人；采購室增加3人，門崗保衛室增加3人。市場銷售規劃：第一年市場范圍限定在25公里以內區域，產銷全價顆粒飼料5000噸，濃縮飼料300噸，代銷核心預混料生產廠家4%預混料50噸，實現年銷售額1350萬元，全年實現盈虧平衡。第二年穩定核心市場，外圍設立辦事處，產銷全價顆粒飼料1.5萬噸，濃縮飼料800噸，代銷核心預混料生產廠家4%預混料50噸，實現年銷售額4300萬元，實現稅后利潤110萬元。第三年產銷全價顆粒飼料4萬噸，濃縮飼料800噸，代銷核心預混料生產廠家4%預混料50噸，實現年銷售額1.05億元，工業增加值1300萬元，上繳利稅126萬元，實際稅后利潤290萬元。第四年將客戶養殖習慣由傳統的濃縮料或預混料全部轉至全價配合飼料上，全年產銷全價顆粒飼料8萬噸，實現年銷售額2.2億元，工業增加值2600萬元，上繳利稅280萬元，實際稅后利潤550萬元。此后，穩定成熟的豬飼料市場，結合公司長期累積的品牌效應，新開發肉雞、蛋雞配合顆粒飼料，力爭實現年產銷顆粒飼料12萬噸以上，年銷售收入達到3億元左右，年工業增加值達到3600萬元左右，年上繳利稅400萬元左右，年實現凈利潤800萬元左右。第四部分：經濟和社會效益分析公司自身利潤分析：目前每噸全價顆粒飼料一般售價2500元-2700元；原料成本一般為2100-2300元，制造費用40元，包裝費35元，運輸費35元，固定資產折舊10元，人員工資70元，職工福利和培訓教育經費10元，職工社會保險和公司保險30元，廣告宣傳費和業務招待費15元，銷售差旅費25元，管理費用、財務費用及其他費用30元，合計300元左右；每噸營業利潤約100元，應交所得稅25元，稅后凈利潤約75元，銷售利潤率2.7%-3%。由于本公司市場開發區域高度集中，準確把握市場的可能性較大，能將庫存盡可能的壓低，必將大幅度減少流動資金的使用量（預測流動資金量達到總資本的55%左右即可，目前資金密集型飼料企業流動資金占有率一般高達75%），企業流動資金周轉率也必將得到最大程度的提升（預計可達35-40次/年），增強了企業的增值能力，必將大幅縮短公司的投資回收期（正常生產情況下只需1.13年）。周邊鄉村經濟效益分析：公司達到預定規模后，員工人數預計將達147人，除專業性極強的核心技術人員和管理人員從高等院校招聘外（即使從高等院校招聘，同等情況下公司也將優先錄用原籍為周邊鄉村的人才），近半數將就地選聘然后培訓使用。根據公司預定的薪酬方案，本地職工每人每年將至少獲得3萬元的勞動報酬，促使近80個家庭實現全面小康。另根據公司預定的資金籌集方案，每年將向全體股東分配約500萬元的利潤，可以使部分家庭更加富裕。外部社會效益分析：公司達到預定規模后，每年將向國家交納350萬元的利稅；經過公司的專業技能培訓和企業文化建設，員工素質必然得到極大提升，并帶動周邊群眾，為周邊農村居民整體素質提高貢獻力量；公司以強烈的社會責任感約定每年將拿出利潤的5%用于社會公益性慈善事業，積極響應國家號召，為政府排憂解難；以公司為產業鏈的一環，必將帶動周邊鄉村的種植業（每年消化吸收玉米7.5萬噸、大豆2萬噸、麥麩2萬噸）、養殖業、運輸業（每年貨物運輸量至少24萬噸次）及其他服務業的發展，提供數百個勞動崗位，將吸納周邊鄉村部分剩余勞動力，必將在一定程度上推進農業產業化經營，提高農業整體生產效率，加快周邊地區新農村建設步伐。第五部分：公司市場運作保障措施公司化現代企業治理模式：公司一經注冊，將盡快嚴格按照新《公司法》的有關規定完善有限責任公司法人治理結構，參照同行業慣例，制定一些列內部管理制度，保證公司經營的法制化、有序化和可預測化。公司章程中明確界定決策層、執行層、監督層的職能，必要時候推行實施事業部或模擬事業部的高效管理。人力資源有效利用和開發：公司發起人已經達成共識，“員工是公司的第一客戶”，“最好的企業福利是給予員工最大程度實現個人價值的一切可能機會”，決心把公司辦成一個任所有員工縱橫馳騁的賽馬場，所有股東都將秉持“熱情是第一能力”的用人原則，講求企業價值最大化，而不在乎個人職務上的得失，在日常管理中甘為人下。人才是第一生產要素，公司將秉持自己培養為主、外部招聘為輔的人才使用思想，堅持內部挖潛，力求養得起、留得住。支持強人、好人，淘汰庸人和貪污腐敗、品質差的、搞歪門邪道的人，創新用人機制，吸納人才，留住人才，打造專業綜合型、學習型的企業團隊。為適應公司發展，我們還將建立人才培訓基地，參與相關高校的人才培訓和科研教育，為今后的發展造就人才，力爭五年后，公司中高級技術管理人才比例不低于20%，大中專畢業生和技術工人比例達到60%以上。財務管理和內部稽核：公司經營的一切成果最終的表現形式都只有一種，那就是貨幣；而最為直觀的則是將貨幣數字化形成的財務報表，財務管理的重要性不言而喻。因此公司一經設立，首先就是招聘兩名與任何股東都沒有關聯、堅持原則而又分工明確、相互制衡的專職財務人員。此后，公司將隨著銷量的增加逐步完善財務控制制度，尤其是財務內部各職能之間的相互獨立與制衡。企業文化建設：構建節約、創新、學習、友好、誠信、和諧的企業文化。企業文化就是企業創始人的文化，就是經營者和管理者所倡導的核心價值觀；企業文化建設的關鍵在于企業所有者的經營理念和核心價值觀的正確性與適應性，我們將首先從自身做起，堅定不移地堅持“象軍隊一樣規范嚴格，象學校一樣培育出新，象家庭一樣溫暖祥和”的指導思想打造一支現代化的企業團隊。加強和完善理解員工、關心員工、愛護員工、使用員工、培養員工的“以人為本”的人力資源管理制度，同時建立一套最大限度調動員工積極性、創造性的激勵機制，使得不同階層的員工群體通過制度化的手段、通過正當的途徑滿足自身存在和發展的需要，并獲得盡可能大的公平感和滿足感，從而使得我們提倡的為員工普遍認同，公司制定的各種員工行為規范被大家廣泛接受，教所有人與人為善，從而消除引發沖突、摩擦的不和諧因素，形成“企業對員工的凝聚力、吸引力較強，員工主動工作的意愿較高”的氛圍，使得企業保持良好的效益，實現全面、協調、可持續的發展。品牌發展戰略：我們秉信，沒有質量就沒有明天，沒有質量就沒有忠誠的客戶，就沒有品牌的附加值，塑造品牌是一個先投入后產出的過程，是創造效益的最佳之路。只有長期的質量穩定才能創造一個公眾喜愛的知名品牌，沒有因豪言壯語而成的品牌，也沒有起起伏伏中成就的品牌，品牌只會在漫長的一絲不茍、嚴謹務實的質量控制中逐漸累積而成。產品創新戰略：堅定不移的快速提高企業自主創新能力。我們認識到實現長期持續發展要依靠科技進步和勞動力素質的提高；要深入實施科教興企戰略和人才強企戰略，把增強自主創新能力作為技術發展的戰略基點和轉變增長方式的中心環節，大力提高原始創新能力、集成創新能力和引進消化吸收再創新能力。尤其是強調在拿來之后，在快速消化和再創新的基礎上實現產品升級和差異化產品、差異化賣點，以期把創新和引進快速變為有效生產力。前三年公司將注重自身集成創新能力和引進消化吸收再創新能力建設，第四年起，公司將與大企業集團或高校合作，建成一個一流的科研創新基地。市場運作整體思路及操作模式：公司根據自身實際情況，考慮到前期市場開發的可能風險，前期將遵循“自產自創品牌與代銷預混飼料、承接來料加工”三馬駕車的市場運作思路，既能獲得國內大企業集團的管理與技術支持，還將加快市場推進步伐，也能有效降低市場開發的經濟成本和時間成本，使公司在開拓期打得起、熬得起。在市場運作模式選擇上，強調直供豬場與開發經銷商優勢互補，把原料采購和飼料銷售融入到牽頭設立各種農民經濟合作社的工作之中，先予人而后取，因地制宜，不拘一格，強調深入廣泛的市場調查和實證對比。薪酬激勵及工資考核：公司正式投產后將實行崗位贈股的員工激勵政策；并參照國際先進的薪酬觀念制定極富激勵性又不乏合理性的工資考核方案，保持職工工資的穩中有升；另外在市場開發上突出開源與節流并重，既讓公司少投入又讓員工得實惠，借以保證公司員工的工作積極性和穩定性。公司所有員工無論股東還是招聘人員，凡進入公司工作崗位開展必須工作的均按崗位工資標準享有工資。公司員工工資將由崗位基礎工資、級別工資、工齡工資、提成工資四部分組成，銷售業務員還享有超量獎。崗位工資每年保持至少10%的上??；每年3月公司董事會議專門召開會議討論決定員工級別定案和提成分配方案；級別工資為每級100元；工齡工資按工作經驗對公司的有利程度分崗位不同相應設置25元/年-60元/年的標準。附：《料加工項目投資可行性研究報告》編寫范本（供參考）飼料加工項目投資可行性研究報告（一） 項目背景.項目名稱.承辦單位概況.可行性研究報告編制依據4?項目提出的理由與過程（二） 項目概況?擬建地點2?建設規模與目標?主要建設條件?項目投入總資金及效益情況.主要技術經濟指標（三） 問題與建議二、市場預測（一） 產品市場供應預測.國內外市場供應現狀2.國內外市場供應預測（二） 產品需求預測市場.國內外市場需求現狀2.國內外市場需求預測（三）產品目標市場分析（四） 價格現狀與預測?產品國內市場銷售價格?產品國際市場銷售價格（五） 產品市場競爭力分析?主要競爭對手情況?產品市場競爭力優勢、劣勢?產品目標市場占有份額分析（六） 市場風險分析三、建設規模與產品方案（一）建設規模?建設規模方案（1）種畜、種禽。種畜、種禽年生產能力（2） 畜、禽養殖。商品畜、禽年生產能力、蛋奶年生產能力（3） 飼料、顆粒、粉狀飼料年生產能力（4） 屠宰加工。年屠宰能力，年加工能力（5）深加工制品。肉、奶制品年加工能力，其他深加工制品年生產能力?產業化關聯度分析?比選推薦建設規模方案（二）產品方案.種畜、種禽。產品品種、質量、年產量.畜、禽養殖。產品品種、質量、年產量.飼料。產品品種、質量、年產量.屠宰加工。產品品種、質量、年產量.深加工制品。產品品種、質量、年產量四、場址條件（一） 場址地點與地理位置（二） 場址占地面積（三） 土地利用現狀（四） 場址建設條件?工程地質與水文地質條件.氣候條件.土壤條件4?水質條件.交通運輸條件?公用設施社會依托條件（水、電、汽、生活福利）?防洪、防潮、排澇設施條件.環境保護條件.征地、拆遷條件?法律支持文件五、技術方案、設備方案和工程方案（一） 技術方案?種畜、種禽場。采用的種畜、種禽品、種禽繁育方式，工藝流程，畜群周轉圖表、飼料消耗定額、用水定額、糞尿量、物料平衡?畜、禽養殖場。工藝流程選擇、工藝流程圖、畜群周轉圖表、飼料消耗定額、用水定額、糞尿量、物料平衡?飼料廠。工藝流程選擇、工藝流程圖、物料平衡、物料消耗定額?屠宰加工廠。工藝流程選擇、工藝流程圖?畜產品深加工廠。工藝技術選擇、工藝流程圖（二） 設備方案?飼料加工主要設備.屠宰加工主要設備?深加工制品主要設備?主要設備清單（三） 工程方案?主要建、構筑物的建筑特征及結構方案?建筑安裝工程量及三材”用量估算?主要建、構筑物工程一覽表六、原材料燃料供應（一）種畜種禽供應。品種、年需要量、價格、來源及運輸方式（二） 飼料供應。品種、年需要量、價格、來源及運輸方式（三） 燃料供應。品種、年需要量、價格、來源及運輸方式七、 項目總體布置（一） 總體布置?項目構成。種畜種禽基地、養殖基地、飼料基地、屠宰加工基地、深加工制品基地等?總體布置圖及期主要技術經濟指標表（二） 運輸.場內外運輸量?運輸方式與運輸設備（三） 公用輔助工程八、 節水措施?節水措施.水耗指標分析九、 環境影響評價（一） 項目所在地環境現狀（二） 項目產生的污染物對環境的影響（三） 環境保護設施與投資（四） 環境影響評價十、經營管理（一） 項目法人組建方案（二） 管理機構設置方案（三） 專業技術人員培訓（四） 經營方式（產、供、銷）十一、項目實施進度（一） 建設工期（二） 項目實施進度安排（三） 項目實施進度表（橫線圖）十二、投資估算與資金籌措（一） 投資估算?建設投資估算.流動資金估算3.項目投入總資金估算表（二） 資金籌措.資本金籌措.債務資金籌措十三、財務評價（一）項目財務評價1.財務評價基礎數據與參數選取

2?銷售收入估算（編制銷售收入估算表）?成本費用估算（編制總成本費用估算表）.編制財務評價報表.財務評價招標（1）財務內部收益率（2） 投資回收期（3） 投資利潤率（4） 借款償還期（二） 農戶收支狀況分析（三） 財務評價結論十四、風險分析（一） 項目主要風險因素識別（二） 風險程度分析（三） 防范和降低風險措施十五、研究結論與建議1總論1.1項目名稱、承辦單位及基本情況報告編制單位錯誤！未定義書簽1.2項目提出的背景1.3編制依據編制范圍 錯誤！未定義書簽項目概況 錯誤！未定義書簽企業概況 錯誤！未定義書簽。市場預測 錯誤！未定義書簽。冶金輔料簡介 錯誤！未定義書簽我國冶金輔料生產企業現狀