W村商業銀行不良產處置模式究“金融是國之重器,是國民經濟的血脈見穩定金融市場對我國國民經濟的持續發展有著基礎性的作用。目前宏觀經濟增速放緩銀行業不良貸款規模、不良貸款率持續增長,勢必有礙于金融市場持續穩定發展。如何有效管理、處置和化解不良資產,成為各銀行機構面臨的頭等大事。本文首先闡述文章的研究背景、研究意義、國內外研究現狀及本文的研究方法和結構。本文以W農村商業銀行為研究對象對該行經營情況及背景進行簡要介紹并對該行不良資產分類進行深入介紹,提出本文所研究的范圍是五級分類下的銀行信貸資產,為后續研究奠定理論基礎。W農村商業銀行為當地知名企業、市場占有率高,曾受不良貸款余額、不良貸款率較高的困擾。不論從經營利潤角度還是銀行聲譽角度,都可能會對該行產生極大的負面影響阻礙其健康持續發展者從W農村商業銀行不良資產的現狀入手,對不良資產規模、貸款構成方面進行分析。截止2016年6月末,該行不貸款余額8.57億,不良貸款余額達到歷史最高水平,呈持續上升趨勢,但增速有所放緩,且增速低于全國商業銀行平均水平。該行不良貸款率0.99%,處于歷史最低水平,逐步下降趨勢,在全國商業銀行中處于較好水平。如果經濟持續下滑,貸款規模增速放緩不良余額持續上升,不良貸款率可能出現上升的情況。同時由于關注類貸款、逾期貸款總額的增加對不良貸款造成巨大壓力。較高的不良貸款余額和不良貸款率給農村商業銀行的持續穩健經營埋下重大隱患,如何高效處置不良,成為W農村商業銀行亟待解決的重要任務要對該行不良資產生產的原因、不良資產處置情況進行分析從而對處置模式提出有效對策本文對W農村商業銀行不良資產產生的原因從外部因素銀行因素企業因素三個方面分析,企圖從源頭上找到處置不良的方式析發現外部制約因素包括歷史因素及行政干預因素,經濟環境因素,宏觀調控因素,信用體系不健全金融監管法制不健全。銀行制約因素包括人員素質水平制約內控機制不完善。企業制約因素包括借款主體風險意識薄弱風險能力弱,借款主體信用水平差借款主體行業競爭力偏弱。這些都是W農村商業銀行產生大量不良資產的誘因,那么如何有針對性

的處置則是W農村商業銀行乃至整個市場需要考慮的問題過該行的多年努力,不良貸款率逐漸下降,不良貸款余額上升趨勢得到基本控制,也積累了一定的處置經驗。筆者對W農村商業銀行不良資產處置情況分析發現為應對上述問題W農村商業銀行在不良資產管理方面做了較大調整包括成立專司處置不良資產的資產保全部門,調整該行不良資產處置流程,制定相應的激勵機制,持續優化不良資產內控機制,明確不良資產處置三個堅決則以三大要求以達到專業、高效規處置不良的目的農村商業銀行在不良資產處置分為銀行處置、外部協助兩種方式,銀行處置包括信貸催收、不良貸款重組、擔保物處置或保證人追索、呆賬核銷。外部協助包括訴訟清收、向第三方轉讓、票據置換。對農村商業銀行處置模式分析發現,該行不良資產管理效率較低,主要體現在風險管理力度不足,專業人員配備較少,人員經驗存在明顯不足。不良貸款管理職責分散,貸后管理與不良處置分別由不同部門負責,處置措施帶有滯后性。訴訟管理職責不明,一定程度上影響了訴訟案件的處置效率。不良資產管理技術含量低,未建立不良資產處置系統以及不良資產數據監測系統,不良資產管理、處置主要以手工登記為主,電子化程度低管理效率低下,全過程操作風險較大外,在不良資產的管理和處置方面缺乏創新意識對市場敏感度低,市場適應能力較弱,新型不良資產處置手段運用不足。該行不良資產處置效率低下,主要體現在不良資產處置手段較為傳統,處置成本偏高,現金清收率偏低,市場化手段運用不足。總體來看,受區域金融市場不夠發達資產規模較小的制約,該行不良處置模式相對落后從當前情況看,這些處置方式暫時能夠控制不良貸款余額的增加趨勢但如果經濟形勢持續走低,隨著不良資產情況的日益復雜,傳統的處置模式無法滿足高效處置的要求,所以該行需要發掘更加有效的處置手段最后,為應對復雜多變的現代經濟社會,要求W農村商業銀行發掘更多的、更為靈活的處置手段應對日益增長的不良資產。筆者提出構“防控+處置+新型的處置模式,防范不良貸款的新增,依托專業性和差異化的處置模式,拓展創新不