應付賬款管理流程_第1頁
應付賬款管理流程_第2頁
應付賬款管理流程_第3頁
應付賬款管理流程_第4頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

1、應付賬款管理流程一、正常采購付款流程圖時間定義：（1）月結期間：本月1日至本月最后一天（2）對賬期間：下月1日至下月4日（3）開票期間：回傳對賬單至15日前（4）付款期間：下月月底填制付款申請單，至下下月初付款1、收貨：要求供應商提供一式三聯送貨單，并把貨物與送貨單都送到倉庫，統一由倉管員驗收貨物，倉管員負責驗收貨物實物、規格型號、數量、重量等是否與采購訂單相符。傳、品質檢驗：品質檢驗員負責對物料質量進行嚴格把關，對質量不符的拒絕簽字，并進行退貨、換補貨。對有部分瑕疵而尚可使用的物料應根據實際情況開出“扣款通知聯絡單”。1、出納匯款：每月15前日為給月結供應商付款的日期，除特殊情況外，統一由出

2、納在這段時間匯款。J丿9、采購部做付款計劃并填制付款申請單。10.財務部審核付款二、預付貨款付款流程H、申請預付貨款：采購部填、寫預付貨款申請表，附米購合同、用料申請人物料采購申請表、供應商資料。強調增值稅專用發票要與貨物同時送達。務經理審核、總經理審批：對預付貨-款申請表進行審批，并授權3、出納網上匯款:么，財務登記：財務部應每小根據總經理授權進行網上匯款，并在匯完款后將網上匯*款單發送給采購文員。制作一份預付貨款收發票進度跟蹤表，對付款后的到貨及發票到達時間進行跟蹤。5、貨物及發票送達：倉管員驗收貨物入庫，并在送貨單上簽名，采購文員收集采購發票，并在發票后面附已有倉管員簽名的送貨單、采購訂單，進行勾稽，并在預付貨款登記表作標識核銷。怎、發票移交：采購文員在倉管員、辦理入倉手續、并進行發票勾稽后將發票及相關附件傳遞給財務進行賬務處理。匯完款后超過十天還沒有收到發票，或者送貨后還沒有提供發票的，財務部應及時進行跟蹤，并將信息反饋給采購部，要求采購部向供應商催收發票。三、采購報銷付款流程1、現金購買物料：所需購買物料量少、規格型號雜可先由采購員到外面采購，要求提供專用發票。a、貨款結算：（1）走報銷流程:采購員在付款申請單后附入庫單和發票，財務審核，總經理審批；（2）由出納支付貨款。丿外協

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論