1、79/79一、名詞解釋商業銀行：是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產為經營對象，能夠利用負債進行信用制造，全方位經營各類金融業務的綜合性的、多功能的金融服務企業。信用中介：是指商業銀行充當將經濟活動中的赤字單位、盈余單位聯系起來的中介人的角色。支付中介：是指商業銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款賬戶的資金轉移為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉移等業務活動。信用制造：是指商業銀行通過汲取活期存款、發放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應量。單一銀行制：是指不設立分行，全部業務由各個相對獨立的商業銀行獨自進行的一種銀行組織形式。分支銀行制：又稱總分行制

2、。實行這一制度的商業銀行能夠在總行以外普遍設立分支機構，分支銀行的各項業務統一遵照總行的指示辦理。集團銀行制：又稱為持股公司制銀行，是指由少數大企業或大財團設立控股公司，再由控股公司操縱或收購若干家商業銀行。流淌性：是指商業銀行隨時應付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業銀行的流淌性包括資產的流淌性和負債的流淌性。資產治理理論：這種理論認為，由于銀行資金的來源大多是汲取活期存款，提存的主動權在客戶手中，銀行治理起不了決定作用；然而銀行掌握著資金運用的主動權，因此銀行側重于資產治理，爭取在資產上協調流淌性、安全性與盈利性問題。負債治理理論：該理論認為，銀行資金的流淌性不僅能夠通過強化資產治理獲得

3、，還能夠通過靈活地調劑負債實現。一級儲備：一級儲備包括庫存現金、在中央銀行的存款、同業存款及托收中的現金等方面，要緊用來滿足法定存款預備金的需求、日常營業中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外貸款的需求等。二級儲備：二級儲備由短期公開債券組成，要緊包括短期國庫券、地點政府債券、金融債券等安全性較高、流淌性和市場性較強的證券，要緊用來滿足可兌現的現金需求和其他現金需求。內部操縱機制：是商業銀行為實現經營目標而對內部各職能部門及其職員從事的業務活動進行風險操縱、制度治理和相互制約的方法措施和程序的總和，是商業銀行的自律行為。分業經營：所謂分業是指商業銀行業務、證券業務、保險業務、信托租賃業務由不

4、同金融機構經營，彼此間存在明顯的業務界限。金融創新：是指在金融領域內對各種要素實行新的組合，也泛指金融體系和金融市場上出現的新的事物。資產證券化：是銀行將非市場化、信用質量相異的資產重新包裝成新的流淌性證券，亦即銀行將貸款或應收款轉換為可轉讓的證券的過程。銀行監管：是指政府和金融治理當局對商業銀行進行包括開業管制、分支機構管制、業務治理、價格管制、資產負債操縱等為要緊內容的監控活動及制定相關的政策法規的總和。銀行資本：是指商業銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。核心資本：核心資本包括股本和公開儲備。其中股本包括差不多發行并全額繳付的一般股和永久性非累積的優先股；公開儲備指以公開的形式，通過

5、保留盈余和其他盈余而制造和增加的反映在資產負債表上的儲備。附屬資本：附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、一般預備金、混合資本工具和長期附屬債務。資本充足度：資本充足度包括數量充足與結構合理兩個方面的內容。外源資本：商業銀行通過外部籌集方式所獲得的資本稱為外源資本。一般可采納發行一般股、發行優先股、發行資本票據和債券以及股票與債券互換的方法。內源資本：商業銀行通過內部籌集方式所獲得的資本稱為內源資本。一般采取增加各種預備金和收益留存的方法。債務資本：債務資本所有者的求償權排在各類銀行存款所有者之后，同時其原始期限較長。債務資本通常有資本票據和債券兩類。持續增長率：由銀行內源資本所支持的銀行資產年增

6、長率稱為持續增長率。負債業務：指銀行存款、借款等一切非資本性的債務，由存款負債、借入負債和結算中的負債構成。存款成本：是指銀行汲取存款所支付的費用，即利息支出和費用支出（非利息支出）之和。存款沉淀率：存款的穩定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產的要緊資金來源。存款工具創新：指的是銀行依照客戶的動機和需求，制造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。銀行在新產品的開發和推廣過程中，必須遵循以下原則。同業拆借，即銀行相互之間的短期借款，要緊用于臨時性調劑資金頭寸的需要，支持商業銀行日常性的資金周轉轉貼現借款是指商業銀行在資金緊張、周轉不暢的情況下，將差不多貼現、但仍未到期的票據，交

7、給其他商業銀行或貼現機構進行轉貼現以取得借款的方法。轉抵押，指商業銀行在資金緊張、中央銀行操縱專門嚴、周轉不暢時，也能夠通過抵押的方式，向其他同業銀行取得資金。再貼現，指經營票據貼現業務的商業銀行將其買入的未到期的貼現匯票向中央銀行再次申請貼現，也稱間接貸款。再貸款，是中央銀行向商業銀行的信用放款，也稱直接貸款；回購協議，指商業銀行在出售證券等金融資產時簽訂協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式，實際上是一種用出售金融資產的形式取得短期資金的行為。負債成本是銀行成本的要緊部分，是商業銀行在組織資金來源過程中所花費的開支。營業成本也稱其他成本或服務成本，是指花

8、費在汲取負債上的除利息以外的其他所有開支，又進一步能夠劃分為變動成本、固定成本和混合成本資金成本是指商業銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業成本之和?？捎觅Y金成本也稱為銀行的資金轉移價格，指銀行可用資金所應擔負的全部成本，因為商業銀行所汲取的資金不能全部用于盈利性資產，必須在扣除法定存款預備金和必要的超額預備金后，才能用于投資和貸款。現金資產是指銀行能夠用來應付現金需要的資產，是銀行資產中最富有流淌性的部分。庫存現金是指商業銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣。庫存現金的要緊作用是銀行用來應付客戶提取現金和銀行本身的日常零星開支。法定存款預備金是按照法定預備率向中央銀行繳存的存款預備金。超

9、額預備金有兩種含義：廣義的超額預備金是指商業銀行汲取的存款中扣除法定存款預備金以后的余額，即商業銀行可用資金；狹義的超額預備金是指在存款預備金賬戶中，超過了法定存款預備金的那部分存款。資金頭寸是指商業銀行能夠運用的資金。它包括時點頭寸和時期頭寸兩種所謂基礎頭寸，是指商業銀行的庫存現金與在中央銀行的超額預備金之和。所謂可用頭寸，是指商業銀行能夠動用的全部資金，它包括基礎頭寸和銀行存放同業的存款?？少J頭寸，是指商業銀行能夠用來發放貸款和進行新的投資的資金，它是形成銀行盈利資產的基礎。貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。補償余額是應銀行要求，借款人保持在銀行的一

10、定數量的活期存款和低利率定期存款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發放的貸款。擔保貸款是指用一定的財產或信用作還款保證的貸款。依照還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質押貸款和保證貸款。抵押貸款是指按中華人民共和國擔保法規定的抵押方式以借款人或第三者的財產作為抵押發放的貸款。質押貸款是指按中華人民共和國擔保法規定的質押方式以借款人或第三者的動產或權利作為質押物發放的貸款。 保證貸款是指按中華人民共和國擔保法規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發放的貸款。抵押率又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比

11、票據貼現是貸款的一種專門方式。它是指銀行應客戶的要求，以現款或活期存款買進客戶持有的未到期商業票據的方式發放的貸款。國家債券是指由中央政府的財政部發行的借款憑證。公司債券是公司為籌措資金而發行的債務憑證，發行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時刻按票面金額還本付息。商業票據是在商品交易基礎上產生的，用來證明交易雙方債權債務關系的書面憑證。這是商業銀行在證券投資中所普遍采納的方法?！安灰阉械碾u蛋都放在一個籃子里”，是對分散投資方法最形象的比喻。梯形投資法又稱“梯形期限”方式，是指銀行將全部投資資金平均放在各種期限的證券上的一種保證證券頭寸的證券組合方式。杠鈴投資法又稱杠鈴投資戰略，指銀

12、行將投資資金要緊集中在短期證券和長期證券上的一種證券頭寸的方法。中間業務：中間業務是指商業銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業務中的債權或債務人身份，而是以中間人的身份參與業務，替客戶辦理收付或其他托付事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續費的業務。銀行本票：銀行本票是指由申請人將款項交存銀行，由銀行（指出票人，即簽發行）簽發給其在同城范圍內進行商品交易、勞務供應以及辦理轉賬結算或支取現金的票據，企事業單位和個人都能夠辦理。代理融通：又稱應收賬款權益售與，是一種應收賬款的綜合治理業務。是指由商業銀行或專業代理融通公司同意他人的托付，以代理人的身份代為收取應收賬款，并為托付

13、者提供資金融通的一種中間業務。保付代理（factoring）業務簡稱保理，是指商業銀行以購買票據的方式購買借款企業的應收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手續、承擔倒賬風險等。貸記卡：由發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，同意持卡人在信用額度內“先消費、后付款”。表外業務：是指商業銀行所從事的按通行的會計準則不列入資產負債表內，不阻礙其資產負債總額的經營活動。票據發行便利（Note Issuance Facilities，NIFs）是一種中期的（一般期限為57年）具有法律約束力的循環融資承諾。遠期利率協議是一種遠期合約，買賣雙方商定今后一定時刻段的

14、協議利率，并指定一種參照利率，在今后清算日按規定的期限和本金數額由一方向另一方支付協議利率和屆時參照利率之間差額利息的貼現金額?；Q（Swap），是兩個或兩個以上的交易對手方依照預先制定的規則，在一段時期內交換一系列款項的支付活動。所謂金融期貨交易（Financial Futures）確實是指以各種金融工具或金融商品（例如外匯、債券、存款證、股票指數等）作為標的物的期貨交易方式。貸款承諾是指銀行承諾客戶在以后一定的時期內，按照雙方事先確定的條件，應客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。進出口融資：又稱貿易融資；指直接與進出口業務有關的資金融通。銀團貸款：也稱辛迪加放款，與參與制放款相同，差

15、不多上多家銀行對一公司提供貸款，但前者是在一家銀行差不多發放貸款后才邀請其他行參加進來，它們之間沒有牢固的伙伴關系和共同的風險利益機制約束。打包放款：是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。它是指出口商在收到國外開來的信用證后，為了收購出口物資，并把物資包裝運到出口港，需向銀行申請的一種貸款。要緊用于出口商采購原料、物資，支付人工勞務費或繳付定貨款項等的資金需要。出口押匯：是指出口商依照買賣合同的規定向進口商發出物資后，取得了各種單據，同時依照有關條款，開出以進口商為付款人的匯票。流淌性風險：是指商業銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求而引

16、起的風險。存儲流淌性：確實是保留一定的現金資產和信譽好、流淌性強、易變現的證券。同業拆借凈值率，即同業拆出與同業拆入之差占總資產的比重，該比率上升則流淌性增強。流淌性缺口：在以后一定時期內，銀行能獲得的資金和應償還的債務之間的差額反映了該銀行的流淌性能力。為了衡量這種能力，我們把以后一定時期內資金使用和資金來源之差定義為流淌性缺口利率風險：是指由于市場利率變動的不確定性所導致的銀行金融風險，具體來講確實是指由于市場利率波動造成商業銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生阻礙的金融風險。資金缺口：利率敏感資產和利率敏感負債，是指那些在一定期限內（考察期內）到期的或需要重新確定利率的資產和負

17、債，這類資產和負債的差額便被定義為資金缺口（Funding GAP）。缺口治理：確實是在銀行對利率預測的基礎上，調整打算期內的資金缺口的正負和大小。利率敏感性資金：又稱浮動利率或可變利率資金，包括兩部分：利率敏感資產（Interest Rate Sensitive Assets，IRSA）和利率敏感負債（Interest Rate Sensitive Liabilities，IRSL），這類資產或負債的定價基礎是可供選擇的貨幣市場基準利率，要緊有同業拆借利率、國庫券利率、銀行優惠貸款利率、大額可轉讓存單利率等。久期：也稱持續期，是固定收入金融工具的所有預期現金流入量的加權平均時刻，也能夠理解為

18、金融工具各期現金流抵補最初投入的平均時刻。償還期：是指金融工具的生命周期，即從其簽訂金融契約到契約終止的這段時刻?？蛻麸L險也稱企業風險，是借款者將經營治理面臨的各種風險轉嫁到銀行，而使銀行貸款蒙受損失的可能性。信用分析：是商業銀行貸款經營的核心內容，貸款決策必須以信用分析為依據。貸款分類：是指銀行的信貸分析和治理人員或監管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳推斷，依照貸款的風險程度對質量做出評價并通過評價把結果劃分為若干類不，因此貸款分類既包括分類的過程，也包括分類的結果。資產負債表：是使用最多的財務報表，它是一種存量報表，反映了特定時點上銀行的財務狀況，是銀行經營活動的靜態體現。通

19、過銀行資產負債表能夠了解報告期銀行實際擁有的資產總量、構成情況、銀行資金的來源渠道及具體結構，從總體上認識該銀行的資金實力、清償能力情況。損益表：又稱為利潤表，是商業銀行最重要的財務報表之一。與資產負債表不同，損益表是銀行在報表期間經營活動的動態表現。銀行損益表著眼于銀行的盈虧狀況，提供了經營中的收、支信息，總括地反映出銀行進展趨勢，預測出該銀行的經營前景、以后獲利能力?，F金流量表：是反映商業銀行在一個經營期間內的現金流量來源和運用及其增減變化情況的財務報表，是反映銀行經營狀況的三張要緊報表之一。銀行的現金流量表能夠清晰地反映一定時期銀行現金流入流出的情況，關心經營者和投資者推斷銀行的經營狀況

20、。銀行業績評價：是商業銀行運用一組財務指標和一定的評估方法，對其經營目標實現程度進行考核、評價的過程。ROA：資產收益率是銀行純利潤與全部資產凈值之比。ROE：又稱凈值收益率、股東投資收益酬勞率，是純利潤與資本總額的比。杜邦分析法：又稱綜合分析法，是將銀行的經營業績看作一個系統，從系統內盈利能力和多風險因素的相互制約關系入手進行分析。二、簡答題簡述商業銀行的形成和進展。答：商業銀行要緊通過兩種途徑形成。第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉變而來。第二條途徑是依照資本主義經濟進展的需求，以股份公司的形式組建而成。大多數的現代商業銀行差不多上按這一方式建立起來的。商業銀行的進展差不多上遵循兩種傳統。一

21、是英國式融通短期資金傳統。二是德國式綜合銀行傳統。什么是商業銀行？它有哪些功能？答：商業銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產為經營對象，能夠利用負債進行信用制造，全方位經營各類金融業務的綜合性的、多功能的金融服務企業。其功能要緊有信用中介、支付中介、信用制造和金融服務。簡述商業銀行的組織結構。答：多數商業銀行差不多上按照公司法要求組建起來的股份制銀行，它們的組織結構大致相仿，一般包括決策系統、執行系統和監督系統。決策系統要緊由股東大會和董事會組成。執行系統由總經理（行長）和副總經理（副行長）及其領導的各業務部門組成。監督系統由監事會和稽核部門組成。簡述商業銀行的特點。答：商業銀

22、行經營的特點是高負債率、高風險性和監督管制的嚴格性。商業銀行的經營原則是什么？如何進行協調？答：商業銀行經營的原則確實是在保證資金安全、保持資產流淌性的前提下，爭取最大的盈利。這又稱為“三性”目標，“三性”即“安全性、流淌性、盈利性”。商業性貸款理論的局限性要緊有哪些？答：首先，這一理論沒有認識到活期存款余額的相對穩定性；其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性；此外，它還忽視了貸款自償性的相對性。資金總庫法與資金分配法有何異同？答：資金總庫法是指由銀行今后自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質的單一來源，然后將其按照資產流淌性的大小進行梯次分配。

23、資金分配法認為，資產的流淌性和分配的數量與獲得的資金來源有關。簡述目前我國商業銀行資產負債比例治理存在的缺陷。答：（1）從中央銀行的角度來講，目前我國商業銀行資產負債比例治理制定的監測指標體系在一定程度上缺乏科學性，且監管乏力。（2）從商業銀行的執行情況來看，并沒有達到資產負債治理的真剛要求。商業銀行經營環境有什么新變化？答：商業銀行經營國內外經濟環境的變化；金融產業競爭加劇，商業銀行在金融業中的地位有所下降；銀行監管在不斷加強，內部操縱機制在逐漸加強。國際商業銀行進展的趨勢對我國有什么啟發？ 答：拓寬商業銀行業務范圍，逐步走向混業經營；深化國有商業銀行產權制度改革；加快處置國有商業銀行不良貸

24、款；充分發揮分支行的銷售優勢；加快金融電子化水平；加強銀行業監管。商業銀行改善內部操縱機制的原則有哪些？答： 及時性原則； 全面性原則； 有效性原則。商業銀行制度的同質化包括哪些方面？答：產權制度的同質化；監管制度的同質化；內部操縱制度的同質化。如何加快處置國有商業銀行的不良貸款？答：（1）加快國有商業銀行產權制度改革；（2）對國有商業銀行的不良資產進行二次剝離；（3）國有商業銀行要積極采取措施，活化信貸資產存量。簡述商業銀行資本的功能。答：一般來講，商業銀行的資本具有三大功能：愛護存款人利益；滿足銀行經營；滿足銀行治理。簡述商業銀行資本的構成。答：巴塞爾協議將銀行的資本劃分為兩類：一類是核心

25、資本（一級資本），另一類是附屬資本（二級資本）。核心資本包括股本和公開儲備。附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、一般預備金、混合資本工具和長期附屬債務。簡述資本充足度的涵義。答：商業銀行資本充足度包括數量充足與結構合理兩個方面的內容。數量充足是指銀行資本數量必須超過金融治理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度。資本結構的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業銀行的經營成本與經營風險，增強經營治理與進一步籌資的靈活性。風險加權資產如何計算？簡述新資本協議草案的差不多內容。答：新資本協議草案要緊介紹了修改協議的緣故（使資本充足率水平與銀行面對的要緊風險更緊

26、密結合，激勵銀行不斷提高風險計量與治理水平）以及與年協議相比的要緊變化，全文由主文件（詳細介紹新協議的內容及結構）及七個輔助性文件（分不為信用風險標準法、信用風險內部評級法、資產證券化、操作風險、利率風險治理和監管原則、監管部門的監督檢查、市場約束）組成。商業銀行籌集資本的途徑有哪些？答：商業銀行籌集資本有兩條要緊途徑。一是資本的內部籌集，二是資本的外部籌集。資本的內部籌集一般采取增加各種預備金和收益留存的方法。資本的外部籌集可采納發行一般股、優先股和發行資本票據和債券等方法。簡述內源資本支持資產增長模型。答：銀行資產的持續增長率為：SG1= =。式中：SG為銀行資產增長率；TA為銀行總資產；

27、TA為銀行資產的增加額。SG1 =。式中：EC為銀行股本增加額。假如新增加資本來源于未分配收益，則：SG1= =上述公式表示了銀行資產持續增長與銀行資產收益率（ROA）、銀行紅利分配比例（DR）和資本比率（EC1/ TA1）之間的數量關系。當其中的三個變量確定后，其余一個變量就能夠由公式獲得它們確切的值。簡述我國商業銀行資本構成的特點。答：銀行盈利規模的差異使得未分配利潤構成資本的比例不同。在中國商業銀行的資本構成中差不多沒有附屬資本。簡述商業銀行以一般股籌集資本的優點。答：以一般股籌集資本的優點在于：（1）由于一般股的收益隨銀行經營狀況而變，而不是事先規定的，因此銀行有較大的靈活性。（2）由

28、于一般股股金是不需要償還的，是銀行能夠長期使用的資金，這種資金的穩定性，要比通過其他渠道籌集的資金高得多。（3）對股東來講，擁有一般股既能夠操縱銀行又可參與分紅，而且在通貨膨脹期間投資不易貶值，這對投資者會產生吸引力，從而有利于銀行籌集資本。簡述商業銀行以附屬債務形式籌集資本的優缺點。答：優點在于：（1）有稅收優惠；（2）發行成本較低；（3）不必繳存預備金，增加了商業銀行能夠運用的資金量，降低了商業銀行的融資成本；（4）能夠強化財務杠桿效應。缺點：（1）債務資本不是永久性資本，它有一定的期限。（2）債務資本對增強公眾信心的能力不如權益資本，抵御風險的能力也不如權益資本。簡述商業銀行資本內部籌集

29、的優缺點。答：資本的內部籌集一般采取增加各種預備金和收益留存的方法。其優點是總成本較低；可不能使股東操縱權削弱。缺點在于籌集資本的數量在專門大程度上受到銀行本身的限制。簡述銀行負債的重要性。（1）負債業務是商業銀行汲取資金的要緊來源，是銀行經營的先決條件。（2）銀行負債是保持銀行流淌性的手段。（3）銀行負債構成社會流通中的貨幣量。（4）負債業務是商業銀行同社會各界建立廣泛聯系的要緊渠道.（5）負債業務是銀行業競爭的焦點。簡述存款工具創新的原則及種類。規范性原則；連續性原則；效益性原則；社會性原則美國具有代表性的一些存款工具創新。1）可轉讓支付命令賬戶（NOWs）2）超級可轉讓支付命令賬戶（Su

30、per-NOWs）3）可轉讓定期存單（CDs）4）貨幣市場存款賬戶（MMDA）5）自動轉賬服務賬戶（ATS）6）協定賬戶（NA）7）個人退休金賬戶（IRA）8）股金提款單賬戶（SDA）9）特種儲蓄存款10）與物價指數掛鉤的指數存款證11）零續定期存款簡述存款定價的方法。 1）成本加利潤定價法銀行在制定存款價格時，會認真考慮提供存款服務的成本及向客戶收取的費用之間的關系，力求做到既能獲得適當的利潤以彌補提供這種服務所引起的成本，又能吸引更多的客戶。2）存款的邊際成本定價法存款的邊際成本法通過比較存款的邊際成本與邊際收益來決定是否吸引新的存款，只有當邊際成本小于邊際回報時，才應吸引新資金來支持資產

31、增長。它的差不多做法分為三步：第一步，摘錄資產負債表的有關數據；第二步，計算資金平均成本；第三步，預測資金加權邊際成本。簡述負債是商業銀行資產業務的基礎。 依照巴塞爾協議的國際標準，銀行負債提供了銀行92%的資金來源；銀行負債的規模大小和負債結構決定了商業銀行經營的規模和方向；同時商業銀行的負債性質也決定了商業銀行經營的特征。商業銀行作為信用中介機構，首先通過負債業務廣泛地籌集社會各種閑散資金和待用資金，然后通過資產業務有效地加以運用，也確實是變消費基金為生產基金，變“死”鈔票為“活”鈔票，從而增加了商業銀簡述商業銀行短期借入負債的渠道以及治理重點。渠道：1）同業借款2）向中央銀行借款3）回購

32、協議4）其他短期借入負債的來源渠道（1）發行短期金融債券。（2）歐洲貨幣市場。治理重點：1）操縱借貸金額與借貸期限，主動把握借款期限和金額，有打算地把借款到期時刻和金額分散化，以減少流淌性需要過于集中的壓力。2）盡量把借款到期時刻和金額與存款的增長規律相協調，把借款操縱在自身承受能力同意的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流淌性需要。3）分散短期借入負債的借款對象和金額，通過多頭拆借的方法，力求形成一部分能夠長期占用的借款余額。4）要保證到期借款的償還與銜接，就要正確統計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借入負債的流淌性需要。簡述金融債券的特點。（1）籌資的目的不同

33、（2）籌資機制不同。（3）所汲取資金的穩定性不同。（4）資金的流淌性程度不同。（5）籌資的效率不同。簡述金融債券的經營治理重點。（1）做好債券發行和資金使用之間的關系。（2）掌握好發行時機（3）注重利率和貨幣的選擇。（4）研究投資者心理。4.簡述商業銀行金融債券的種類及各自特點。1）資本性金融債券商業銀行為了彌補資本金的不足而發行的資本性債券，是一種介于存款負債和股票資本之間的債券，這種債券在巴塞爾協議中被統稱為附屬資本或次級長期債務。2）一般性金融債券商業銀行為籌集長期貸款、長期投資等資金而發行的債券屬于一般性金融債券，這種債券種類繁多，形式多樣，3）國際金融債券國際金融債券是指在國際金融市

34、場上發行的面額以外幣表示的金融債券。下面我們簡要介紹幾種通行的國際金融債券。簡述負債成本的概念及構成。負債成本是銀行成本的要緊部分，是商業銀行在組織資金來源過程中所花費的開支。負債成本包括利息成本和非利息成本兩大部分。利息成本是指銀行按約定以貨幣的形式直接支付給存款客戶、債券持有人的酬勞。營業成本也稱其他成本或服務成本，是指花費在汲取負債上的除利息以外的其他所有開支。資金成本是指商業銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業成本之和可用資金成本也稱為銀行的資金轉移價格，指銀行可用資金所應擔負的全部成本，相關成本指與商業銀行增加存款及其他資金來源有關，但未包括在以上四種成本之中的各項開支簡

35、述負債成本的治理的原則。1）實行全方位的成本治理2）建立負債成本責任制3）確定“三總”制的商業銀行負債成本治理制度分析我國商業銀行的負債結構。分析我國商業銀行負債結構變化的特點。1）負債結構呈現多樣化趨勢2）銀行負債中的儲蓄存款增幅最大3）企業存款波動較大4）存款期限結構由以“短”為主變為以“長”為主5）負債持有的市場份額不均衡商業銀行現金資產由哪些構成?其要緊作用是什么？包括：庫存現金；在中央銀行存款；存放同業存款；在途資金作用：1）滿足法定存款預備金的要求 2）保持清償力3）保持流淌性 4）同業清算及同業支付法定存款預備金的最初目的與當前目的有何不同？法定存款預備金是按照法定預備率向中央銀

36、行繳存的存款預備金。規定繳存存款預備金的最初目的，是為了使銀行備有足夠的資金以應付存款人的提取，幸免因流淌性不足而產生流淌性危機，導致銀行破產。目前，存款預備金差不多演變成為中央銀行調節信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用。繳存法定比率的預備金具有強制性。基礎頭寸及可用頭寸各由哪些內容構成？基礎頭寸，是指商業銀行的庫存現金與在中央銀行的超額預備金之和?？捎妙^寸，是指商業銀行能夠動用的全部資金，它包括基礎頭寸和銀行存放同業的存款。商業銀行資金調度的意義是什么？都有哪些渠道？（1）資金頭寸調度是銀行擴大業務、增強實力的差不多手段。（2）資金頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證。（3）資金頭寸

37、調度是幸免和減少銀行經營風險的重要手段。（4）資金頭寸調度是商業銀行提高經營效益的重要途徑。傳統資金頭寸來源有兩類：第一類是銀行投資的各種短期證券，在這些證券到期或出售后能夠取得現金頭寸，該類資金頭寸來源通過資產治理取得；第二類為銀行通過各種途徑拆入的現金，此類頭寸來源通過負債治理取得。創新的資金來源，銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產，以及充分利用資本市場籌措頭寸等。商業銀行現金資產治理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時調節原則3）安全保障原則阻礙商業銀行庫存現金需要量的因素有哪些？（1）現金收支規律（2）營業網點的多少（3）后勤保障的條件（5）商業

38、銀行內部治理（4）與中央銀行發行庫的距離、交通條件及發行庫的規定法定存款預備金如何計算？滯后預備金計算法是依照前期存款負債的余額確定本期預備金的需要量的方法。按照這種方法，銀行應依照兩周前的7天作為基期，以基期的實際存款余額為基礎，計算預備金持有周應持有的預備金的平均數。同步預備金計算法是指以本期的存款余額為基礎計算本期的預備金需要量 的方法。阻礙商業銀行超額預備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節超額預備金數量？ 存款波動 貸款的發放與收回 其他因素對超額預備金需要量的阻礙商業銀行在預測了超額預備金需要量的基礎上，應當及時地進行頭寸調度，以保證超額預備金規模的適度性。當以后的頭寸需要量較大，現

39、有的超額預備金不足以應付需要時，銀行就應當設法補足頭寸，增加超額預備金；而當以后頭寸需要量減少，現有超額預備金剩余時，則應及時地將多余的超額預備金運用出去，尋求更好的盈利機會。同業存款的目的是什么？測算同業存款需求量都有哪些阻礙因素？除了庫存現金和在中央銀行的存款外，大多數商業銀行還在其他金融機構保持一定數量的活期存款，即同業存款。這是因為任何一家銀行，由于業務特點和人力、物力的限制，都不可能在其業務觸及的每一個地點都設立分支機構，它在沒有分支機構的地區的一些金融業務就需要托付當地的銀行等金融機構來代理。阻礙因素：（1）使用代理行的服務數量和項目（3）可投資余額的收益率（2）代理行的收費標準商

40、業銀行的貸款可劃分為哪幾類？商業銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。按銀行貸款的保障條件分類。銀行貸款能夠分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。按貸款的用途分類：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業貸款、商業貸款、農業貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途劃分，一般分為流淌資金貸款和固定資金貸款。銀行貸款按照其償還方式不同，能夠劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。按照貸款的質量和風險程度劃分，銀行貸款能夠分為正常貸款、關注貸款、次級貨款、可疑貸款和損失貸款五類。按銀行發放貸款的自主程度劃分，銀行貸款能夠分為自營貸款、托付貸款和特定貸款三種。制定貸款政策應考慮哪些因素？1

41、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策2銀行的資本金狀況3銀行負債結構5銀行貸款人員的素養4服務地區的經濟條件和經濟周期銀行發放信用貸款的特點是什么？（1）以借款人信用和以后的現金流量作為還款保證（3）手續簡便（2）風險大且利率高我國目前商業銀行的擔保貸款方式包括哪幾種？擔保貸款是指銀行要求借款人依照擔保法規定的擔保方式提供貸款擔保而發放的貸款。我國擔保法中規定的擔保方式要緊有保證、質押和抵押三種，相應地，我國目前的擔保貸款也應包括保證貸款、質押貸款和抵押貸款三種。保證貸款的操作要點是什么？（1）借款人找保（2）銀行核保（3）銀行審批（4）貸款的發放與收回確定貸款抵押率應考慮哪些因素？各種因素對

42、抵押率有何阻礙？ 貸款風險。貸款人對貸款風險的可能與抵押率成反向變化，風險越大，抵押率越低，風險小，抵押率可能高些。 借款人信譽。一般情況下，對那些資本實力匱乏、資產結構不當、信譽較差的借款人，抵押率應低些，反之，抵押率可高些。 抵押物的品種。由于抵押物的品種不同，它們的占管風險和處分風險也不同。按照風險補償原則，抵押那些占管風險和處分風險都比較大的抵押物，抵押率應當低一些，反之，則可定得高一些。 貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內承受的風險也越大，因此，抵押率應當低一些。而抵押期較短，風險較小，抵押率可高一些。銀行辦理票據貼現的業務操作要點是什么？票據貼現有哪些特點？（1）票據

43、貼現的審批（2）票據貼現的具體內容 票據貼現的期限與額度特點：（1）它是以持票人作為貸款直接對象（4）實行預收利息的方法（3）它是以票據的剩余期限為貸款期限（2）它是以票據承兌人的信譽作為還款保證消費者貸款包括哪幾種？按貸款的償還方式劃分，消費者貸款一般可分為以下三類：（1）分期償還貸款（3）一次性償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉限額貸款我國發放住房按揭貸款的程序是什么？（1）銀行與房地產開發商簽定協議（2）購房者與開發商簽定住房買賣合同。（3）購房者提出借款申請。（4）開發商簽字擔保。（5）銀行審批（6）公證和登記（8）貸款的發放與收回（7）購買保險和交付銀行貸款手續費商業銀行證券投資的目

44、的與差不多功能是什么？商業銀行作為經營貨幣資金的專門企業，其經營的總目標是追求經濟利益。與此相一致，銀行證券投資的差不多目的是在一定風險水平下使投資收入最大化。圍繞那個差不多目標，商業銀行證券投資具有以下幾個要緊功能：獵取收益；分散風險；保持流淌性；合理避稅。簡述商業銀行證券投資的要緊種類。1）政府債券政府債券有三種類型：中央政府債券、政府機構債券和地點政府債券。2）公司債券公司債券是公司為籌措資金而發行的債務憑證，發行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時刻按票面金額還本付息。3）股票股票是股份公司發給股東證明其投資并憑以領取股息的憑證，是金融市場上的長期投資工具。股票的投資者即為股份公

45、司的股東，股東在法律上有參加企業4）商業票據商業票據是在商品交易基礎上產生的，用來證明交易雙方債權債務關系的書面憑證證券投資的組合方法是什么？在證券投資業務中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風險和增加收益。商業銀行的證券投資活動，應盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風險降低到最低限度。那個地點要緊介紹幾種常見的證券投資組合方法。有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴投資法、打算投資法、趨勢投資法么是商業銀行的中間業務？其特征如何商業銀行的中間業務是指商業銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業務中的債權或債務人身份，而是以中間人的身份參與業務，替客戶辦理收

46、付或其他托付事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續費的業務。特點：（1）中間業務一般不需要動用自己的資金。（2）特定的業務方式。以同意客戶托付的方式開展業務。（3）中間業務是專門的金融商品。簡述融資租賃及其要緊特征?，F代租賃也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為要緊目的一種租賃活動。特征： 租賃物使用權與所有權分離，這是租賃的差不多特征。 具有獨特的資金運動形式。 租金的分次歸流。 涉及到三個當事人，兩個或兩個以上合同。 承租人具有對租賃標的物的選擇權。阻礙租金的因素有哪些？ 計算方法。 利率。 租賃期限。 付租間隔期。 付租方式。 支付幣種。 計息日和起租日。簡述信托業務及其要緊特征。信托即信任

47、托付，是指托付人為了自己或第三者的利益將自己的財產或有關事物托付不人治理、經營的一種經濟行為。商業銀行經營信托業務是指商業銀行以受托人身份同意托付人的托付，代辦治理營運和處理財產的過程。信托業務不同于商業銀行的信用業務，具有以下特征： 信托業務以資財為核心。 信托業務以信用為基礎。 信托業務具有多邊關系。 信托業務收益具有雙向性。 信托資財具有獨立性。信用證的特點（1）開證銀行負第一性付款責任（2）信用證是一種獨立文件（3）信用證業務一切都以單據為準，而不以物資為準商業信用證的作用（1）對進口商來講，商業信用證的使用提高了其資信度，使對方按約發貨得到了保障，而且能夠通過信用證條款來操縱出口商的

48、交貨日期、單據的種類和份數等。（2）對出口商來講，最大的好處確實是出口收款有較大的保障，銀行作為第一付款人，使付款違約的可能性降為微小。（3）對開證行來講，它開立商業信用證所提供的是信用保證，而不是資金。備用信用證的作用（1）關于借款人來講，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，能夠較低的成本獲得資金。（2）關于開證行而言，有以下幾點作用。 備用信用證業務的成本較低。由于申請備用信用證的客戶大多是與銀行業務關系穩定的客戶，這就大大減少了銀行信用評估所耗費的支出。 備用信用證可給銀行帶來較高的盈利。一般情況下，備用信用證專門少發生議付，這就使銀行

49、在幾乎不占用自有資金的情況下，僅靠出借自身信譽就能夠獲得一批可觀的收入，拓寬了收益渠道。（3）對受益人來講，備用信用證使受益人獲得專門高的安全性，特不是在交易雙方不專門熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。以下是金融期貨的一些特點。（1）交易標的物的特定性。（2）風險性。（3）競爭性。（4）國際性。互換的特點：互換是一種場外交易活動，因此它有著較大的靈活性，同時能專門好地滿足交易雙方保密的要求。除此之外，互換業務還有兩個特點，一是可保持債權債務關系不變，二是能較好地限制信用風險。信用證業務的結算程序有哪些步驟？（1）開證人申請開立信用證。（2）開證行開立信用證。（3）通知行通知信用證。（4）審查與

50、修改信用證。（5）交單議付。（6）開證行付款贖單。簡述銀行參與外匯買賣緣故。（1）規避外匯風險 （2）調節貨幣結構（3）調劑外匯頭寸外匯期貨交易和遠期外匯交易有哪些異同點？外匯期貨交易與遠期交易在交割時刻、合同形式等方面極為相似，但在具體運作上，外匯期貨交易較之外匯遠期交易，有著顯著的特點。第一，外匯期貨交易有具體的市場，比如國際貨幣市場和倫敦金融期貨交易所等，其中前者的交易額占世界外匯期貨交易總額的50%。第二，外匯期貨交易是一種固定的、標準化的形式，具體體現在合同規模、價格、交割期限、交割地點均標準化，而非通過協商確定。第三，外匯期貨交易的買方只報買價，賣方只報賣價，并由交易所確定每日限價

51、。第四，外匯期貨交易的遠期合約大多專門少交割，交割率甚至低于1%。第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責任關系，買賣雙方與清算所有合同責任關系。流淌性與銀行風險和收益的關系如何？（1）流淌性與盈利性的關系流淌性與盈利性是銀行流淌性風險治理首先要解決的一對矛盾，二者之間有短期的交替關系，銀行的流淌性越強，其他條件不變，其股本收益和資產收益越低。資產的流淌性和負債的流淌性都存在這種關系。資產的流淌性和負債的流淌性都存在這種關系。資產的流淌性受資產的結構和期限的阻礙，大量擁有現金，盡管流淌性強，然而喪失了取得利息收入的機會，而減少了利潤，機會成本增大。下面我們看一下負債的流淌性，資產質量高和股本雄

52、厚的大銀行相關于寬敞中小銀行能夠以較低的成本籌集資金，流淌性風險較小。因為通過發行大額可轉讓定期存單等主動性負債的成本會依據銀行的壞賬風險大小而不同，資產質量高的銀行不容易發生壞賬，股本資本雄厚的大銀行有較強的能力來應付壞賬。（2）流淌性風險和信貸風險利率風險的關系流淌性風險與信貸風險及利率風險有較緊密的關系。事實上，銀行存款的大量外流經常是由于貸款出現問題或利率預測不準使銀行收益下降而引起的信心不足造成的。下列情況有可能引起流淌性問題：銀行資產和負債的平均期限搭配不當，利率風險較大；銀行向高風險客戶貸款而有較大的信貸風險；銀行必須支付較高的利率汲取和保持存款和其他借入的資金；某些機構公布了銀

53、行信貸中的問題；銀行收益隨著利息收益率的下降及貸款增長停滯而下降；大額存款人轉移存款資金，迫使銀行以慘重的損失賣出資產或向政府機構借入臨時的融資，最終該銀行有可能被兼并或倒閉。因此，流淌性治理必須注意銀行的整體風險狀況。流淌性缺口的正負對銀行有什么阻礙？在實際的業務操作中，流淌性缺口專門少有正好為零的時候，資金來源專門難與資金使用正好相匹配。若流淌性缺口為負值，則表示該銀行在以后一定時期內有現金流量的盈余。這種盈余盡管能較好地滿足銀行的流淌性需要，但現金是不能制造收入的。儲存過量的現金必定會加大銀行的機會成本，當銀行具有超額現金盈余時，銀行治理者應該考慮將其應用于新的投資。若流淌性缺口為正值，

54、則表示以后一定時期內資金的使用將大于資金來源，資金需求大于供給，銀行必須通過動用現金儲備，變現流淌資產或者在市場上購買流淌性以獲得新的資金來填補缺口，以幸免流淌性危機。流淌性風險治理的意義、目標和原則是什么？1流淌性風險治理的意義（1）流淌性治理是擴大銀行業務、增強銀行實力的差不多手段。（2）足夠的流淌性是維護和提高銀行信譽的保證。（3）流淌性治理是幸免和減少銀行經營風險的重要手段（4）流淌性治理關于提高商業銀行經營業績將起到重要作用2流淌性風險治理的目標（1）適度操縱存量（2）適時調節流量3流淌性風險治理的原則（1）相機抉擇原則（2）最低成本原則什么是持續期？什么緣故要用持續期來分析利率風險

55、？持續期，是固定收入金融工具的所有預期現金流入量的加權平均時刻，也能夠理解為金融工具各期現金流抵補最初投入的平均時刻。當市場利率變動時，不僅僅是各項利率敏感資產與負債的收益與支出會發生變化，利率不敏感資產與負債的市場價值也會不斷變化，銀行所要考慮的是整個銀行的資產和負債所面對的風險。持續期缺口治理能夠用來分析銀行的總體利率風險，具體方法是先計算出每筆資產和每筆負債的持續期，再依照每筆資產和負債在總資產或總負債中的權數，計算出銀行總資產和總負債的加權平均持續期。資金缺口治理和有效持續期缺口治理的優缺點有哪些？缺口治理在實際操作中卻有許多問題有待解決。第一，選擇什么樣的打算期。第二，預測利率在打算

56、期內的走勢。第三，即使銀行對利率變化預測準確，銀行對利率敏感資金缺口的操縱也只有有限的靈活性。最后必須指出，利率敏感資產和利率敏感負債的缺口分析是一種靜態的分析方法，它沒有考慮外部利率條件和內部資產負債結構連續變動的情況，因此，這種靜態分析具有專門大的局限性。持續期缺口治理也存在一些問題。首先就面臨著準確預測利率的困難。在千變萬化的市場環境中預測利率是十分困難的，假如銀行能真正準確地預測以后利率的變動，那么利率風險也就不存在了。其次，運用數學公式來推導必須有一些必要的假設前提，而這些前提假設不可能完全與靈活多變的經濟現實相吻合。比如用持續期缺口預測銀行凈值變動，要求資產、負債利率與市場利率是同

57、幅度變動的，而這一前提在實際中是不存在的。因此，持續期治理也不可能完全精確地預測利率風險程度。總的來講，持續期分析帶有專門大的主觀性，對許多銀行來講，其成本也許超過了能帶來的收益。簡述貸款風險處理的幾種要緊方法。貸款風險處理方法要緊包括貸款風險的回避、分散、轉移、自留等幾個方面。（1）貸款風險的回避貸款風險的回避是指在貸款決策時，以貸款風險度為要緊參照標準，主動放棄或拒絕風險較大的貸款方案。 （2）貸款風險的轉移貸款風險轉移是銀行以某種方式將貸款風險損失轉嫁給他人承擔的一種風險處理方式。銀行通?？蛇\用以下方式轉移風險。一是擔保。二是保險。三是風險資產出售。（3）貸款風險的分散貸款風險分散是指銀

58、行按貸款對象、結構、行業、地域、貸款人等把貸款分散為不同的組成部分進行優化組合，以達到最小風險下，求得最大收益的目的。（4）貸款風險的自留所謂風險自留，確實是指貸款人以自身的財力來承擔以后可能發生風險的一種處理風險的方式。貸款風險自留有兩種方式。簡述信用分析的內容。銀行信用分析要緊圍繞五個方面進行。這五個方面的英文開頭字母都為“C”因此一般稱該種分析為“五C”原則。（1）品德（Character）借款人的品德是指借款人不僅要有償還債務的意愿，還要具備承擔各種義務的責任感。因此借款運氣德是一個綜合性的概念，它包括借款人的背景、年齡、經驗，借款人有無不良的行為紀錄，借款人的性格作風，其現代經營治理

59、觀念及上下屬的關系等。（2）能力（Capacity）能力是指借款人運用借入資金獵取利潤并償還貸款的能力，而獵取利潤的大小又取決于借款人的生產經營能力和治理水平。因此，分析、評估借款人的償債能力應從兩個方面來考察。一是要看企業的生產成本、產品質量、銷售收入以及生產競爭力。二是要看企業經營者的經驗和能力，特不是要分析企業要緊決策者的決策能力、組織能力、用人能力、協調能力和創新能力。（3）資本（Capital）資本是指借款者的自有資金數量。資本反映借款者的財寶積存，并在某種程度上反映了借款者的成就。對銀行而言，借款企業自有資本越多越好，借款人一旦經營發生損失，能夠由資本彌補，這能夠減少銀行貸款的風險

60、。（4）擔保品（Collateral）企業為貸款而提供的擔保狀況也是阻礙貸款信用風險的一個重要因素。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種愛護，即在借款人無力還款時，銀行能夠通過處分擔保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而降低銀行的貸款風險。（5）經營環境（Condition）經營環境包括企業自身的經營情況和外部的經營環境。簡述貸款風險分類的意義。貸款風險分類方法的推行，絕不僅僅在于通過分類獲得貸款質量的數據，它關于商業銀行加強信貸治理，防范信貸風險，關于中央銀行強化金融監管具有重大的意義，概括起來其意義要緊表現在以下幾個方面。第一，有利于針對貸款特性，采取相應的治理措施。第二，有利于銀行穩健經