1、驗收管理制度第1條 質量管理部門和相關使用部門對所購貨物或勞務等品種、規格、數 量、質量和其他相關內容進行驗收，并出具驗收證明。第2條 驗收人員對驗收過程中發現的異常情況，應當立即向采購部或有關 部門報告，采購部或有關部門應查明原因，及時處理。第3條 貨物的驗收由質量管理部門主導，會同倉儲部門、使用部門和采購 部共同驗收，對收到貨物的數量和質量進行檢驗。第4條收貨準備。.貨物驗收人員在采購部門轉來已核準的“訂購單”時，按供應商、貨物交 貨日期分別依序排列，并于交貨前安排存放的庫位以方便收貨作業。.對于需要按重量、長度、體積等方面計量的物資，應借助稱重儀器、檢測 工具、容器等進行試測驗收，不得虛

2、估。5條 待驗貨物處理。已經到貨、等待驗收的貨物，必須在商品的外包裝上貼上貨物標簽并詳細注 明貨號、品名、規格、數量及到貨日期，并且應與已驗收的貨物分開儲存，并規 劃出“待驗區”以示區分。6條實施驗收。.貨物到貨后，貨物驗收人員應會同使用部門根據“裝箱單”、“訂購單”、 “合同”等采購文件核對貨物名稱、規格并清點數量或過磅、測量重量，并將到 貨日期及實收數量填入“訂購單”。同時，驗收人員填寫驗收報告單并在上面簽 字。.質量管理部門應當使用按順序編號的驗收報告，對那些沒有對應采購申請 的商品或勞務，一律不得簽收。.質量管理部門驗收完畢后，對驗收合格的商品或勞務應當編制一式多聯、 預先編號的驗收證

3、明，內容包括供應商名稱、收貨日期、貨物名稱、數量和質量 以及運貨人名稱、原購貨訂單編號等，作為驗收商品或勞務的依據，并及時報告 采購部門和財務部門。.驗收過程中如發現所載的貨物與“裝箱單”、“訂購單”或合同所載內容不 符，應通知辦理采購的人員及相關部門進行處理。.驗收過程發現貨物有傾覆、破損、變質、受潮等異常情況而且到達一定程 度時，驗收人員應及時通知采購人員聯絡公證處前來公證或通知供應商前來處理, 并盡可能維持其狀態以利于公證作業。.公證單位或供應商確認后，驗收人員開立“索賠處理單”呈部門負責人核 實后，送財務部門及采購部門辦理。第7條超交處理。1.交貨數量超過訂購量的局部應退回供貨商。2.

4、屬于自然溢余的，由物料管理部門在收貨時在備注欄注明自然溢余數量或 重量，經請購部門主管同意后進行收貨，并通知采購人員。第8條短交處理。交貨數量末到達訂購數量，以要求補足為原那么，由驗收人員通知采購部門聯 絡供應商進行處理。第9條急用品驗收。緊急貨物到貨后，假設尚未收到“請購單”。驗收人員應先與采購部核對，確認 無誤后，按收貨作業辦理。第10條貨物驗收規范。質量管理部門應當根據貨物的重要性及特性等，適時召集使用部門及其他有 關部門，按照所需貨物制定“貨物驗收規范”作為采購及驗收的依據。第11條 貨物檢驗結果處理。根據不同檢驗結果可做以下兩個方面處理。.檢驗合格的貨物，檢驗人員于外包裝上貼上合格標

5、簽，倉庫人員再將合格 品入庫定位。.驗收不合標準的貨物，檢驗人員應貼上不合格標簽，并于“材料檢驗報告 單”上注明不合格原因，經負責人核實后通知采購部門送回貨物，辦理退貨。12條退換貨作業。.檢驗不合格的貨物退貨時，采購員應開立“貨物交運單”并附有關“貨物 檢驗報告單”呈采購經理簽字確認后辦理退貨。.貨物需要更換的要與供方協商解決，需要增減貨款的要在付款前或有效承 付期內通知財務部門。.對于已付款但貨物在保修期或保質期出現質量問題的要負責聯系維修或索賠, 索賠收入連同賠償物品清單及賠償原因說明等全部上繳財務部門。退貨管理制度第1條目的。明確退貨條件、退貨手續、貨物出庫、退貨回收等規定，及時收回退

6、貨款項。第2條退貨條件。驗收人員應該嚴格按照企業的驗收標準進行驗收，不符合企業驗收標準的貨 物視為不合格貨物。不合格貨物應辦理退貨。.對于數量上的短缺，采購員應該與供應商聯系，要求供應商予以補足，或 價款上予以扣減。.對于質量上的問題，采購員應該首先通知使用部門不能使用該批貨物，然 后與使用部門、質量管理部門、相關管理部門聯系，決定是退貨還是要求供應商 給予適當的折扣。.經采購部經理審閱、財務總監審核、總裁審批后與供應商聯系退貨事宜。3條退貨手續。檢驗人員應在檢驗不合格的貨物上貼“不合格”標簽，并在“貨物檢收報告” 上注明不合格的原因，經負責人審核后轉給采購部門處理，同時通知請購單位。4條貨物出庫。當決定退貨時，采購員編制退貨通知單，并授權運輸部門將貨物退回，同時， 將退貨通知單副本寄給供應商。運輸部門應于貨物退回后，通知采購部和財務部。5條退貨款項回收。.采購員在貨物退回后編制借項憑單，其內容包括退貨的數量、價格、日期、 供應商名稱以及貸款金額等。.采購部經理審批借項憑單后，交財務部相關人員審核，由財務總監或總裁 按權限審批。.財務部應根據借項憑單調整應付賬款或辦理退貨貨款的回收手續。第6條折扣事宜。