1、廣州省國家稅務局信息門戶應用系統開發項目 SUBJECT * MERGEFORMAT SUBJECT * MERGEFORMAT Version: 網上辦稅操作手冊 Date: Confidential廣州市方欣科技有限公司, 2006Page 小規模增值值稅申報操操作手冊 目錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc144527917 1.網上申報報 PAGEREF _Toc144527917 h 3 HYPERLINK l _Toc144527918 1.1小規模模納稅人增值值稅申報 PAGEREF _Toc144527918 h 3 HYPERLINK l _To

2、c144527919 2.網上繳稅稅 PAGEREF _Toc144527919 h 5 HYPERLINK l _Toc144527920 3.打印報表表 PAGEREF _Toc144527920 h 6 HYPERLINK l _Toc144527921 4.結果查詢詢 PAGEREF _Toc144527921 h 7 HYPERLINK l _Toc144527922 4.1申報表表查詢 PAGEREF _Toc144527922 h 7 HYPERLINK l _Toc144527923 4.2繳款情情況查詢 PAGEREF _Toc144527923 h 8小規模增值稅申申報操作

3、手冊冊網上申報多稅種的在線申申報。該模塊塊提供增值稅稅（小規模增增值稅、原油油天然氣增值值稅）、個人人所得稅利息息所得、外商投投資企業和外外國企業所得得稅（A表、BB表）、企業業所得稅（定定額征收、定定率征收）、消消費稅的網上上申報功能。小規模納稅人增增值稅申報1）點擊“申報報征收”菜單單鏈接，可以以進入申報界界面。系統自自動帶出可以以進行申報的的稅種。選擇擇小規模納稅稅人增值稅申申報“進入申報”。2）系統彈出對對話框。填寫寫起止所屬時時期后，點擊擊“進入申報報”按鈕。【所屬時期填寫寫說明】：“所屬時期起”應應填為：某月月、某季、某某半年的開始始一天；“所所屬時期止”應應填為：某月月、某季、某

4、某半年的結束束一天。點擊“進入申報報”按鈕后，系系統將對納稅稅人填寫的“所所屬時期”進進行審核。如如果填寫不合合規定，則不不能通過系統統審核。3）在納稅申報報表中填寫申申報數據。（填填寫規則與紙紙質報表完全全相同）填寫寫完成后，點點擊“計算”按按鈕，系統將將自動計算稅稅款。【填表說明】：稅款所屬時期：步驟（2）中中由納稅人所所填，此處不不可修改。填表日期：系統統自動顯示，可可修改。電腦編碼：系統統自動顯示，不不可修改。納稅人識別碼：系統自動顯顯示，不可修修改。納稅人名稱（整整行）：系統統自動顯示，不不可修改。法定代表名稱：系統自動顯顯示，不可修修改。營業地址：系統統自動顯示，不不可修改。開戶銀

5、行及帳號號（整行）：系統自動顯顯示，不可修修改。應稅貨物或應稅稅勞務名稱：自動顯示。銷售額：可填寫寫。征收率：系統自自動顯示，不不可填寫。免稅貨物：可錄錄入，免稅貨貨物將做為參參考用來計算算減免稅額（鑒鑒定為無減免免的，錄入免免稅貨物后將將被忽略），打打印申報表時時不能打印出出來。本期應納稅額：系統計算得得出，不可填填寫。已繳本期稅款：系統計算得得出，不可填填寫。應補(退)稅款款：系統計算算得出，不可可填寫。截止上期累計欠欠稅額：不可填寫。本期已清理欠稅稅額：不可填寫。減免稅額：系統統根據銷售額額，免稅貨物物和減免文書書自動計算出出一個減免額額度，該減免免額度如與實實際不符可手手工修改，修修改

6、后需再次次點擊計算按按鈕計算稅款款。【注】：1、點點擊“計算”按按鈕后，系統統將自動計算算稅款。如果果由于系統計計稅和實際產產生的誤差，納納稅人可以在在規定允許的的修改范圍內內（1.000元）手工修修改誤差；修修改誤差范圍圍后需要再次次點擊“計算”按鈕計算應應步退稅額。2、當月已經正正常申報，再再次申報即為為補申報，并有補申報報提示。3、所屬時期內內處于停業狀狀態不允許申申報；4、逾期不允許許網上申報；5、上期未申報報，則本期不不能進行網上上申報。6、系統自動檢檢查納稅人上上年度累計銷銷售額，達到到一般納稅人人標準的則不不允許網上申申報，需到前前臺辦理申報報。4）核對數據無無誤后，點擊擊“提交

7、”按按鈕，提交申申報數據。5）系統提示“您確定“提交”操作嗎？”，如果確認認申報表無誤誤，則點擊“確定”系統就己接接受此次申報報。系統提示示申報成功，用用戶即完成了了本次申報的的全部操作。系統提示申報成成功，用戶可可以繼續打印印報表，或者者進行繳稅。詳細操作在在以下章節詳詳細介紹。網上繳稅1）進入繳稅功功能。可以從從“申報征收”的首頁進入入，或者在申申報完成后進進入。2）“網上繳稅稅”頁面中顯顯示企業欠稅稅信息列表，在在“待處理稅稅款”一列可可以查看到某某個稅種的欠欠稅數額明細細。【注】：表格說說明：清繳稅款：納稅稅人本次要清繳的欠稅稅。（納稅人人可以修改清清繳稅款額）應收滯納金：根根據納稅人

8、待處理理稅款由于滯滯納而產生的的滯納金。（具具體數額由系系統計算得出出，納稅人無無需填寫）3）點擊“清繳繳稅款”按鈕鈕，系統彈出出如下提示：4）點擊“確定定”按鈕，系統統將自動從您您的銀行進行行扣款。清繳稅款=待處處理稅款+應應收滯納金5）如果系統提提示扣款成功功，表示本次次已全額扣稅稅，用戶即完完成了本次網網上繳稅的全全部操作。（實實際扣稅金額額在系統提示示中可以看到到）【注意事項】：1、如果因帳戶戶余額不足而而導致扣款不不成功，請及及時補足銀行行帳戶，再次次進行稅款繳繳納。如果因因其它原因而而導致扣款不不成功，請記記錄出錯原因因，并通知稅稅局相關部門門。 2、網上繳稅直直接調用cttais

9、的相相關接口進行行，事務由cctais控控制。打印報表1）進入打印功功能。可以在在申報完成后后進入，或者者查詢申報表表后打印。2）首次在網上上打印申報表表，系統會自自動彈出一個個安全警告，此此安全警告要要求必須安裝裝打印控件，選選擇“安裝”，系統會自自動進行安裝裝。3）控件安裝完完成后，選擇擇瀏覽器上方方的“文件”“打印”功能，就可可以打印申報報表了。結果查詢申報表查詢 1）進進入申報征收收，在頁面的的左下方找到到“申報表查詢詢”2）點擊，在彈彈出的窗口中中選擇要查詢詢的所屬年月月起止日期后后，點擊“查詢”。3）系統彈出申申報表查詢結結果。如圖：4)點擊“應征征憑證序號”上的鏈接查查看詳細的申申報表結果。繳款情況查詢1