1、xx新材料股份有限公司外匯衍生品交易管理制度第一章 總則第一條 運作指引及公司章程等有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。第二條 本制度所稱外匯衍生品業務是指為滿足正常經營和業務需要，與具有相關業務經營資質的金融機構開展的用于規避和防范匯率風險的各項外匯交上述產品特征的金融工具交易。衍生品的基礎資產既可以是證券、指數、利率、保、無抵押的信用交易。第三條 本制度適用于所有公司及控股子公司，但未經公司同意，子公司不程序和信息披露業務。第二章 操作原則第四條 本鎖定和風險規避。第五條 公司開展外匯交易及外匯衍生品業務只允許與經國家外匯管理局金融機構之外的其他組織或個人進行交易。第六條 公司進行外

2、匯衍生品交易應基于公司出口項下的外幣收款預測及生品交易合約的外幣金額不得超過外幣收款、存款或外幣付款、借款預測金額，時間相匹配，或者與對應的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。第七條 公司必須以其自身名義或控股子公司名義設立外匯交易及外匯衍生品業務交易賬戶，不得使用他人賬戶進行交易。第八條 批準的交易額度，控制資金規模，不得影響公司正常經營。第九條 公司審計監察部門可不定期對外匯交易及外匯衍生品業務的實際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進行審計，行使監督職能。第三章 審批權限第十條 會的批準，公司不得開展額外的衍生品交易業務。第十一條 行。第十二條 公司下屬各級子公司總經理或管理層不具有外匯衍生品交

3、易業務最后審批權，所有的外匯衍生品交易業務必須上報公司統一批準。第十三條 匯衍生品交易業務的具體運作和管理。第四章 內部操作流程第十四條 相關責任部門及責任人：（一）投融資部：是外匯衍生品交易業務的經辦部門，負責外匯衍生品交易業務的計劃制訂、資金籌集、日常管理。投融資部負責人為責任人。（二）業務部門：是外匯衍生品交易業務基礎業務協作部門，負責提供與外匯衍生品業務相關的基礎業務信息和資料。各業務部門負責人為責任人。（三）審計監察部：是外匯衍生品交易業務的審計和監督部門，定期對外匯衍生品交易相關工作的合規性進行監督檢查。審計監察部負責人為責任人。（四）證券部：根據證券監督管理部門的相關規定，負責審

4、查外匯衍生品交易業務決策程序的合法合規性并及時進行信息披露。董事會秘書為責任人。第十五條 公司外匯衍生品交易業務的內部操作流程：（一）投融資部負責外匯衍生品交易業務的管理，對擬進行外匯交易的匯務的風險敞口變化情況以及各金融機構的報價信息，制訂交易方案。（二）財務總監審核外匯衍生品交易計劃，評估風險，并根據情況決定是否向董事會報告。（三）投融資部根據經過本制度規定的相關程序審批通過的交易方案對各已選定的金融機構進行交易確認后與相關業務部門予以實施。（四）投融資部對每筆外匯衍生品交易進行登記，及時跟蹤外匯衍生品公約風險。（五）投融資部應將外匯衍生品交易的審批情況和執行情況及時向董事會證監會、深圳證

5、券交易所等證券監督管理部門的相關要求實施必要的信息披露。資金使用情況和盈虧情況進行核查，并將核查結果向董事長匯報。第五章 信息隔離措施第十六條 參與公司外匯衍生品交易業務的所有人員須遵守公司的保密制狀況等與公司外匯衍生品交易有關的信息。第十七條 由公司審計監察部門負責監督。第六章 內部風險報告制度及風險處理程序第十八條 董事會或股東大會授權范圍內與金融機構簽署的外匯衍生品交易合同中約定的發生劇烈波動時，投融資部應及時進行分析，并將有關信息及時上報財務總監，財務總監審慎判斷后下達操作指令，防止風險進一步擴大。第十九條 略，提出切實可行的解決措施，實現對風險的有效控制。第二十條 公司審計監察部對前述內部風險報告制度及風險處理程序的實制委員會報告。第七章 信息披露和檔案管理第二十一條 公司應當按照中國證券監督管理委員會及深圳證券交易所有證券交易所的相關規定披露外匯衍生品交易的具體情況。第二十二條 大損失時，公司應以臨時公告及時披露。第二十三條 務資料。第八章 附則第二十四條 部門規章、規范性文件或經合法程序修改后的公司章程有關規定不一致的，以有關法律、法規、部門規章、規范性文件以及公司章程的規定為準。第二十五條