1、 中國(guó)銀行和深開(kāi)展銀行存貸款信息的比擬 中國(guó)銀行：中行不良貸款總額和不良貸款率連續(xù)8年實(shí)現(xiàn)“雙降。不良貸款總額624.70億元，同比減少122.48億元。不良貸款率1.10%，同比下降0.42個(gè)百分點(diǎn)。不良貸款撥備覆蓋率進(jìn)一步提高，到達(dá)196.67%，同比上升45.50個(gè)百分點(diǎn)。信貸本錢(qián)0.29%，同比下降0.09個(gè)百分點(diǎn)，繼續(xù)保持在較低水平。中行相關(guān)人士透露，目前中行在嚴(yán)格控制新增貸款的同時(shí)，對(duì)存量貸款采取增加償債主體、擔(dān)保主體、抵押品、主動(dòng)壓縮退出等措施緩釋和化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。總體來(lái)看，中行地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)可控，對(duì)未來(lái)?yè)軅渌胶唾Y本充足率的影響有限。 中行非利息收入增幅較快，但其占比卻

2、結(jié)束了此前3年的增長(zhǎng)勢(shì)頭，并出現(xiàn)了4年來(lái)的首次下降，中行2021年非利息收入占比為29.86%，而該比例在2007年、2021年和2021年末分別為21.34%、28.63%和31.58%。盡管如此，中行的非利息收入占比仍高于可比銀行平均水平，據(jù)統(tǒng)計(jì)，五大行的非利息收入占比平均為22.1%。國(guó)泰君安銀行業(yè)分析師邱冠華分析認(rèn)為，中行的凈利息收入的增幅大于其非利息收入增幅，其中一個(gè)原因在于中行2021年的放貸規(guī)模較大，其利息收益在2021年也充分表達(dá)。根據(jù)中行2021年年報(bào)，2021年新增人民幣貸款1.17萬(wàn)億元，增幅到達(dá)49.72%。 。 中行2021年利潤(rùn)破1000億，同比增三成，然派息比率略

3、降。對(duì)于中行今年調(diào)低派息比率的原因，公司相關(guān)負(fù)責(zé)人解釋稱，2021年，中行實(shí)現(xiàn)股東應(yīng)享稅后利潤(rùn)1044億元，董事會(huì)建議每股派發(fā)股息0.146元，派息率約為40%。雖然派息比率較上年有所下降，但仍然維持在較高的水平上，每股股息絕對(duì)額也比2021年增加0.006元。目前的派息政策既考慮未來(lái)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)對(duì)資本補(bǔ)充的要求，也兼顧股東對(duì)短期回報(bào)的要求，有利于股東價(jià)值的長(zhǎng)期可持續(xù)增長(zhǎng)。 2021年中行全年內(nèi)地機(jī)構(gòu)新增人民幣貸款逾6171億元，增幅17.58%。中國(guó)銀行董事長(zhǎng)肖鋼表示，2021年的貸款增速會(huì)略低于去年的13%，不過(guò)還是會(huì)保持兩位數(shù)的增長(zhǎng)速度，預(yù)定的信貸目標(biāo)為6000億元。2021年，央行推出了與

4、資本充足率等銀行監(jiān)管指標(biāo)息息相關(guān)的差異存款準(zhǔn)備金率。對(duì)此肖鋼稱，今年中行在制定貸款增長(zhǎng)目標(biāo)會(huì)主要參考自身資本充足率、存貸比和流動(dòng)性管理等指標(biāo)的要求。 中行2021年先后于3月9日、6月2日成功發(fā)行249.3億元次級(jí)債券及400億元A股可轉(zhuǎn)換公司債券，于2021 年11月18日和12月14日在A股和H股市場(chǎng)進(jìn)行近600億元配股，成功完成逾千億元融資方案，資本金得到有效補(bǔ)充。2021年末，集團(tuán)資本充足率到達(dá)12.58%，核心資本充足率到達(dá)10.09%中行人士表示，預(yù)計(jì)2021年底前將不會(huì)安排股權(quán)融資方案。此前董事長(zhǎng)肖鋼也曾表示，未來(lái)三年無(wú)股權(quán)融資方案。中國(guó)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)年度2021-12-3

5、12021-09-302021-06-30現(xiàn)金及存放同業(yè)款項(xiàng)586,904,000,000.00539,169,000,000.00508,080,000,000.00貨幣資金-其中：客戶資金存款-存放中央銀行款項(xiàng)1,623,144,000,000.001,367,356,000,000.001,271,999,000,000.00結(jié)算備付金-其中：客戶備付金-貴金屬86,218,000,000.0069,586,000,000.0066,476,000,000.00拆出資金136,984,000,000.00121,314,000,000.00133,419,000,000.00交易性金融資

6、產(chǎn)81,237,000,000.0083,845,000,000.0081,793,000,000.00衍生金融資產(chǎn)39,974,000,000.0042,259,000,000.0035,313,000,000.00買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)76,732,000,000.00149,680,000,000.00142,144,000,000.00應(yīng)收利息42,025,000,000.0040,978,000,000.0039,329,000,000.00應(yīng)收保費(fèi)-應(yīng)收代位追償款-應(yīng)收分保帳款-應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-應(yīng)收分保未決賠款準(zhǔn)備金-應(yīng)收分保壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金-應(yīng)收分保長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金-保戶質(zhì)

7、押貸款-定期存款-發(fā)放貸款及墊款5,537,765,000,000.005,433,533,000,000.005,270,161,000,000.00存出保證金-代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)-應(yīng)收款項(xiàng)-369,554,000,000.00預(yù)付款項(xiàng)-可供出售金融資產(chǎn)656,738,000,000.00644,570,000,000.00597,020,000,000.00持有至到期投資1,039,386,000,000.001,050,980,000,000.00918,288,000,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資12,631,000,000.0011,506,000,000.0011,032,000,000.0

8、0存出資本保證金-投資性房地產(chǎn)13,839,000,000.0016,192,000,000.0015,877,000,000.00存貨-固定資產(chǎn)123,568,000,000.00112,971,000,000.00111,569,000,000.00在建工程-無(wú)形資產(chǎn)11,365,000,000.0011,383,000,000.0011,502,000,000.00其中：交易席位費(fèi)-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-固定資產(chǎn)清理-獨(dú)立帳戶資產(chǎn)-遞延所得稅資產(chǎn)24,041,000,000.0021,402,000,000.0022,559,000,000.00其他資產(chǎn)367,314,000,000.00385

9、,711,000,000.0079,697,000,000.00資產(chǎn)總計(jì)10,459,865,000,000.0010,102,435,000,000.009,685,812,000,000.00向中央銀行借款73,415,000,000.0069,317,000,000.0070,075,000,000.00同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)1,275,814,000,000.001,225,560,000,000.001,159,390,000,000.00短期借款-其中：質(zhì)押借款-拆入資金155,557,000,000.00158,254,000,000.00129,117,000,000.00

10、交易性金融負(fù)債215,874,000,000.0084,654,000,000.0052,236,000,000.00衍生金融負(fù)債35,711,000,000.0034,095,000,000.0029,923,000,000.00賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款75,244,000,000.0055,267,000,000.0047,937,000,000.00吸收存款7,539,153,000,000.007,482,506,000,000.007,262,064,000,000.00代理買(mǎi)賣(mài)證券款-代理承銷證券款-應(yīng)付帳款-應(yīng)付票據(jù)-預(yù)收款項(xiàng)-預(yù)收保費(fèi)-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)付分保帳款-應(yīng)付職工薪酬24

11、,201,000,000.0021,262,000,000.0017,162,000,000.00應(yīng)交稅費(fèi)22,775,000,000.0018,613,000,000.0012,571,000,000.00應(yīng)付利息58,665,000,000.0060,214,000,000.0057,772,000,000.00代理業(yè)務(wù)負(fù)債-預(yù)計(jì)負(fù)債1,372,000,000.001,450,000,000.001,496,000,000.00應(yīng)付賠付款-應(yīng)付保單紅利-保戶儲(chǔ)金及投資款-未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-未決賠款準(zhǔn)備金-壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金-長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金-長(zhǎng)期借款-應(yīng)付債券131,887,000,000

12、.00133,216,000,000.00130,420,000,000.00獨(dú)立帳戶負(fù)債-遞延所得稅負(fù)債3,919,000,000.004,073,000,000.003,757,000,000.00其他負(fù)債170,128,000,000.00156,009,000,000.00144,576,000,000.00負(fù)債合計(jì)9,783,715,000,000.009,504,490,000,000.009,118,496,000,000.00實(shí)收資本或股本279,147,000,000.00253,839,000,000.00253,839,000,000.00資本公積119,003,000,

13、000.0091,262,000,000.0088,275,000,000.00減：庫(kù)存股138,000,000.0066,000,000.0060,000,000.00盈余公積40,227,000,000.0030,518,000,000.0030,518,000,000.00一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備71,195,000,000.0060,907,000,000.0060,700,000,000.00未分配利潤(rùn)148,355,000,000.00143,174,000,000.00116,166,000,000.00少數(shù)股東權(quán)益31,985,000,000.0031,490,000,000.0030,9

14、32,000,000.00外幣報(bào)表折算差額-13,624,000,000.00-13,179,000,000.00-13,054,000,000.00非正常經(jīng)營(yíng)工程收益調(diào)整-歸屬母公司所有者權(quán)益或股東權(quán)益644,165,000,000.00566,455,000,000.00536,384,000,000.00所有者權(quán)益或股東權(quán)益合計(jì)676,150,000,000.00597,945,000,000.00567,316,000,000.00負(fù)債和所有者權(quán)益或股東權(quán)益總計(jì)10,459,865,000,000.0010,102,435,000,000.009,685,812,000,000.00備

15、注將商譽(yù)合并入其他資產(chǎn)。 深開(kāi)展銀行：2021年第一季度深開(kāi)展新增了125 億元的貸款；其中貼現(xiàn)余額為355 億元，比09年年末的水平?jīng)_回了98 億元，票據(jù)貼現(xiàn)的占比進(jìn)一步下降到9.5%；2021 年第三季度末，深開(kāi)展的貸款增速有所恢復(fù)，從票據(jù)融資的角看，貼現(xiàn)余額下降到168.6 億元，比第二季度末的水平又壓縮了34.88 億元。2021年全年，深開(kāi)展的凈息差為2.49%，與09 年全年相比上升了2 個(gè)根本點(diǎn)，10 年第四季度單季度的凈息差為2.48%，環(huán)比下降了7個(gè)根本點(diǎn)，是同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，其利差低于根底銀行業(yè)務(wù)，對(duì)總體凈利差和凈息差有拉低作用。但同業(yè)業(yè)務(wù)并不直接影響根底銀行規(guī)模，對(duì)總體凈

16、利息收入增長(zhǎng)是有益的。 由于受到國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境轉(zhuǎn)暖的良好影響，深開(kāi)展10 年全年的手續(xù)費(fèi)凈收入也保持了穩(wěn)健的增長(zhǎng)，10 年全年深開(kāi)展實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)凈收入15.85 億元，同比增長(zhǎng)34.24%，主要是客戶量和業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)，以及定價(jià)管理帶來(lái)的收入增長(zhǎng)；從業(yè)務(wù)條線上看，各個(gè)業(yè)務(wù)條線都出現(xiàn)了比擬明顯的增長(zhǎng)。雖然營(yíng)業(yè)收入增速有所恢復(fù)，但是營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模的增長(zhǎng)以及銀行為提升管理流程和IT 系統(tǒng)進(jìn)行的持續(xù)投入，使?fàn)I業(yè)費(fèi)用有所增長(zhǎng)。2021年1-12月，深開(kāi)展本錢(qián)收入比不含營(yíng)業(yè)稅41%，較上年同期下降1個(gè)百分點(diǎn)。 2021年6月28日，深開(kāi)展終于完成了向平安的定向增發(fā)，資本充足率有了跨越式的前進(jìn)，到達(dá)了監(jiān)管部門(mén)的要

17、求。截至10年全年，深開(kāi)展的資本充足率和核心資本充足率分別到達(dá)了10.19%和7.1%。未來(lái)深開(kāi)展將在與平安銀行整合完成之后考慮新的再融資事宜。深開(kāi)展的資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)年度2021-12-312021-09-302021-06-30現(xiàn)金及存放同業(yè)款項(xiàng)8,523,729,000.009,861,586,000.008,844,875,000.00貨幣資金-其中：客戶資金存款-存放中央銀行款項(xiàng)76,586,858,000.0066,631,494,000.0061,505,223,000.00結(jié)算備付金-其中：客戶備付金-貴金屬2,000.00786,000.002,227,000.00拆出資金8,

18、475,988,000.007,810,415,000.005,318,759,000.00交易性金融資產(chǎn)-554,058,000.00543,137,000.00衍生金融資產(chǎn)371,734,000.00320,302,000.00201,606,000.00買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)98,263,433,000.0073,615,299,000.0054,961,502,000.00應(yīng)收利息2,121,487,000.002,243,319,000.002,006,350,000.00應(yīng)收保費(fèi)-應(yīng)收代位追償款-應(yīng)收分保帳款-應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-應(yīng)收分保未決賠款準(zhǔn)備金-應(yīng)收分保壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金-應(yīng)收

19、分保長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金-保戶質(zhì)押貸款-定期存款-發(fā)放貸款及墊款400,966,075,000.00392,620,535,000.00368,488,474,000.00存出保證金-代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)-應(yīng)收款項(xiàng)-27,592,100,000.00預(yù)付款項(xiàng)-可供出售金融資產(chǎn)31,534,183,000.0039,998,106,000.0041,058,953,000.00持有至到期投資61,379,837,000.0044,672,478,000.0037,496,313,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資404,390,000.00384,390,000.00384,390,000.00存出資本保證金-投

20、資性房地產(chǎn)539,805,000.00529,621,000.00550,313,000.00存貨-固定資產(chǎn)2,470,051,000.002,403,605,000.002,133,862,000.00在建工程-無(wú)形資產(chǎn)191,580,000.00164,833,000.00160,483,000.00其中：交易席位費(fèi)-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-固定資產(chǎn)清理-獨(dú)立帳戶資產(chǎn)-遞延所得稅資產(chǎn)1,954,568,000.001,759,303,000.001,768,243,000.00其他資產(chǎn)33,826,348,000.0031,493,748,000.0011,381,369,000.00資產(chǎn)總計(jì)727

21、,610,068,000.00675,063,878,000.00624,398,179,000.00向中央銀行借款2,237,675,000.002,099,269,000.001,203,900,000.00同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)82,370,060,000.0062,999,497,000.0048,139,886,000.00短期借款-其中：質(zhì)押借款-拆入資金6,200,174,000.0011,703,005,000.004,978,100,000.00交易性金融負(fù)債-衍生金融負(fù)債311,805,000.00265,897,000.00156,947,000.00賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)

22、款17,588,672,000.0010,354,220,000.0015,302,487,000.00吸收存款562,912,342,000.00536,681,813,000.00505,988,338,000.00代理買(mǎi)賣(mài)證券款-代理承銷證券款-應(yīng)付帳款5,120,818,000.001,483,620,000.002,098,596,000.00應(yīng)付票據(jù)-預(yù)收款項(xiàng)-預(yù)收保費(fèi)-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)付分保帳款-應(yīng)付職工薪酬1,878,603,000.001,628,249,000.001,415,002,000.00應(yīng)交稅費(fèi)1,125,121,000.00821,657,000.00646,318,000.00應(yīng)付利息3,920,073,000.003,549,129,000.002,830,518,000.00代理業(yè)務(wù)負(fù)債-預(yù)計(jì)負(fù)債3,047,000.001,713,000.003,370,000.00應(yīng)付賠付款-應(yīng)付保單紅利-保戶儲(chǔ)金及投資款-未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-未決賠款準(zhǔn)備金-壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備