1、泓域/偽裝紡織材料項目勞動關系管理分析偽裝紡織材料項目勞動關系管理分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113624385 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc113624385 h 1 HYPERLINK l _Toc113624386 二、 編制職業安全衛生預算 PAGEREF _Toc113624386 h 2 HYPERLINK l _Toc113624387 三、 建立職業安全衛生防護用品管理臺賬 PAGEREF _Toc113624387 h 4 HYPERLINK l _Toc113624388 四、 勞動爭議處理的原則 PAGEREF _

2、Toc113624388 h 4 HYPERLINK l _Toc113624389 五、 勞動爭議概述 PAGEREF _Toc113624389 h 6 HYPERLINK l _Toc113624390 六、 延長工作時間的概念 PAGEREF _Toc113624390 h 9 HYPERLINK l _Toc113624391 七、 工作時間的概念 PAGEREF _Toc113624391 h 10 HYPERLINK l _Toc113624392 八、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113624392 h 11 HYPERLINK l _Toc113624393 九、

3、項目投資分析 PAGEREF _Toc113624393 h 14 HYPERLINK l _Toc113624394 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113624394 h 16 HYPERLINK l _Toc113624395 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113624395 h 16 HYPERLINK l _Toc113624396 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113624396 h 18 HYPERLINK l _Toc113624397 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc113624397 h 19 HYPERLINK l _Toc113

4、624398 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113624398 h 20 HYPERLINK l _Toc113624399 十、 項目進度計劃 PAGEREF _Toc113624399 h 21 HYPERLINK l _Toc113624400 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113624400 h 21公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx有限公司2、法定代表人：錢xx3、注冊資本：800萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2016-8-47、營業期限：2016-8-4至無固

5、定期限8、注冊地址：xx市xx區xx（二）公司簡介面對宏觀經濟增速放緩、結構調整的新常態，公司在企業法人治理機構、企業文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業綜合實力，配合產業供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經營來贏得信任。公司滿懷信心，發揚“正直、誠信、務實、創新”的企業精神和“追求卓越，回報社會” 的企業宗旨，以優良的產品服務、可靠的質量、一流的服務為客戶提供更多更好的優質產品及服務。編制職業安全衛生預算企業執行各項職業安全衛生制度，要以一定的組織措施和技術措施的保證為基礎。職業安全

6、衛生技術措施計劃必須與企業的生產計劃、技術計劃、人力資源計劃和財務計劃同時編制，職業安全衛生保護預算涉及生產系統控制、技術創新、財務預算各項工作。這里僅從財務管理的角度進行討論。（一）職業安全衛生保護費用分類進行職業安全衛生保護費用管理，首先要對職業安全衛生保護費用進行分類。職業安全衛生保護費用根據企業會計規則的規定，部分屬于制造費用范疇，部分屬于管理費用范疇。職業安全衛生保護費用主要分為以下幾類。1、職業安全衛生保護設施建設費用。2、職業安全衛生保護設施更新改造費用。3、個入職業安全衛生防護用品費用。4、職業安全衛生教育培訓經費。5、健康檢查和職業病防治費用6、有毒有害作業場所定期檢測費用。

7、7、工傷保險費。8、工傷認定、評殘費用等（二）職業安全衛生預算編制程序1、企業最高決策部門決定企業職業安全衛生管理的總體目標和任務，并應提前下達到中層和基層單位。2、職業安全衛生管理職能部門根據企業總體目標的要求制定具體目標，提出本單位的自編預算。3、自編預算在部門內部協調平衡，上報企業預算委員會。4企業預算委員會經過審核、協調平衡，匯總成為企業全面預算，并應在預算期前下達相關部門執行。4、編制費用預算。5、編制直接人工預算。6、根據企業管理費用預算表、制造費用預算表及產品制造成本預算表的相關預算項目要求和分類，編制職業保護預算、職業安全衛生教育預算、個人防護用品預算等。7、編制費用預算方法按

8、照企業選擇確定的財務預算方法進行編制，即可以選用固定預算法、滾動預算法或彈性預算法進行編制。建立職業安全衛生防護用品管理臺賬建立職業安全衛生防護用品管理臺賬是企業職業安全衛生管理制度的要求。因此，應根據企業職業安全衛生要求建立以下臺賬，并且按照臺賬表冊管理制度的具體要求，適時登記并定期進行審核。勞動爭議處理的原則勞動爭議處理的原則是勞動爭議處理機構在處理勞動爭議時必須遵循的基本準則，貫穿于勞動爭議處理的全過程，即勞動爭議的調解程序、仲裁程方都要遵循。但是在不同的勞動爭議處理程序中，每道程序都有反映該程序特點的具體原則。具體原則的落實，保障了總體原則在勞動爭議處理全過程中的實現。勞動爭議調解仲裁

9、法第三條規定：“解決勞動爭議，應當根據事實遵循合法、公正、及時、著重調解的原則，依法保護當事人的合法權益。（一）合法原則在查清事實的基礎上依法處理的原則，即勞動爭議處理機構處理勞動爭議的所有活動和決定都要以事實為根據，以法律為準繩。（二）公正原則當事人在適用法律上一律平等的原則，即勞動爭議處理機構在處理勞動爭議時必須保證爭議雙方當事人處于平等的法律地位，具有平等的權利義務，依法保護當事人的合法權益。（三）及時處理、著重調解的原則勞動爭議的調解貫穿于勞動爭議處理的各個程序，企業的勞動爭議處理工作程序的全過程都屬于調解，其他處理程序也都必須堅持先行調解的原則，調解不成時才能進行裁決或判決。及時處理

10、強調各道處理程序的時間限制，要求受理、調解、仲裁、判決、結案都應在法律法規規定的時限內完成，及時保護當事人的合法權益，防止矛盾激化。勞動爭議概述（一）勞動爭議的概念勞動爭議也稱勞動糾紛，是指勞動關系雙方當事人之間因勞動權利和勞動義務的認定與實現所發生的糾紛。勞動爭議實質上是勞動關系當事人之間利益矛盾、利益沖突的表現。勞動爭議與其他社會關系糾紛相比，具有以下特征。1、勞動爭議的當事人是特定的。勞動爭議的當事人就是勞動關系的當事人，即一方為企業，另一方為勞動者或其團體，并且只有存在勞動關系的企業和勞動者或其團體才有可能成為勞動爭議的當事人；而其他糾紛的當事人則不具有這個特點。2、勞動爭議的內容是特

11、定的。勞動爭議的標的是勞動權利和勞動義務。勞動權利和勞動義務是依據勞動法律、法規以及勞動合同、集體合同等確定的，因此，勞動爭議在一定意義上說是因實施勞動法而產生的爭議，如就業、工資、工時、勞動條件、保險福利、培訓、獎懲等各個方面，內容相當廣泛。凡是以勞動權利義務之外的權利義務為標的的爭議都不屬于勞動爭議。3、勞動爭議有特定的表現形式。一般的社會關系糾紛表現為爭議主體之間的利益沖突，其影響范圍通常局限在爭議主體之間，而重大的集體勞動爭議、團體勞動爭議除可表現為一般勞動關系糾紛的形式，有時還會以消極怠工、罷工、示威、請愿等形式出現，涉及面廣，影響范圍大，甚至超越事發地區，有的甚或造成國際性影響。（

12、二）勞動爭議的分類1、按照勞動爭議的主體劃分。（1）個別爭議。職工一方當事人數為9人以下、有共同爭議理由的。（2）集體爭議。職工一方當事人數為10人以上、有共同理由的（3）團體爭議。工會與用人單位因簽訂或履行集體合同發生的爭議。2、按照勞動爭議的性質劃分。（1）權利爭議，又稱既定權利爭議。權利爭議是指勞動關系當事人基于勞動法律、法規的規定，或集體合同、勞動合同約定的權利與義務所發生的爭議。在當事人權利義務既定的情況下，只要當事人雙方都按照法律或合同的規定或約定行使權利、履行義務，一般不會發生爭議；若當事人不按照規定行為，侵犯另一方既定權利，或者當事人對如何行使權利義務理解上存在分歧，爭議就會發

13、生。（2）利益爭議。利益爭議是指當事人因主張有待確定的權利和義務所發生的爭議。在勞動關系當事人的權利義務尚未確定的情況下，雙方對權利義務有不同的主張，即對當事人的利益未來如何分配而發生的爭議。顯然，只有在存在勞動關系的情況下，才會發生此類爭議。它通常表現為簽訂、變更集體合同所發生的爭議。3、按照勞動爭議的標的劃分。（1）勞動合同爭議。解除、終止勞動合同而發生的爭議，即開除、除名、辭職等因適用條件的不同理解與實施而發生的爭議。（2）關于勞動安全衛生、工作時間、休息休假、保險福利而發生的爭議。（3）關于勞動報酬、培訓、獎懲等因適用條件的不同理解與實施而發生的爭議。（三）勞動爭議產生的原因1、勞動爭

14、議的內容只能是以勞動權利義務為標的。權利義務的基礎在于勞動法律、集體合同、勞動合同、企業內部勞動管理規則的規定或約定是否遵循法律規范和合同規范是勞動爭議產生的直接原因。勞動權利義務的內容涉及就業、工資、工時、勞動保護、保險福利、培訓、民主管理、獎勵懲罰等各個方面，內容十分復雜，任何一種不規范的行為都有可能產生爭議。2、市場經濟中物質利益原則的作用，使勞動關系當事人之間既有共同的利益和合作的基礎，又有利益的差別和沖突。勞動爭議的實質是勞動關系主體的利益差別而導致的利益沖突。只要是市場經濟體制，只要勞動關系當事人有相對獨立的物質利益，勞動爭議的產生就具有必然性。勞動爭議的產生雖然具有必然性，但是仍

15、然要積極預防勞動爭議的發生。企業應當依法執行職工大會、職工代表大會、廠務公開等民主管理制度，建立集體協商、集體合同制度，維護勞動關系和諧穩定。企業應當建立勞資雙方溝通對話機制，暢通勞動者利益訴求表達渠道。勞動者認為企業在履行勞動合同、集體合同，執行勞動保障法律、法規和企業勞動規章制度等方面存在問題的，可以向企業勞動爭議調解委員會（以下簡稱調解委員會）提出。調解委員會應當及時核實情況，協調企業進行整改或者向勞動者作出說明。勞動者也可以通過調解委員會向企業提出其他合理訴求。調解委員會應當及時向企業轉達，并向勞動者反饋情況。企業應當加強對勞動者的人文關懷，關心勞動者的訴求，關注勞動者的心理健康，引導

16、勞動者理性維權，預防勞動爭議發生。延長工作時間的概念延長工作時間是指超過標準工作時間長度的工作時間。勞動者在法定節假日、公休日工作的稱為加班，超過日標準工作時間以外延長工作時間的稱為加點。為了保證勞動者的休息權、促進就業和勞動者的全面發展，國家對延長工作時間是嚴格限制的。法律規定，允許延長工作時間的一般條件有以下幾個。1、發生自然災害、事故或者其他原因，威脅勞動者生命健康和財產安全，需要緊急處理的。2、生產設備、交通運輸線路、公共設施發生故障，影響生產和公眾利益，必須及時搶修的。3、法律、法規規定的其他情形。（1）法定節假日、公休日內生產不能間斷的。（2）必須利用法定節假日、公休日的停產期間進

17、行設備檢修、保養的。（3）完成國防緊急生產任務或其他關系到重大社會公共利益需要的緊急生產任務，商業、供銷企業在旺季完成收購、運輸、加工農副產品的緊急任務等。上述情形出現時，延長工作時間不受限制措施的約束工作時間的概念工作時間又稱法定工作時間，是指勞動者為履行勞動給付義務，在用人單位從事工作或生產的時間，即法律規定或勞動合同、集體合同約定的，勞動者在一定時間（一天、一周、一個月等）內必須用來完成其所擔負工作的時間。既然工作時間是由法律直接規定或由合同約定，那么勞動關系的當事人不遵守工作時間要承擔相應的法律責任。工作時間的法律范圍包括以下工作時間形式。1、勞動者實際從事生產或工作所需進行準備和結束

18、工作的時間，即勞動者在工作日（班）為完成生產任務或作業的準備和結束所消耗的時間。2、勞動者實際完成工作和生產的作業時間，即勞動者直接用于完成規定的生產任務或作業所消耗的時間。3、勞動者在工作過程中自然需要的中斷時間。勞動者自然需要的中斷時間是指勞動者因自身的生理需要而必須中斷正常工作的時間。4、工藝中斷時間、勞動者依法或單位行政安排離崗從事其他活動的時間。工藝中斷時間是指勞動者在工作時間中，因工藝技術特點的需要使工作必須中斷的時間。5、連續從事有害健康工作需要的間歇時間等。項目基本情況（一）項目投資人xxx有限公司（二）項目地點項目選址位于xxx（待定）。（三）項目實施進度項目建設期限規劃24

19、個月。（四）投資估算項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資36225.56萬元，其中：建設投資28371.87萬元，占項目總投資的78.32%；建設期利息664.55萬元，占項目總投資的1.83%；流動資金7189.14萬元，占項目總投資的19.85%。（五）資金籌措項目總投資36225.56萬元，根據資金籌措方案，xxx有限公司計劃自籌資金（資本金）22663.37萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額13562.19萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：81400.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：66983.22萬

20、元。3、項目達產年凈利潤（NP）：10533.13萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：21.37%。5、全部投資回收期（Pt）：5.94年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：34118.42萬元（產值）。（七）主要經濟技術指標主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元36225.561.1建設投資萬元28371.871.1.1工程費用萬元25096.081.1.2其他費用萬元2693.371.1.3預備費萬元582.421.2建設期利息萬元664.551.3流動資金萬元7189.142資金籌措萬元36225.562.1自籌資金萬元22663.372.2銀行貸款萬元1

21、3562.193營業收入萬元81400.00正常運營年份4總成本費用萬元66983.225利潤總額萬元14044.176凈利潤萬元10533.137所得稅萬元3511.048增值稅萬元3105.139稅金及附加萬元372.6110納稅總額萬元6988.7811盈虧平衡點萬元34118.42產值12回收期年5.9413內部收益率21.37%所得稅后14財務凈現值萬元10022.38所得稅后項目投資分析（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、

22、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資28371.87萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計25096.08萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目

23、建筑工程費為12566.34萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為11807.14萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為722.60萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2693.37萬元。（五）預備費本期項目預備費為582.42萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用12566.3411807.14722.6025096.081.1建筑工程費1256

24、6.3412566.341.2設備購置費11807.1411807.141.3安裝工程費722.60722.602其他費用2693.372693.372.1土地出讓金1308.381308.383預備費582.42582.423.1基本預備費293.54293.543.2漲價預備費288.88288.884投資合計28371.87（六）建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款13562.19萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息664.55萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息664.55166.14498.411.1.1

25、期初借款余額6781.0951.1.2當期借款13562.196781.106781.101.1.3當期應計利息664.55166.14498.411.1.4期末借款余額6781.09513562.191.2其他融資費用1.3小計664.55166.14498.412債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計664.55166.14498.41（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測

26、算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為7189.14萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0037658.9940169.5950211.991.1應收賬款0.0016946.5518076.3222595.401.2存貨0.0013180.6514059.3617574.201.2.1原輔材料0.003954.204217.815272.261.2.2燃料動力0.00197.71210.892

27、63.611.2.3在產品0.006063.106467.308084.131.2.4產成品0.002965.653163.363954.201.3現金0.003012.723213.574016.961.4預付賬款0.004519.084820.356025.442流動負債0.0032267.1434418.2843022.852.1應付賬款0.0011616.1712390.5815488.232.2預收賬款0.0020650.9722027.7027534.623流動資金0.005391.865751.317189.144流動資金增加0.005391.86359.461437.835鋪底

28、流動資金0.0011297.7012050.8815063.60（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資36225.56萬元，其中：建設投資28371.87萬元，占項目總投資的78.32%；建設期利息664.55萬元，占項目總投資的1.83%；流動資金7189.14萬元，占項目總投資的19.85%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資36225.56100.00%1.1建設投資28371.8778.32%1.1.1工程費用25096.0869.28%1.1.1.1建筑工程費12566.3434.69%1.1.1.2設備購置費11