1、 不合的結果，所以如何利用系統來自動生成現金流量 表就很關鍵了 .第一種：在建現金科目的時候，此科目選擇現金流量頂目來核算 , 在填制憑證的時候必須錄人現金流量項目，憑證才干保管現金流量表的公式如下 : 銷售商品、提供勞務收到的現金收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現 金 流量項目） ） 經營活動現金流入小計購買商品、接受勞務支付的現金=SUM（B3:B5） =SUM（C3:C5） 流疑項目 支付給職工以及為職工支付的 現金支付的各項稅費支付其他與經營活動有關的現 金經營活動現金流岀小計經營活動產生的現金流量凈額收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金處理固世資產、無形資產和其他 長期資產

2、收回的現金凈額處理子公司及其他營業單位收 到收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計購建固立資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 =SUM（B7:B10） 流疑項目 =SUM（C7:C10） 流流流流流 投資支付的現金取得子公司及其他營業單位支 付支付其他與投資活動有關的現 金投資活動現金流出小計投資活動產生的現金流量凈額吸收投資收到的現金取得借款收到的現金收到其他與籌資活動有關的現 金籌資活動現金流入小計歸還債務支付的現金分派股利、利潤或償付利息支付支付其他與籌資活動有關的現 金籌資活動現金流出小計籌資活動產生的現金流量凈額四、匯率變動對現金及現金等價物的 =SUM（B20:B23

3、）=B19B24 流疑項目 =SUM（C20:C23）=C19C24 ） =SUM（B27:B29） ， =SUM（B31:B33）=B30B34 ） |CI3? 02? 03TJLT“Q0O ）=SUM（C27:C29） |CI3? 02? 02TDLf Q0Q ” =SUM（C31:C33）=C30C34 2021.02.022021.02.022021.02.022021.02.02=SUM(B14:B18) =SUM(B7:B10) 五、現金及現金等價物凈增加額 二 B12+B25+B35+B36+ =C12+C25+C35+C36 第二種：欠亨過現金流量項目核算來生成現金流量表，用指

4、定現金流量項目的辦法來岀表，適用于現金科目未設置核算頂目的憑 銷售商品、提供勞務收到的現金收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金經營活動現金流入小計購買商品、接受勞務支付的現金支付給職工以及為職工支付的現金支付的各項稅費支付其他與經營活動有關的現金經營活動現金流出小計經營活動產生的現金流量凈額收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金處理固泄資產、無形資產和英他長資產收回的現金凈額處理子公司及其他營業單位收到的收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計購建固泄資產、無形資產和貝他長 今年累計 本月金額=ACCTCASH,C(ll.01.01,/=ACCTCASH,C(I1.O1.O1,

5、/=ACCTCASH,C(ll.01.02,/=ACCTCASH,C(I1.O1.O2,/=ACCTCASH,C(ll.01.03,/=ACCTCASH,C(I1.O1.O3,/=SUM(B3:B5)0 =ACCTCASH,C(I1.O2.O3,/=ACCTCASH,C(I1.O2.O3,/=ACCTCASH,C(ll.02.04,/=ACCTCASH,C(ll.02.04,/=SUM(C7:C10) ?sTmor1) =ACCTCASH,C(I2.01.01,/ =SUM(C14:C18) =SUM(C31:C33)=SUM(C31:C33) =SUM(B20:B23)=B19B24 投資支

6、付的現金取得子公司及其他營業單位支付的支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計投資活動產生的現金流量凈額吸收投資收到的現金取得借款收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流入小計歸還債務支付的現金分派股利、利潤或償付利息支付的金支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流岀小計籌資活動產生的現金流量凈額四、匯率變動對現金及現金等價物的影五、現金及現金等價物凈增加額 六、期末現金及現金等價物余額 =ACCTCASH,C(I2.02.02,/=ACCTCASH,C(I2.02.02,/ =SUM(C20:C23)=C19C24 =ACCTCASHI,C(I3.01.02,/=ACCTCASH,C(I3.01.02,/=ACCTCASHI,C(I3.01.03,/=ACCTCASH,C(I3.01.03,/=SUM(B27:B29) =SUM(C27:C29) 現 =ACCTCASH,C(I3.02.02,/=ACCTCASH,C(I3.02.02,/=ACCTCASH,C(I3