1、企業出口收匯核銷流程是如何樣的？ 外匯（核銷 退稅）步驟 ：核銷流程簡單概括為3點 ：1 在海關注冊的中國電子口岸里申領核銷單 2 到外管局申領正本核銷單（確實是備案）3 在物資出口之后，等海關把核銷單、報關單核銷聯退下來，加上退稅核銷聯發票和收匯水單到外管局核銷。前提是電子口岸上有核銷信息（確實是要處于交單狀態）外匯（核銷 退稅）步驟可具體分為以下八點：一 申請1.1 在電子口岸上具體操作步驟 ：出口收匯 核銷單申領 填寫份數 申請 返回主頁 二 領單2.1 第一次只能申領一份 需帶蓋有公司公章的介紹信 和IC卡 2.2核銷單：一張三聯 從左到右分為 存根聯 出口收匯核銷單聯 出口退稅專用聯

2、（沒有核銷不能撕開）核銷單上需要加蓋3個章 1 國家外匯治理局監制章 （核銷單領來是就已蓋上）2.3 核銷單上需蓋3個章 （1）國家外匯治理局監制章 （核銷單領來是就已蓋上）（2）核銷單領來后 在出口單位、單位代碼的位置上蓋上有公司企業代碼的形章（3）在每兩聯中間的出口單位蓋章的位置上蓋上公司公章 2.4 核銷單自領來之日起2個月內有效 2.5 在失效之日起1個月內要將沒有用掉的核銷單退回外治理局注銷（在電子口岸上進行數據報送的操作）三 備案3.1 備案分兩步 (1) 在電子口岸上備案 (2) 在自己公司的外匯核銷單登記表上備案 3.2電子口岸上備案的具體操作步驟有如下2種 ：（1）逐筆報審：

3、出口收匯 口岸備案 在值中輸入核銷單號 核銷單號點擊到里面去 找到核銷單 核對（2）批量核銷：出口收匯 批量備案 輸起始號 份數 系統自動跳出終止號 確認（比較簡單、方便）3.3備案好后 特不注意 哪票核銷單備案在哪個海關,登記起來 四 寄單、報關4.1 郵寄（核銷單 、代理報關托付書）傳真（發票 、裝箱單）4.2 截關后一天（寄單后2、3天）向貨代催要報關預錄單4.3 收到預錄單傳真件后，審核報關內容是否正確（預錄單和報關單上記載的內容應該完全一致）4.4 在出運后10天左右要開始在電子口岸上查詢此份核銷單是否有信息 五 退單5.1 出口物資紙質報關單一式六聯 1 海關作業聯 2 海關留存聯

4、 3 企業留存聯 4 海關核銷聯（用于辦理加工貿易核銷）1至4聯為海關留存 5 證明聯（出口收匯用）6 證明聯 （出口退稅用）5.2 報關后20天左右，海關會退下報關單 、場站收據、核銷單（蓋有海關驗訖章 黃色聯用于出口退稅 白色聯用于外匯核銷 另一份為企業備份） 六 審單、交單 6.1交單電子口岸上的具體操作步驟 ：出口收匯 企業交單 核銷單號 數據報送 選核銷單號 發送功之后 交單 6.2 兩三個工作日后，收到外匯治理局信息（或打電話過去問核銷單好了沒有 一般直接在網上查詢即可）6.3向國稅報送數據電子口岸上的具體操作步驟 ： 出口退稅 數據報送 選擇報送 確認核銷單號、報關單號 點擊報關

5、 七 申報、核銷7.1 申報依照具體退下來時刻而定（自出口日期90天內要申報）7.2 在出口收匯核銷網上報申系統上的具體操作步驟 ：批次申報 數據交換（數據提取） 全部提取 點擊開始 新建（一般貿易） 按“貼加” 輸入核銷單 7.3 核銷信息登記表打印一份備案八 退稅8.1 退稅所需資料 （1）出口收匯核銷單 （2）黃色的報關單（退稅聯） （3）增值稅發票（4）出口物資備案單證目錄8.2 增值稅發票認證 （抵扣聯）8.5 具體的步驟 增值稅發票的認定 國稅認證 清單 8.7 要把提單、報關單等退稅資料留存好，以備海關來查 （做一份公司內部的留存報表） 九、其它1. 所有貨代退下來的單據報關單、

6、場站收據、核銷單、提單等須全部復印好。十、會計備案須提供資料全部原件。1. 報關單、核銷單。2. 場站收據貨代提供3. 購銷合同一定要和開票工廠的公章一致。4. 提單貨代寄來復印留底。5. 單證目錄單與報表會計提供）自己總結的，希望能夠幫到你！出口收匯核銷及退稅流程一、網上申請核銷單（登陸電子口岸） 1.打開網頁收藏夾，進入電子口岸首頁 2.插入電子口岸IC卡（背后OP那張），輸入密碼：* 3.進入口岸系統后，點擊右欄“出口收匯” 左欄點“核銷單申請” 4.打開頁面后，在右欄“申請份數”框內輸入申請的份數，確定左欄“返回主頁”頂上“退出系統” 注：每次進入電子口岸后，每分鐘收費0.2元，請盡量

7、提高操作速度，節約操作時刻。退出時一定要選擇以上“退出系統”步驟，否則系統默認15分鐘后才退出，就會被強制扣除卡內15分鐘費用3.00元 二、領取核銷單預備以下資料：1. 企業介紹信，加蓋公章（需要更詳細的，PM我） 2. 核銷單申領卡（藍色表皮那本） 3. 電子口岸IC卡（OP卡） 注：一般核銷單差不多上針對企業出口情況，按需發放的。 三、核銷單網上備案 出口時，每票貨對應一份核銷單，將手頭上的空白核銷單任意發放給業務員，并依照每票貨的交貨地點在網上進行口岸備案，給出公司常用的兩個港口代碼：廈門（廈門海關代碼3700），天津（天津海關代碼0200），其他的能夠網上查找。 具體操作：登陸電子口

8、岸，出口收匯口岸備案查找（不輸入核銷單號碼也能夠，直接點擊查找）點擊需要備案的核銷單號碼，在右欄里“備案地點”框，輸入需要備案的港口海關代碼，如：廈門是3700，按回車，確定備案成功后，返回主頁退出系統 四、核銷單網上交單、關單報送（交單5個工作日后去外管局代客核銷） 1. 出口核銷單交給貨代公司報關一個月后送回，送回的資料有：a，關單兩聯（核銷專用聯、退稅專用聯）；b，核銷單 2. 網上交單、關單報送 交單步驟：登陸電子口岸出口收匯左欄“交單”查找點擊需要交單的核銷單號碼在右邊欄上方點“交單”確定成功后返回主頁（交單步驟完成） 關單報送步驟：返回主頁后出口退稅數據報送查詢報送查找（a.輸入關

9、單后9位，按設定查詢條件，再點查找；b.或者輸入關單上出口日期如20071206，按設定查詢條件，點查找。）找到關單號碼后，點擊進入有欄上方點“報送”確定報送成功后返回主頁退出系統 五、代客核銷預備以下資料： 1.填寫代客核銷表（填入核銷單號，金額；銀行水單號及水單上的金額，可多票一起核銷，不得隔行填寫，此表一式三份） 2.核銷單 3.關單（核銷專用聯） 4.銀行水單（每次電匯到帳時，把核銷單號報給銀行，讓銀行打出此票對應的水單，有的客戶一票電匯多次，就得打出多次的水單。此任務可分配給每個業務員，領進賬單當日就可打出水單） 5.U盤一個（一定要U盤，公務員辦事特不嚴格，假如是MP3，就得讓你多

10、跑一趟了） 注：代客核銷每份核銷單收取6元的費用，4-5個工作日后（MM會通知你什么時候來領），要去外管局領回核銷單等資料，保存起來，備查。 除了代客核銷外，企業能夠填寫網上核銷申請，交100元，培訓網上核銷，如此就不用老往外管局奔馳了。具體細節我沒申請過，還請有經驗的YY補充下。 六、代理退稅預備以下資料：1.退稅封皮2.進項增值稅發票3.出口物資專用發票4.關單（退稅專用聯） 5.帶上公章總結：1. 出口一定要180天內收匯，210天內核銷。（若遇90天信用證的遠期收匯沒關系，規定期限還沒到，但退稅那邊一定要90天內申報） 2.退稅以關單上的出口日期為準，90天內申報退稅，過期則視同內銷，

11、還須交17%的增值稅。 若退稅缺進項發票，無法申報時，可先提供發票號，即可申報退稅。 出口收匯核銷的流程（1）出口企業提早到外匯治理部門領取出口收匯HEXIAODAN。（2）出口企業報關時，向海關提交事先從外匯治理部門領取的有順序編號的外匯HEXIAODAN，經海關審核無誤，在HEXIAODAN和與HEXIAODAN有相同編號的報關單上蓋“驗訖章”。（3）報關后，出口企業在規定期限將HEXIAODAN存根送回外匯治理局同意外匯治理部門對企業出口收匯情況的監督。（4）物資出口后，出口企業將海關退給的HEXIAODAN、報關單和有關單據送交銀行收匯。（5）貨款匯交至出口地銀行以后，銀行向出口單位出

12、具結匯水單或收賬通知并在結匯水單或收賬通知上填寫有關HEXIAODAN編號。（6）出口單位憑出口收匯HEXIAODAN和出口收匯核銷專用聯的結匯水單或收賬通知及其他規定的單據，到國家外匯治理部門辦理核銷手續。（7）國家外匯治理部門按規定辦理核銷后，在HEXIAODAN上加蓋“已核銷”章，并將其中的出口退稅專用聯退還給出口單位作為日后退稅依據。所需單據:加蓋海關放行章的報關單,HEXIAODAN,銀行結匯水單.外貿企業出口退稅申報流程:1、 下載外貿企業出口退稅申報系統和出口退稅網，安裝后通過系統維護進行企業信息設置。2、 通過退稅系統完成出口明細申報數據的錄入、審核。3、 取得增值稅invoi

13、ce后在invoice開票日期30天內，在“invoice認證系統”或國稅局進行invoice信息認證。4、 通過退稅系統完成進貨明細申報數據的錄入、審核。5、 通過系統中“數據處理”的“進貨出口數量關聯檢查”和“換匯成本檢查”后生成預申報數據。6、 網上預申報和察看預審反饋。7、 在申報系統中錄入單證備案數據。8、 預審通過后，進行正式申報，把預申報數據確認到正式申報數據中。9、 打印出口明細申報表、進貨明細申報表、出口退稅申報匯總表各2份；并生成退稅申報軟盤，軟盤中應該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業的名稱和海關代碼。10、預備退稅申報資料，到退稅科正式申報退稅；（需要在出口日

14、期算起90天內進行正式申報）。所需資料如下： 打印好的專用封面紙； 外貿企業出口退稅進貨明細申請表； 外貿企業出口退稅出口明細申請表； 出口退稅專用HEXIAODAN； 稅收（出口物資專用）繳款書； 增值稅票抵扣聯及專用物資清單； 代理出口證明(如屬代理出口的)； 出口退稅專用報關單； 資料封底。以上單據在裝訂時請按關聯號排列，所有單據豎著放靠右側在上方裝訂，裝訂成一冊。另外應附兩套退稅申報表（退稅匯總申報表；退稅進貨明細表；退稅出口申報明細表）并加蓋公章。企業到退稅機關辦理退稅正式申報，退稅機關審核軟盤及報表和資料合格以后，企業將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機關，退稅機關會將一張退稅匯

15、總申報表簽字蓋章后返還給企業。正式申報退稅即完成。11、稅款的退還稅務局得到退稅的批復之后，會將數據上傳到稅網，同時系統自動發送電子郵件。企業看到后，能夠到“數據治理”“退稅批復”欄目中查看。點擊某條批復的數據，顯示注意事項。點擊“下一步”，會顯示“出口物資稅收退還申請書”的內容，企業應認真核對開戶行與帳號是否準確，打印3份。依照注意事項的相關內容，在打印出的表單中蓋章，交到退稅科，由退稅機關辦理退庫。出口收匯核銷流程1、企業到外匯局辦理2、到電子口岸制卡中心申領3、電子口岸出口系出口收匯核銷備案企業法人IC卡和操作員IC卡統申請核銷單6、出口報關5、在電子口岸出口系統對4、到外匯局領取出口收

16、匯核銷單作口岸備案紙質出口收匯核銷單7、已用核銷單上網交8、提交核銷資料至外匯局9、到外匯局取回核單、銀行收匯銷資料并保管3年出口收匯核銷網上報審服務系統(企業端)有用操作第一部分：出口收匯核銷網上報審服務系統的初始操作一、出口收匯核銷網上報審服務系統的安裝：安裝前取得：系統安裝光盤 軟盤(企業到外管局辦理出口收匯網上核銷開戶手續時，取得的一張帶有軟件序列號和企業代碼的證書安裝軟盤)安裝路徑：D:出口收匯核銷。(盡量不要安裝在操作系統所在驅動盤上，以方便系統重裝。系統安裝文件夾的名字能夠自己確定)系統證書的了解：該系統會使用到3個證書，安裝光盤上有2個(文件名：safeappsafeca)，安

17、裝軟盤上有第三個(文件名：企業代碼.p12)把系統安裝光盤放入光驅，通過“我的電腦”，找到光盤文件，一共有4個文件 (SafeCA.cerSafeServer.cersetup.exe安裝前注意企業安裝講明)點擊“setup.exe”文件，開始安裝出現“安裝向導”界面，點擊“下一步”出現“安裝目標位置”界面，點擊“掃瞄”，選擇安裝路徑為“D:出口收匯核銷”，點擊“下一步”出現“安裝程序快捷方式”界面，不更改，點擊“下一步”出現“安裝程序附加任務”界面，選擇“在桌面上創建圖標”，點擊“下一步”出現“預備安裝”界面，顯示以下安裝信息： 目標位置：D:出口收匯核銷出口收匯核銷網上報審服務系統客戶端

18、開始菜單文件夾：SAFE出口收匯核銷網上報審服務系統 附加任務：添加圖標：在桌面上創建圖標 點擊“安裝”出現“正在安裝”界面出現“安裝完成”界面，稍等片刻出現“證書”安裝界面，點擊“安裝證書”(此處為系統安裝的第一個證書，SafeApp)出現“證書導入向導”界面，點擊“下一步”出現“證書存儲”界面，默認選項，點擊“下一步”出現“證書正在導入”界面，點擊“完成”出現“安全性警告”界面，點“是”出現“導入成功”對話框，點確定點“確定”(那個確定是第一個證書安裝界面上的確定)，至此第一個證書安裝完成稍等片刻，出現“證書”安裝界面，點擊“安裝證書”(此處為系統安裝的第二個證書，SafeCA)出現“證書

19、導入向導”界面，點擊“下一步”出現“證書存儲”界面，默認選項，點擊“下一步”出現“證書正在導入”界面，點擊“完成”出現“安全性警告”界面，點“是”出現“導入成功”對話框，點確定點“確定”(那個確定是第二個證書安裝界面上的確定)，至此第二個證書安裝完成出現“報審系統”安裝向導完成界面，點擊“完成”把在外管局辦理開戶時發的軟盤插入軟驅，通過“我的電腦”打開A盤(上面只有一個文件723450259.p12)，雙擊該文件出現第三個“證書導入向導”界面，點擊“下一步”出現“密碼”界面，輸入密碼(為企業在外管局辦理開戶，領取證書軟盤時預留的密碼)，點擊“下一步”出現“證書存儲”界面，點擊“下一步”出現“完

20、成導入”界面，點擊“完成”出現“導入”成功對話框，點擊“確定”至此，出口收匯核銷網上報審服務系統安裝正式完成。安裝時注意的問題(這也是安裝時容易出現的問題)：在第一個證書成功安裝之后，單擊第一個證書安裝界面最下方的“確定”，只有單擊那個確定，才正式完成第一個證書safeapp的安裝;也只有第一個證書安裝完成之后，系統才會自動進入第二個證書的安裝。第二個證書的安裝界面同第一個證書的安裝界面完全相同。盡管界面是相同的，但實際安裝的證書卻是不同的，那個時候不要把它誤認為是第一個證書而點確定，要單擊“安裝證書”，如此才會開始安裝第二個證書。假如在此處錯誤操作而忽略了第二個證書的安裝，系統就可不能成功安

21、裝。出口收匯核銷網上報審服務系統的升級外管局會對該系統不定期地進行升級更新。假如遇到外管局對系統進行更新時，該系統在使用的過程中(前提是保證“在線登錄”使用的情況下)會自動彈出“系統升級”的對話框，點擊后，系統會自動開始升級。(原有數據不受阻礙)系統的卸載：分兩步第一步：卸載系統：程序操縱面板添加或刪除軟件找到該系統，點刪除第二步：卸載該系統的3個證書：在IE上單擊右鍵，選“證書”，刪除“個人證書”，還要刪除safeapp、safeca 兩個證書。系統初始化設置：系統安裝成功后，雙擊桌面上“出口收匯核銷網上報審系統”圖標出現“軟件注冊”界面(初次運行該系統，會彈出該界面)，以下內容需要填寫：企

22、業代碼：*(企業組織機會代碼，共9位，不用輸橫線，假如末位為英文字母，需要大寫)企業名稱：*(企業的全稱)軟件序列號：*(外管局發的證書軟盤上有注明)點“確定”出現“系統登錄”界面：業務員代碼：ADMN 業務員姓名：ADMN 密碼：ADMN 能夠選擇“離線登錄” 點“確定”(假如密碼三次輸入不正確，將退出系統)增加業務員：從屏幕左側欄中選擇“企業內部治理/業務員登記”，點“新增”，輸入以下內容(舉例講明)： 業務員代碼：001 業務員姓名：user 密碼：* 備注：空 上級部門：空 角色權限設置：關聯、審核、復核查看業務員：從屏幕左側欄中選擇“企業內部治理/業務員登記” ADMN狀態：業務員代

23、碼：ADMN(無法修改) 業務員姓名：ADMN 密碼：* 備注：空 上級部門：空 角色權限設置：治理員、上報下載、關聯、審核、復核 123狀態：業務員代碼：123(無法修改) 業務員姓名：123 密碼：* 備注：空 上級部門：空 角色權限設置：關聯、審核、復核 點“關閉”，退出“業務員登記窗口” 修改用戶密碼：選擇菜單欄的“系統設置”/用戶密碼設置(只能修改登錄系統所使用用戶名對應的密碼)，以ADMN為例 出現“用戶密碼修改”界面：用戶姓名：ADMN 舊密碼：ADMN 新密碼：* 校驗密碼：* 點“確定”，修改生效(點“取消”，取消操作) 提示“密碼設置完成”，點“確定” 退出系統，檢驗密碼和

24、新建用戶是否工作正常。第二部分：系統的日常報審操作一、日常報審的操作流程是： 1、數據提取(只下載更新數據即可)2、核銷數據的關聯，完成后放入“待報審郵箱”3、從“待報審業務”中檢查數據，有錯誤退回修改，無錯誤進行下一步報送4、數據報送5、打印報審數據清單6、整理報審核銷資料7、到外管局進行核銷數據提取：* 注意數據提取與以后數據提取會有所不同，數據關聯前一般是要進行數據提取的。進入系統，選擇“在線登錄”(需要注意的是：系統在數據提取及數據報送時要求電腦必須連接互聯網，并選擇在線登錄，選擇離線登錄能夠進行數據關聯等操作)選擇菜單欄“數據交換/數據提取/全部數據提取”，彈出“數據提取”界面： 數

25、據提取選擇：(全選)企業領單記錄、收匯信息、核銷單信息、加工合同信息、公告欄信息、進口信息 數據提取條件：選擇“下載全部可用數據”(首次提取選擇此項) 非首次提取選擇“下載最新數據” 點“開始”，開始進行數據提取。(能夠在提取進度下看到數據提取的進度)出現“數據下載完成，是否接著下載折算率信息”的提示信息，首次提取或折算率信息變更時選擇是，其它情況提取選擇否出現“折算率信息提取”界面，首次提取時，不要輸入起止日期和幣種，默認即可，點“開始”，能夠在提取進度下方看到數據提取的進度情況。非首次提取時，能夠輸入上次截止日期為本次的起始日期，開始提取數據。出現“數據提取完成”界面，點“確定”需要注意的

26、是：首次進行數據提取時，默認所有選項即可。數據關聯：報審有四種方式：逐筆報審：適用于加工貿易外的所有貿易方式，要緊用于單筆收匯核銷單少收匯超過500美元或多收匯超過5000美元的差額收匯核銷批次報審：適用的貿易方式同，要緊用于一般貿易等需全額收匯的出口業務。是由企業集中報告，外管局按批次為企業核銷的核銷方式。來料加工批次報審：適用于來料加工、來料深加工，適用于來料加工項上的出口業務，由企業將核銷單證分批集中進行出口收匯核銷報告，外管局按批次為企業辦理核銷手續。進料加工批次報審：適用的貿易方式為進料對口、進料深加工、進料料件復出、進料料件退換、進料非對口、進料邊角料復出。適用于進料加工項下的出口

27、業務，由企業將核銷單證分批集中進行出口收匯核銷報告，外管局按批次為企業辦理核銷手續。 除來料、進料外，正常收匯核銷用批次報審，非正常收匯用逐筆報審。一般來講企業在每年時刻里使用逐筆報審的次數專門少。除批次報審外，其他的報審方式其核銷差額必須為零，而批次報審的核銷差額能夠不為零，但也有額度的限制少收匯500美元，多收匯5000美元之間。(一)批次報審：從屏幕左側欄中選擇“核銷業務處理關聯/正在處理業務/批次報審”點“新建”，會產生一個報審號：“企業組織機構代碼+年(后兩位)+月+日+當日批次(兩位)”現在，左側的核銷單信息窗口為空，需要選擇貿易方式，選擇后才會顯示出對應貿易方式下的核銷單信息。選

28、擇“一般貿易”，左側的核銷單信息窗口內顯示出一般貿易方式下未核銷的核銷單信息。依照事先整理好的核銷資料，從核銷單信息欄和收匯水單信息欄中選擇要核銷的核銷單號和對應的收匯水單，點添加，右側上方的核銷單窗口和下方的收匯核銷窗口就會出現相應的數據。右上角狀態窗口會隨時顯示成交總價、本次抵扣、收匯總額、報審差額等數據。最有用的是報審差額，依照報審差額，來隨時監控核銷的差額。(因此核銷單的錄入還有直接在右側手工錄入和掃描等方式)核銷數據錄入完畢后，點保存。(需要注意的是要保證核銷差額在操縱的范圍之內。批次報審最好每批不要超過20筆。量大一是不行接收，二是對網速的要求也高，還有打清單每頁也只能顯示20筆記

29、錄；但也不要1批只做1個，不要天天做，小企業操縱在每月1-2次。關于稅務局來講，核銷的數據也是每月提取一次，只要不阻礙退稅，1號做和30號做核銷差不多上一樣的。)把保存后的核銷數據，點“放入待報審郵箱”，點“關閉”，退出核銷窗口。(在把數據未放入待報審郵箱前，左側欄中“正處理業務”的批次報審會顯示(1)；一旦放入待報審業務郵箱，則“正處理業務”的批次報審會顯示(0)，而“待報審業務”批次報審會顯示(1)；一旦核銷數據報送成功，則“待報審業務”批次報審顯示(0)，而“已報審業務”批次報審顯示(1)；外管局審核企業報審的核銷數據后(需要通過“數據提取”來獲得外管局審核通過的信息)，“已報審業務”的

30、批次報審顯示(0)，而“差不多核銷業務”的批次報審會增加一條記錄的顯示)從左側“待報審業務”中選擇批次報審，選擇待報審的數據，雙擊即可查看，查看數據是否有誤。假如沒有錯誤，點“關閉”以退出，預備進行下一步數據報送。假如數據有錯誤，則點擊“返回修改”，待報審的數據退回到數據關聯狀態以供修改。(二)逐筆申報：以貨樣廣告品貿易方式出口為例講明一下逐筆報審的操作：(差不多操作和流程同批次報審，不同的是在數據關聯的部分操作上)在進行數據關聯時，從左側欄中選擇“核銷業務處理關聯/正處理業務/逐筆報審”點“新建”貿易方式選擇“貨樣廣告品A”從核銷單信息窗口中選擇要核銷的核銷單，點“添加”在右側最下方差額欄的

31、緣故中，單擊，出現下拉菜單，選擇“不收匯”，金額按出口報關單上的金額輸入。需要注意的是右上角的狀態窗口結出的核銷差額要為零才能通過。(三)來料加工：由于本地區差不多上不按合同，故此以不按合同的來料加工為例來講明(差不多操作與批次報審相同，不同之處在于料值的輸入和其金額需要在成交總價中扣除)在進行數據關聯時，從左側欄中選擇“核銷業務處理關聯/正處理業務/來料加工批次報審”點“新建”貿易方式選擇“來料加工”右側“核銷單信息”欄與批次報審有所有同，需要輸入料值，那個地點的料值按照報關單輸入即可。而這種情況下應核銷的金額=成交總價-料值(那個公式能夠在右上角的狀態欄中看到，即報審差額=成交總價-料值-

32、收匯總額)(四)進料加工：由于本地區差不多上不按合同，故此以不按合同的進料加工為例來講明 (差不多操作與批次報審相同，不同之處在于進口報關單的輸入和其金額需要在成交總價中抵扣) 假如核銷數據需要使用進口報關單，在進行數據關聯前，需要先補錄入進口報關單信息，否則在進行數據關聯時是看不到該信息的。 在進行數據關聯時，從左側欄中選擇“核銷業務處理關聯/正處理業務/進料加工批次報審”點“新建”貿易方式選擇“進料加工”在右側窗口“核銷單信息”和“收匯水單”欄下有“進口報關單信息”欄，在此處錄入抵扣的進口報關單信息(從左側的“進口信息”欄內選擇到要抵扣的報關單信息，點“添加”即可)。假如報關單存在部分抵扣

33、的情況，在該欄的“本次抵扣”中輸入本次抵扣的金額，后面的“剩余未抵扣”即為該筆報關單剩余的未抵扣的金額，以供下次使用 需要注意的是：在右側的“進口報關單信息”欄錄入進口報關單信息后，還需要在右側上方的“核銷單信息”欄的“本次抵扣美元”中填寫上相應的金額，它要求同“進口報關單”欄的“本次抵扣”的金額一致，否則數據無法放入待報審郵箱。 還需要注意的是，假如一筆進口報關單的抵扣額對應多筆核銷單，需要按每筆核銷單來輸入抵扣額。也確實是講“進口報關單信息”欄能夠輸入一筆報關單數據，但“核銷單信息”欄(右側)的“本次抵扣美元”要按每筆核銷單多次輸入。數據報送：(要進行數據報送的操作，系統登錄時要選擇“在線

34、登錄”方式)選擇菜單欄中的“數據交換/數據報送/核銷數據報送”出現“核銷數據報送”界面，在“未報送數據報送”頁面會列出待報送而未報送的數據選擇要報關的數據，點擊“開始”，開始進行數據報送稍等片刻，出現“數據庫備份成功”，點“OK”。至此數據報審結束。假如在數據報送后，外管局未收到數據，需要企業重新進行數據報送。由于數據已報送過，“未報送數據報送”可不能再顯示該條數據，那個時候要選擇“已報送數據重新報送”頁面，從那個地點能夠看到所有差不多報送的數據，找到需要重新報送的數據，點重新報送。打印數據清單：從左側欄中選擇“核銷業務處理關聯/已報審業務/批次報審”找到已報審但尚未打印的數據，雙擊打開。選擇

35、“預覽打印”，紙型選A4，方向為橫向，份數選2份，點“打印”。到外管局進行審核：(一般來講，報審的數據會在一天后到達外管局，因此到外管局進行審核要在進行報審至少一天之后)。 核銷資料：已報審數據打印清單2份(外管局核銷后會返還企業一份) 按清單順序整理的核銷資料：核銷單出口報關單(出口收匯核銷聯)出口發票出口收匯核銷聯其他外管局要求提供的資料(需要注意的是，在使用進口報關單抵扣出口的核銷業務-如進料加工批次報審時，到外管局進行審核時，除了要帶相關的核銷資料之外，還要有進口報關單和電子口岸操作員IC卡)數據關聯所使用的公式：逐筆報審：成交總價=收匯總額+進口本次抵扣+報審差額+匯率差批次報審：報

36、審差額=成交總價-進口本次抵扣-收匯總額-匯率差(報審差額要求不得超過N*+500，-5000USD，否則會要求修改關聯數據)來料加工批次報審：成交總價=收匯總額+料值+報審差額+匯率差進料加工批次報審：成交總價=收匯總額+進口本次抵扣+報審差額+匯率差八、關于核銷差額的問題：除批次報審外，其他三種方式的報審都要求報審差額為零，否則不同意被放入“待報審郵箱”。即使是銀行扣費也需要在差額中予以講明(在差額緣故中輸入銀行扣費)。關于批次報審，其核銷差額單筆要操縱在少收匯500、多收匯5000美元的范圍內。不要惡意使用水單部分核銷的方式來操縱核銷差額，不正當地使企業多保留待核銷的外匯。外管局也有相應

37、的措施來監控，一旦發覺，外管局會封存企業自動核銷的功能轉為人工審核，同時企業也要負法律責任。假如單筆少收匯超過500美元，則需要到外管局柜臺辦理。假如累計少收匯超過500*N美元，則需要分多個核銷單講明核銷差額，不用分得太細。第三部分：核銷過程中專門情況的處理一、關于出口收匯水單核銷金額的有關問題： 需要明確一個問題，假如一筆收匯水單金額全部核銷完畢，屏幕左側的“收匯水單信息”欄就可不能再出現該筆水單。因此企業在進行核銷時，要先確認好每筆水單需要核銷的金額。有以下兩種情況： 1、多收匯：假如企業確定該筆收匯確實多收時，要注意需不需要保留多收部分的外匯金額。假如需要保留，按水單部分核銷處理，假如

38、不需要保留，則不需要修改水單金額，全額核銷即可。一旦放入待報審郵箱后，該筆水單就被全部核銷，其多收部分的外匯也就不能再用于核銷了。 2、部分核銷：在收匯水單部分核銷時，核多少寫多少。因此不能在屏幕左側的“收匯水單信息”欄中修改，應該在把水單號添加到右側后，在右側的“收匯水單信息”欄對應的水單行次的“本次核銷”中填寫本次核銷的金額。值得注意的是，在部分核銷時還要在收匯水單上自行標注，以方便下次核銷。在部分核銷情況下，只要水單還有金額存在就還會被顯示出來，還能夠用來核銷，只是金額不再是全額。一旦水單金額用完，該水單就可不能再出現。 二、關于看不到核銷單信息和收匯水單信息的問題：假如查看不到核銷單信

39、息時，請確認以下幾項： 核銷單是否在電子口岸上執行了“交單”操作執行“交單”操作后的間隔時刻是否足夠長得外管局來接收信息(一般來講3到7天)是否做了數據提取，以下載到最新的核銷單信息貿易方式選擇是否正確(請依照報關單上列示的貿易方式來選擇，核銷單依照貿易方式的種類來列示)假如確認以上幾項操作，仍查看不到核銷單信息的話，使用“單筆數據更新”功能： 選擇菜單欄“數據交換/單筆數據更新/單筆核銷單更新” 出現“單筆核銷單信息更新”界面 輸入核銷單號 點“確定” 稍候提示更新完成。看不到收匯水單信息的話：同核銷單一樣，使用“單筆數據更新”功能 選擇菜單欄“數據交換/單筆數據更新/單筆收匯信息更新” 出

40、現“單筆收匯信息更新”界面 假如選擇“直接選擇收匯信息”，則在“銀行水單號”中直接輸入水單號即可。正常水單號為22位，有兩種輸入方法，一是輸入全部的22位后加一個空格，二是只需輸入水單的后10位號碼。 假如不選擇“直接選擇收匯信息”，則需要輸入剩余四項內容 點“確定” 稍候提示更新完成。 假如還看不到核銷單信息和收匯水單信息，使用“補充發送數據同步請求”功能 選擇菜單欄“數據交換/補充發送數據同步請求” 選擇單據類型是收匯水單依舊核銷單 有兩種方式：一是直接輸入單據的號碼 二是依照時刻段來提取 點“開始發送” 一般來講，請求發送的當天是看不到回執信息的，需要在第2天以后才能接收到。 執行以上操

41、作后，仍然看不到相關的信息，就需要到外管局辦理。三、關于“補錄入信息”：本功能是針對外管局沒有電子信息的數據的錄入問題。有以下三種情況：1、加工合同治理：由于本地區不使用加工合同，故不講明2、進口信息治理：用于補錄進口報關單來抵扣或沖減出口 點“新建”，錄入必填項內容，點“保存”，點“關閉”退出界面后，選擇菜單欄“數據交換/數據報送/補錄入數據報送”，進行報送。3、境內收匯治理：假如不填此項，數據關聯時屏幕左側“收匯水單信息”窗口顯示的差不多上國外來款，假如有國內來款，則需要使用此功能。從左側欄中選擇“補錄入信息申報/境內收匯治理”，那個地點能夠看到所有差不多錄入的境內收匯水單信息(不管是否核

42、銷)。點“新建”，打開數據錄入界面： 地區代碼：*(收匯水單號的前6位) 金融機構代碼：*(收匯水單號的第7到10位) 金融機構順序號：*(收匯水單號的第11到12位) 銀行業務編號：*(收匯水單的第13到22位) (倒數第四為一定數字，國外來款時那個位置是英文字母) 以下舉例講明： 收匯幣種：USD 收匯金額：24058.40 結匯金額：0 現匯金額：24058.40 外匯來源：保稅區 點“保存”， 點“關閉”退出錄入界面 在錄入時需要注意的問題：一，錄入時按照收匯水單來錄入。二，在填寫結匯金額和現匯金額時要注意，假如收匯時未結匯，則結匯金額不填，現匯金額中填收匯金額數，假如收匯時就結匯了，

43、則結匯金額填寫辦理結匯的外幣金額，而現匯金額不填。一般情況下，結匯和現匯不能同時存在，因為收匯金額=結匯金額+現匯金額，但假如因為賬戶限額操縱而出現部分結匯、部分未結匯的情況時，就需要分不填寫，但要保證上面公式的平衡。 在數據補錄入完畢后，還需要進行數據報送。選擇菜單欄“數據交換/數據報送/補錄入數據報送”，在“未報送數據報送”的頁面中選擇“境內收匯信息”，點擊“開始”。* 補錄入信息注意的問題：在使用補錄入信息進行收匯核銷時，一定要先錄入補錄入信息，否則是在數據關聯時是看不到相關信息的。還有在錄完補錄入信息完畢之后，還要進行數據報送(因此能夠跟核銷數據報送同時進行)，否則外管局因為沒有這方面

44、的信息，也可不能對使用補錄入信息來核銷的數據予以審核通過的(因此補錄入信息有誤而導致外管局未審核通過，相對應的核銷數據也可不能審核通過)。四、匯率差的問題：假如收匯時的幣種是美元，則在核銷時可不能產生匯率差的問題；假如收匯時的幣種是美元之外的其他外幣，在核銷時就會產生匯率差。一般情況來講，出口成交總價=收匯金額+核銷差額+匯率差。 舉例講明一下匯率差的問題： 1月份出口日元200,000日元，按1月當時的匯率折成22,958美元， 5月份收回日元200,000日元，按5月當時的匯率折成22.277美元， 兩者差22,958-22,277=681美元，即為該筆出口收匯核銷的匯率差 舉例講明一下帶

45、核銷差額的匯率差的問題： 1月份出口日元200,000日元，按1月當時的匯率折成22,958美元， 5月份收回日元193,000日元，按5月當時的匯率折成21.497美元， 該筆出口收匯核銷的核銷差額為(200,000-193,000)=7000日元或是(22,277-21,497)=780美元 該筆出口收匯核銷的匯率差為(22,958-21,497)-780=681美元。1. 網上申領核銷單電子口岸主頁（桌面上）-出口收匯核銷單申領-輸入要申領的份數( )電子口岸密碼：用完電子口岸后一定要點主頁的”退出”, 不然拔下卡后接著扣鈔票.2去外管局領核銷單 帶身份證復印件，公司證明(注：適用于操作

46、員卡不是本人的)，操作員卡，非周四下午（周四下午全天不對外，去了白去）. 3核銷單備案 報關前，電子口岸-出口收匯-口岸備案，（從哪出口選哪個口岸, 青島海關代碼為4200，天津0200不的海關不明白代碼的在空白的地點按回車，從中選）4企業交單 報關單核銷單回來后，電子口岸-出口收匯-企業交單，輸入核銷單號，查找相應報關單號，交單后兩三天在出口收匯核銷網上報審系統里可找到該核銷單信息 同時可進行數據報送，電子口岸-出口退稅-數據報送（數據報送后國稅局會看到該票信息，建議本月可能退稅的同時報送）5在出口收匯核銷網上報申系統里進行網上核銷（在電子口岸企業交單3到5天后才有信息）核銷員代碼：核銷員姓

47、名：密碼：核銷系統數據交換數據提取全部數據提取下載全部可用數據彈出對話框“數據下載完，是否接著下載折算率信息”是開始“數據提取完成”確定。提取到所要的全部收匯信息和核銷單信息后進行網上核銷。正處理業務：選擇“批次報審”，新建-貿易方式（一般貿易）。左邊欄目就會有水單核銷單信息，非不選中添加倒右側列表保存放入待報審郵箱關閉。（注：有的時候會沒有該核銷單對應的水單信息，不要緊張，跟你的申報銀行國際結算部打電話，告訴他們申報號，再讓他們申報一遍，一般兩三天就能夠啦,銀行業務忙漏掉幾個專門正常的）核銷差額：上下5000美金的差額，還有一個上下3%比率，那個具體我不記得了看起來網上是5%然而我打電話問的

48、是3%，每個地點規定不一樣吧。待報審業務： 批次報審，雙擊打開，數據交換數據報送核銷數據報送，選中報送。已報審業務批次報審雙擊打開便可打印預覽，打印就能夠。打印報審清單一式兩份(現在不用去外匯局核銷了,可能不用打印了，情愿留存就打出來吧，我往往會打印出來把退稅的東西跟核銷的都分不整理出一套)6核銷（此步驟現在能夠不做了，在網上核銷完就能夠了） 在網上核銷系統里核銷通過自動審核后，去外管局核銷，帶核銷單，報關單核銷聯，銀行水單，兩份報審清單（蓋章），兩份都在外管局蓋章后拿回一份。7退稅系統() sa, 密碼為空 輸入所屬年月（記住年底的時候，假如是09年申報，報關單出口日期是08年的，所屬日期確

49、實是200812*，即假如往常08年12月申報過，那個確實是200812，因此下面的批次確實是02啦，我3月份申報是08年12月第4批，我就拿那個為例，以下相同）錄入增值稅發票信息，出口明細，進貨明細，生成預申報盤，正式申報，打印匯總表，出口明細，進貨明細各兩份，一訂一散背景： 09年3月申報，報關單出口日期是08年，這是申報的所屬期是200812的第四批進入系統向導第一步 已認證發票信息系統已認證發票信息處理第二步 退稅申報數據錄入出口明細數據錄入增加： 關聯號：0812040101（08年12月第4次申報第一票的第一個品名）08(年)12(月)04(本月第一批申報即申報批次，因為年底12月

50、的往往要申報專門多次，我們那個月申報了4次)01(本批第一票)01（第一票的第一個品名） 0812040101/0812040102/0812040201/0812040301.如此分得詳細能夠防止用相同的海關編碼導致換匯比超高。申報年月 200812系統認定 你到里面去的時候就錄入啦申報批次:04本月第一次申報確實是01, 第幾次確實是幾. 序號為流水號：0001，0002，0003.。出口發票號 報關單號為后九位加001,002,003 比如我們的有一個后九位是779886455，那確實是779886455001/779886455002-出口日期：報關單上有美元離岸價：FOB價，假如是C

51、IF就減去報關單上的運費和保費，假如跟實際有差距按照報關單上的來核銷單號：實際填商品代碼：十位數 沒有標點商品名稱自動生成出口數量：每一個產品的總數保存全部填完以后 審核認可當前篩選下所有記錄審核進貨明細數據錄入：關聯號：跟出口明細對應 因為有可能報關單上一個品名對應的開出兩個發票或是更多，因此會出現進貨明細里面有兩個序列號對應出口明細一個關聯號。比如進口明細的序號0001和0002對應出口明細的0001那么他們的關聯號差不多上0812040101稅種：V：增值稅C：消費稅申報年月：200812 （按照實際情況來）申報批次：04（實際情況）序號：0001，0002-發票號碼：錄入后發票代碼，進

52、貨憑證號，供貨方納稅號，發票開票日期自動出現。商品代碼：錄入十位的 商品名稱自動出現數量：假如增值稅專用發票上該商品的計量單位與報關單該商品第一計量單位不符，則應按報關單計量單位折算進貨數量。加工費、輔料、配套產品等（視同）托付加工方式的進貨憑證，數量項填0，備注項目填英文字母WT；（注：假如報關單上一個品名，開具了兩個增值稅發票，數量分不是0.5，0.5，那么那個地點確實是0.5，下一張在錄入）計稅金額：假如是一個增值稅發票上有幾個產品，一定要注意，計稅金額是該項品名后的計稅金額不是總的。假如增值稅發票開具的物資或應稅勞務名稱項對應的出口報關單為同一商品代碼，可錄入發票計稅金額總和，否則應分

53、項填寫；保存全部填完以后審核認可當前篩選下所有記錄審核第三步：、退稅申報數據檢查這步專門簡單 檢查錯誤的時候有錯誤回去假如沒有相關聯信息確實是第二步的審核認可不記得了假如換匯比超高那就自己找了 緣故專門多的 不方便一一列出 換匯比低點沒事，現在不要超過現在的匯率6.8為好第四步、生成預申報軟盤 一個批次能夠有多票,生成預申報盤時在一起,填關聯號為999999999999, 一直到填滿 生成正式申報盤后又發覺錯誤時,”審核反饋處理”-“已申報出口明細數據查詢”-“申報認可”-“當前關聯號轉為待申報”, 然后回到”基礎數據采集”, “審核認可”-取消審核標志 預申報后發覺錯誤時,”確認正式申報”-

54、“查詢本次申報數據”-“撤消本次申報數據”第六步、確認正式申報數據確定本次預申報數據轉為正式申報數據是出口明細申報數據查詢（千萬不做下一步，生成正式申報軟盤，那樣就沒方法打印報表了）擴展功能打印到EXCEL調好打印就能夠啦進貨明細申報數據查詢擴展功能打印到EXCEL調好打印就能夠啦第七步： 生成正式申軟盤退稅匯總表錄入增加保存打印報表打印到EXCEL生成退稅申報軟盤8去國稅局退稅(每月的1到10號,訂的順序：出口退稅匯總申報表，出口明細申報表，出口退稅進貨明細申報表，增值稅發票，出口專用發票，報關單（退稅聯，定錯了讓你換，不拿核銷聯）9. 出口物資退稅單證備案在申報退稅后15日內備案（現在最好

55、跟退稅一起弄好，去年我是一起上交的，今年不用了，不明白還會可不能有新要求）: 外貿企業購貨合同,跟國外客戶的contract,出口物資明細單,場站收據，證明（新加的，每個地點不一樣，跟場站收據一體的），出口物資運輸單據(提單)，報關單（退稅聯）復印件按申報順序裝訂成冊,統一編號,并填寫一次進貨多次出口的,可在第一次出口物資時予以備案.我們公司收到一筆國外的匯款，其中一部分是貨款，還有2000美金是預付款，銀行只能結匯貨款的那部分，我想 問題補充： 請問那2000多美金的預付款如何結匯？其中貨款的部分我已結匯取出！最佳答案 預付款的結匯需要先在“國家外匯治理局網上服務平臺”上做預收登記，分三步：

56、在“預收貨款”項下：1.合同登記：需要填合同號，簽訂日期，金額，預收金額等。2.提款登記：需要填寫水單號，金額，出口日期等。3.注銷登記：等物資出口，有了報關單后，再來做這一步，要填寫海關編號等。等做完了第二步提款登記時，一般第二天在“電子口岸”里就能夠查到外匯局批的預收額度，然后你就能夠拿卡去結匯了，或者自己在電子口岸申報結匯。外貿企業辦理出口退稅業務，和外匯核銷業務的程序 其他回答 共2條 出口退稅的報關手續: 1.出口物資退稅企業應在其出口物資裝載的運輸工具辦結海關手續后，向其報關的海關申請辦理出口物資的退稅專用報關單（淺黃色）。出口物資在口岸海關直接辦理出口手續的，由企業在口岸海關辦理

57、。出口物資在內地海關報關后轉關至口岸海關出口的，內地海關在收到口岸海關的轉關的通知單回執后，才予辦理出口物資退稅專用報關單。海關依照實際出口物資的數量、價格等簽發出口物資專用報關單，并按規定收取簽證費。海關簽發出口物資退稅專用報關單的時刻為：裝載出口物資的運輸工具辦結海關手續之日起，至海關放行物資之日起的六個月內。 2.辦理出口退稅必須在出口物資實際離境后，因此，存入出口監管倉庫的出口物資要待物資提取出倉庫并裝載運輸工具離境后，海關才能簽發出口物資退稅裝用報關單。通過轉關運輸方式存入出口監管倉庫的物資，企業應在物資裝載運輸工具離境后，向處境地海關申請辦理出口物資退稅專用報關單。 3.提取出口保

58、稅倉庫物資銷售給國內企業或三資企業進行深加工產品復出口的，海關按結轉加工的有關規定辦理，不予簽定出口物資退稅專用報關單。 4.企業遺失海關簽發的出口物資退稅專用報關單能夠補辦，補辦時刻為自該出口物資辦結海關出口監管手續之日起6個月內。補辦時，企業應先到主管其出口退稅的地（市）國家稅務局申請，稅務機關經核實出口物資確實未辦理過退稅后，簽發關于申請出具（補辦報關單）證明的報告。企業得到報告后，應該到出口物資原簽發海關去辦理補辦報關手續。海關憑報告補簽出口物資退稅專用報關單。 5.企業開展進料加工業務出口物資辦理出口退稅，必須持外經貿主管部門批件，先送主管其出口退稅的稅務部門審核簽章，稅務部門逐筆登

59、記并將復印件留存備查。海關憑有主管出口退稅稅務部門印章的外經貿主管部門的批件，方能辦理出口料件“登記手冊”。企業因故未能執行進料加工合同，需持原“登記手冊”或海關證明到主管稅務部門辦理注銷手續。 6.外商投資企業辦理出口物資退稅，依照中華人民共和國增值稅暫行條例和國務院有關規定，對1994年1月1日以后辦理工商登記的外商投資企業生產出口物資，符合出口物資退（免）稅治理方法的在辦結海關出口手續后，可申請辦理出口物資退稅專用報關章。 7.出口物資遇專門情況發生退關或退運，如海關已簽發了出口物資退稅專用報關單，報關人需將該報關單退交海關；如企業以交國家稅務局辦理了退稅手續，則應向稅務局申請出口商品退

60、運已補稅證明，在辦理退關或退運報關時隨報關單等一并遞交海關，才予辦理退關或退運。 8.對出口企業違法騙取退稅的行為，由海關和稅務機關按有關規定分不處理。 出口收匯核銷的流程:（1）出口企業在發貨前到外匯治理部門領取出口收匯核銷單，攜帶電子口岸卡和電子口岸卡注冊人的身份證（同時只限本人領取），第一次領取需要帶立即出口的合同去領取，后面就不用帶合同了。 （2）出口企業報關時，向海關提交事先從外匯治理部門領取的有順序編號的外匯核銷單，經海關審核無誤，在核銷單和與核銷單有相同編號的報關單上蓋“驗訖章”。 （這部分我司是交給貨運代理操作，具體我不太清晰，引用了LS的原話）（3）物資出口后，外方付的款匯到