1、泓域/保險業標準化服務公司信息系統管理方案保險業標準化服務公司信息系統管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113074747 一、 項目概況 PAGEREF _Toc113074747 h 2 HYPERLINK l _Toc113074748 二、 管理的定義 PAGEREF _Toc113074748 h 3 HYPERLINK l _Toc113074749 三、 管理的任務 PAGEREF _Toc113074749 h 4 HYPERLINK l _Toc113074750 四、 管理者的作用 PAGEREF _Toc113074750 h

2、5 HYPERLINK l _Toc113074751 五、 管理的有效性和效率 PAGEREF _Toc113074751 h 6 HYPERLINK l _Toc113074752 六、 按對組織支持的主要目標分類 PAGEREF _Toc113074752 h 7 HYPERLINK l _Toc113074753 七、 按支持層次與對象進行分類 PAGEREF _Toc113074753 h 7 HYPERLINK l _Toc113074754 八、 信息 PAGEREF _Toc113074754 h 9 HYPERLINK l _Toc113074755 九、 系統 PAGERE

3、F _Toc113074755 h 9 HYPERLINK l _Toc113074756 十、 產業環境分析 PAGEREF _Toc113074756 h 10 HYPERLINK l _Toc113074757 十一、 標準化促進保險業數字化轉型 PAGEREF _Toc113074757 h 11 HYPERLINK l _Toc113074758 十二、 必要性分析 PAGEREF _Toc113074758 h 12 HYPERLINK l _Toc113074759 十三、 經濟效益及財務分析 PAGEREF _Toc113074759 h 13 HYPERLINK l _Toc

4、113074760 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113074760 h 13 HYPERLINK l _Toc113074761 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113074761 h 15 HYPERLINK l _Toc113074762 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113074762 h 17 HYPERLINK l _Toc113074763 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc113074763 h 19 HYPERLINK l _Toc113074764 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc11307476

5、4 h 21 HYPERLINK l _Toc113074765 十四、 進度實施計劃 PAGEREF _Toc113074765 h 22 HYPERLINK l _Toc113074766 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113074766 h 23項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xx投資管理公司2、項目性質：新建3、項目建設地點：xxx（以選址意見書為準）4、項目聯系人：尹xx（二）項目選址項目選址位于xxx（以選址意見書為準）。（三）項目總投資及資金構成項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資27699.20萬元，其中：建設

6、投資22598.23萬元，占項目總投資的81.58%；建設期利息315.58萬元，占項目總投資的1.14%；流動資金4785.39萬元，占項目總投資的17.28%。（四）項目資本金籌措方案項目總投資27699.20萬元，根據資金籌措方案，xx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）14818.26萬元。（五）申請銀行借款方案根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額12880.94萬元。（六）項目預期經濟效益規劃目標1、項目達產年預期營業收入（SP）：56300.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：42304.69萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：10259.56萬元。4、財務內部收益率（

7、FIRR）：31.66%。5、全部投資回收期（Pt）：4.53年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：17508.43萬元（產值）。管理的定義管理的定義是：確立組織戰略和目標，整合組織所有的一切資源，通過優化配置和運作資源更好地實現組織戰略和目標的所有的活動過程。這一定義有五層含義：第一，管理是一個活動過程。因此，管理是動態的。第二，管理的任務是達成組織的戰略和目標。第三，管理的手段是配置和運作組織擁有的資源。由于資源是有限的，并且可能是分散的或多種多樣的，所以必須對資源進行整合和優化配置。第四，管理的核心是持續改進和追求更好（卓越）。第五，管理的本質是決策和協同。過程中的矛盾

8、和不協調可能會成為組織實現既定目標的阻力和障礙，管理就是要努力消除各種不協調和障礙，使成員能夠協同行動而實現組織既定的目標。管理的任務人們組成群體的最初和最基本的目的是為了生存和改善生活，而群體的一個重要特征就是步調一致。為此，人們在群體中就必須放棄以前的那種各自為政的散漫行為方式，在群體中通過成員間的協同行動和群體目標的實現來滿足個人的需要。因此，群體中的個人目標與群體目標在大方向上應該是一致的，并且在不/同視角下互為基礎。在群體中協調個人的行為，就需要管理。隨著群體中人員的職責、權限和相互關系逐步得到有序安排，組織就形成了。這樣，一個組織的存在肯定有其目標，管理的任務就在于引導和協調組織成

9、員的行為以達到組織的目標。具體講，就是把組織所擁有的人力、物力、財力等資源加以合理的組合和運用，保證組織目標的實現。為推動組織向目標一步一步地接近，必須規定組織中每個成員應當從事的活動，并使他們的活動相互協調。如果這些活動都規定得當、協調一致、進行順利，那么組織中各成員的活動就會對組織目標的實現產生積極的促進作用。從這一意義上講，在管理過程中要鼓勵那些有利于組織目標實現的成員行為，阻止那些妨礙組織目標實現的不利行為。在規范組織成員行為的過程中，制度建設是一項基礎性工作，是組織管理的“基礎設施”。由于影響因素錯綜復雜，必須以系統思想為指導進行持續的“基礎設施”建設，并不斷優化、夯實和保障實施。管

10、理的現代化，不僅需要“基礎設施”的方方面面現代化，更需要其內涵升華為先進的企業文化，潛移默化地作用于所有組織成員的態度和行動之中，并影響組織的精神面貌和整體影響力。管理者的作用管理者是組織中被授權指揮他人活動的人。在企業中，管理者的作用是領導全體員工共同實現企業的戰略和經營目標，具體的管理活動主要體現在資源管理和決策制定兩個方面。資源主要包括人力資源、資產資源、信息資源三個方面。在人力資源管理方面，管理者的作用主要是代表、溝通和指揮。高層管理者代表企業整體，中層管理者代表企業的某個局部，基層管理者代表企業中的一個基層單位。管理者要在企業中進行上下左右的溝通，在上下級之間、橫向之間建立和保持良好

11、的人際關系。另外，管理者還要指揮和激勵下級有效地完成任務。在資產資源管理方面，管理者要清晰解讀企業資產負債表、現金流量表和利潤表，有效發揮企業資產的積極作用，持續提升企業資產價值。在信息資源管理方面，管理者的作用主要是有效地獲取信息、處理信息和發布信息。管理者要保持信息渠道的暢通，保證信息的正常和快速傳遞、信息系統的正常運作。管理者要借助信息系統為正確決策收集大量有效的信息，為正確決策進行有效的信息處理，發布指令并推動指令有效實施。在決策制定方面，管理者的作用主要是制定決策和推動決策的實施。管理者在自己行使職權的領域內要決策解決問題的有效方案，并為決策方案得到有效實施而合理配置資源和協調各方矛

12、盾。管理的有效性和效率管理者在其管理活動中必須關注管理的有效性和管理的效率。1.管理的有效性管理的有效性是指管理工作對投入后的產出與企業目標一致性的影響。如果一個企業能夠很好地利用其擁有的資源去實現既定的目標，則說明其管理是有效的。2.管理的效率管理的效率是指管理工作對投入與產出的關系的影響。投入少，產出多，說明發揮作用的資源比例高，浪費的資源少，管理的效率高。管理的有效性和效率是相互聯系的。管理中只講有效性不講效率，或只講效率而不講有效性，都是應當避免的。良好的管理應該是既有效，又高效率，既能達到企業的目標，又能充分地利用企業的資源。從投入和產出的角度來看，就是以最小的投入取得既定的有效產出

13、，或以一定的投入取得最大的有效產出。按對組織支持的主要目標分類信息系統與支持的企業目標，主要信息系統類型分別用于支持企業的各種目標。其中，CAD/CAM是指計算機輔助設計/計算機輔助制造提高內部相對效率從不同標準所做的信息系統分類可以看出，許多信息系統的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，這里只是列出了一些代表性的信息系統種類，不具完整性及排他性。同時值得一提的是，不同種類信息系統之間也不是截然分開的，而是相互交叉、相互整合和相互補充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS與群件的整合補充。按支持層次與對象進行分類按IS支持層次與對象進行分類，結合IS的功能對IS進行分類。1.支持辦

14、公自動化與通信典型的IS系統是辦公自動化系統。2.支持操作控制層次IS主要用來支持業務人員日常作業流程的自動化處理，典型的IS有交易（或稱事務）處理系統、電子數據處理系統等，應用這類系統可以幫助實現作業流程處理速度更快、質量更好、效率更高。3.支持管理控制層次針對中層主管這個層次的需求，IS主要用來支持日常的規劃、控制與決策，典型的IS有：企業資源規劃、供應鏈管理、客P關系管理、通道商關系管理或稱“合作伙伴關系管理系統”等。SCM、CRM、PRM屬于組織間信息系統。4.支持輔助決策層次企業內部有許多面向投資、財務和營銷等專業領域的高級管理者和專家（或稱知識工作者）。對于這一層次，IS中的決策支

15、持系統、群體決策支持系統、專家系統以及知識管理系統等，都可以提供高水平的分析支持，使其擁有更好的信息與知識進行決策，這就是所謂的輔助決策。在這個層次，最新的發展還有幫助企業更好地利用數據提高決策質量的商業智能技術，BI技術包含數據倉庫和數據挖掘等。5.支持戰略規劃層次IS針對企業戰略性的規劃提供經理（或稱執行）信息系統，針對提高公司的競爭優勢來鎖定顧客、打擊競爭對手，典型的IS有戰略性信息系統等。信息信息是經過加工處理的對人們有用的數據。信息是各類管理系統的最基本的元素，是客觀事物的狀態、過程的描述形式，同時這種形式對人們是有用的，它可以是文字、數字，也可以是圖像、聲音等。相反，數據描繪的是發

16、生在組織或物理環境中的原始事實，這些事實并沒有被整理成人們能夠理解和使用的形式。當今世界普遍將物質材料、能源與信息并列為社會發展的三大資源，即信息已經成為企業發展、人類社會進步不可缺少的重要資源。信息作為一種資源，除了物質材料和能源所具有的可利用、有價值等一般特性外，還具備共享性、歷史積累性、時效性、多次再生性，以及精確性、完整性、相關性、可理解性、簡單性和可證實性等特性。強調信息是資源，并有其特性，這是建立管理信息系統的重要前提。系統系統這個被廣泛傳播的概念是指為達到特定的功能或目標而由若干相互聯系、相互制約的獨立成分組成的一個有機整體，同時這個系統本身又是它所屬的一個更大系統的組成部分。因

17、此，理解一個系統必須指明它的邊界，邊界使得這個系統與其所處的環境區別開來。一個系統的基本元素包括：輸入、處理、輸出、反饋和邊界等。系統的首要特性是整體性，即組成一個系統的各個部分是一個有機的整體，此外，系統還具有目的性、關聯性和層次性等特性。效益和效率是衡量系統的兩個重要指標，與管理職能相聯系。系統的效益就是選擇正確的事情做，系統的效率則是將事情做好。前者是企業戰略層的任務，后者是企業管理控制層和操作層的任務。針對企業不同層次的需求，應該有不同的信息系統種類來滿足。系統的概念為人們描述、理解、劃分、分析和設計一個組織的各個方面提供了有用的框架。產業環境分析堅持對內開放和對外開放并舉，堅持進出口

18、并重、引資和引技引智并重、引進來和走出去并重。（一）主動融入“一帶一路”拓寬外向通道。推動與國家“一帶一路”陸海空大通道互聯互通，深度融入全球產業鏈、物流鏈和價值鏈。優化外貿結構。完善外貿布局，創新發展模式，促進外貿向優質優價、優進優出轉變。優化提升一般貿易，擴大傳統優勢產品和具有自主知識產權的高新技術產品出口。加快發展服務貿易，擴大旅游、物流、軟件、外包、技術、文化、中醫藥等領域服務貿易。大力發展跨境電子商務、市場采購和外貿綜合服務體等新型貿易業態。促進加工貿易轉型升級，引導加工貿易產業由單純加工向設計、研發、品牌、服務等內容擴展。支持成套設備、資源能源、關鍵技術以及重點消費品進口。大規模“

19、走出去”。加強雙邊多邊政策對接，推進國際產能和裝備制造合作，推動特色優勢產業拓展海外市場。支持有實力、有條件企業在境外建立生產研發基地，承攬國際工程項目，跨國兼并收購重點企業和項目。推動企業在境外建設加工制造型、農業產業型、商貿物流型、資源利用型等經貿合作園區。促進沿線人文交流，推進科技、教育、文化資源“走出去”。推動與重點國家建立友好省州、友好城市等經貿合作伙伴關系。高水平“引進來”。提升引資、引智、引技水平，引導優質生產要素投向以先進制造業為主導的戰略性新興產業、現代服務業、現代農業和基礎設施建設等領域。有計劃、有重點地爭取擴大國際金融機構貸款規模和使用范圍。鼓勵企業利用發行外債。標準化促

20、進保險業數字化轉型加大保險科技技術標準供給。在保險科技領域加強行業標準供給，在大數據、人工智能、云服務、區塊鏈、下一代互聯網、智慧健康、物聯網等領域制定相關應用標準，以標準凝聚行業共識、積累行業經驗、規范引領保險科技創新。加強跨行業生態標準建設，促進保險業在依法合規的前提下與第三方合作機構、數據服務提供商、其他行業產業合作，發揮更大的協同效應。同步加強網絡和數據安全及個人隱私保護領域行業標準建設，兼顧發展和安全。推動信息科技基礎能力標準建設，夯實發展基礎。推動保險中介行業標準化工作。研究制定保險中介業務數據和信息交互標準，促進中介業務數據質量提升，規范保險公司和保險中介機構間的業務信息交互。推

21、動金融領域各類機構、人員、產品及業務標準在保險中介行業落地應用、規范實施。加強保險業基礎通用標準建設。進一步規范保險單證中的術語、表述和格式，擴展保險單證電子化標準，規范客戶數據定義和格式。研究制定保險投保、核保、理賠、服務等重要業務流程規范及流程數據標準。制定保險數據分類分級標準，拓展保險業數據和信息交換技術標準，促進數據的安全保護和交流共享。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的

22、市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。經濟效益及財務分析（一）營業收入估算項目正常經營年份預計每年可實現營業收入56300.0

23、0萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入36595.0042225.0047855.0056300.002增值稅1617.371907.372197.382632.392.1銷項稅4757.355489.256221.157319.002.2進項稅3139.983581.884023.774686.613稅金及附加194.09228.89263.69315.893.1城建稅113.22133.52153.82184.273.2教育費附加48.5257.2265.9278.973.3

24、地方教育附加32.3538.1543.9552.65（二）正常經營年份增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2632.39萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，項目綜合總成

25、本費用42304.69萬元，其中：可變成本35987.96萬元，固定成本6316.73萬元。正常經營年份項目經營成本40449.18萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費22094.7025493.8828893.0633991.842工資及福利費1996.121996.121996.121996.123修理費828.46828.46828.46828.464其他費用3632.763632.763632.763632.764.1其他制造費用263.72263.72263.72263.724.2其他管理

26、費用253.28253.28253.28253.284.3其他營業費用3115.763115.763115.763115.765經營成本28552.0431951.2235350.4040449.186折舊費1203.951203.951203.951203.957攤銷費20.3920.3920.3920.398利息支出631.17631.17631.17631.179總成本費用30407.5533806.7337205.9142304.699.1其中：固定成本6316.736316.736316.736316.739.2可變成本24090.8227490.0030889.1835987.96

27、（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，項目正常經營年份應納稅金及附加315.89萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=13679.42（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=13679.4225.00%=3419.86（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額13679.42萬元，繳納企業所得稅3419.86萬元，其正常經

28、營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=13679.42-3419.86=10259.56（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入36595.0042225.0047855.0056300.002稅金及附加194.09228.89263.69315.893總成本費用30407.5533806.7337205.9142304.694利潤總額5993.368189.3810385.4013679.425應納所得稅額5993.368189.3810385.4013679.426所得稅1498.342047.352596.353419.867

29、凈利潤4495.026142.037789.0510259.568期初未分配利潤0.004045.529168.7915262.069可供分配的利潤4495.0210187.5516957.8425521.6210法定盈余公積金449.501018.751695.782552.1611可供分配的利潤4045.529168.7915262.0622969.4612未分配利潤4045.529168.7915262.0622969.4613息稅前利潤8122.8710867.9013612.9217730.45（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年

30、凈現金流量現值累計為零時的折現率，項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=31.66%。項目投資財務內部收益率31.66%，高于行業基準內部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=29936.37（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值29936.37萬元（大于0），說明項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間

31、，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=4.53年。項目全部投資回收期4.53年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0036595.0042225.0047855.0056300.001.1營業收入0.0036595.0042225.0047855.0056300.002現金流

32、出22598.2331856.6332658.6539203.1341961.422.1建設投資22598.230.002.2流動資金3110.50478.543589.041196.352.3經營成本28552.0431951.2235350.4040449.182.4稅金及附加194.09228.89263.69315.893所得稅前凈現金流量-22598.234738.379566.358651.8714338.584累計所得稅前凈現金流量-22598.23-17859.86-8293.51358.3614696.945調整所得稅2030.722716.973403.234432.616

33、所得稅后凈現金流量-22598.233240.037519.006055.5210918.727累計所得稅后凈現金流量-22598.23-19358.20-11839.20-5783.685135.04計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：41.25%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：31.66%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=10%）：46131.57萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=10%）：29936.37萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：3.96年；6、項目投資回收期（所得稅后）：4.53年。（七）債務資金償還計劃項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，項目正常經營年份利息備付率（ICR）為28.09。項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第