1、存貨管理制度模板存貨管理制度第一章總則第一條 為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完 整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止并及時發 現和糾正存貨業務中的各種差錯和舞弊，根據國家有關法律法規 和企業內部控制基本規范，制定本制度。第二條 本制度所稱存貨，是指公司在日常活動中持有以備出售的 產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞 務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類原材料、在產品、半 成品、產成品、商品、周轉材料、五金配件等。公司代銷、代管存貨，委托加工、代修存貨也適用于本制度。第三條庫存物資內部控制中的不相容職務應當分離，其中包括：（一）物資入庫和出庫經辦

2、者與審批者應分離；（二）實物的驗收保管與采購應分離；（三）審批發料的計劃員與存貨保管員相分離；（四）存貨盤點應由保管、記賬及獨立于這些職務的其它人員共同進行；（五）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員 或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。第二章崗位分工與授權第四條職責分工：（一）物控部倉管負責辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出 庫業務，審核相關表單并及時錄入系統，妥善保管所有存貨收發 憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到賬證相 符、賬實相符、賬賬相符；（二）財務管理部負責存貨核算業務及對相關存貨管理的監督；（三）營銷部負責成品發貨、銷售退換貨業務指令的下達、起始表單的

3、填制；（四）采購部負責外購品入庫業務指令的下達、起始表單的填制 和報賬、付款事宜；（五）質保部負責相關物資出入庫的質量檢測事宜。第五條公司對存貨業務建立嚴格的授權審批制度，明確審批人對 存貨業務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施， 規定經辦人辦理存貨業務的職責范圍和工作要求。第六條 各部門領用與本部門職責相關的消耗性庫存物資由本部門 負責人簽字批準，本單位以書面形式指定由某部門負責實施某項 工作（獲得授權），該項工作實施部門負責人才有權批準領用與 指定實施工作有關的庫存物資。第七條審批人應當根據存貨授權批準規定，在授權范圍內進行審 批，不得超越審批權限。經辦人應當在職責范圍內，按照

4、審批人文檔僅供參考，不當之處，請聯系改正。的批準意見辦理存貨業務。第八條 庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權由公司物控部門與財 務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導、總經理審核批 準，金額較大還須經董事長和董事會批準。庫存物資的變質老化、報廢毀損的處理決定權由公司物控部 門、財務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導、總經理 審核批準，金額較大還須經董事長和董事會批準。公司的庫存物資如出現上述情形，應及時組織清點造冊，查 明原因，由主管負責人向公司報告，公司物資管理部門與財務部 門共同協商，根據相關法規制度的規定作出處理決定并進行會計 核算。第三章請購、采購、驗收與保管第九條 公司的原材

5、料請購采購業務必須依照公司采購控制程 序執行，由采購部根據生產部下達的物控部審核的原料需求計 劃進行采購。對于原料需求計劃外的采購需經部門負責人、分管 領導及總經理的批準。公司五金配件采購由工程設備部填寫“五金備品備件采購申請 單，由物控部審核，分管領導準后由采購部執行。第十條物控部倉管、質保部分別對入庫原材及產品的數量、質 量、技術規格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。物控部倉管、工程設備分別對入庫五金配件的數量、質量、技 術規格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。第十一條外購原材料驗收由倉管員通知質保部進行檢驗，具體程 序依照公司進料檢驗控制程序執行，經檢驗合格的原料，倉

6、 管員方可辦理入庫手續。對供應商錯發、少發或不合格原材料， 倉儲處通知采購部予以退貨或補貨。第十二條擬入庫的自制存貨，按“生產入庫通知單”及入庫檢驗 的相關規定和要求由質保部組織專人對其進行檢驗并予以標識， 只有檢驗合格的半成品、產成品，生產部、倉庫才能夠作為存貨 辦理入庫相關手續。（入庫流程）第十三條由生產車間發出至客戶、實物不入庫的產成品，以及采 購后實物不入庫而直接發至使用現場的外購存貨，必須采取適當 方法辦理出、入庫手續。第十四條倉管必須定期對存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工 作。（一）因業務需要分設倉庫之情形，應當對不同倉庫之間的存貨 流動辦理出入庫手續。（二）倉庫應按材料名稱及規

7、格型號一物一卡準確標識，存卡應 逐筆登記材料的收、發、存，各項內容應填寫齊全、準確。（三）上架保管的材料，應做到分門別類按行次一層次一位置排 序擺放，標志明顯，易于存取和保管。（四）同種牌號的庫位應集中設置，不得混堆；（五）物資存放，進出環節注意防止滲、漏、變質等浪費行為， 并保持材料倉庫現場整潔整齊；（六）易燃物品的包裝容器應牢固密封，安全可靠，如有破損、 殘缺、變形或物品分解變質等情況，應立即進行安全處理消除事 故隱患，材料倉庫不能自行處理的應立即報告公司領導；（七）經常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質等防護措施， 發現問題及時向有關部門報告；（八）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應注

8、意防火、防 盜，并掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸 煙、非法用電，易燃易爆品、燒焊維修火花等，由本倉庫經理定 時安排檢查消防器材設施；（九）倉管員每日下班前應認真檢查，確認無人滯留材料倉庫 后，關好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物 資安全；（十）發料時，根據先進先出的原則發料，先到先發，應先集中 發同一批次的物料，發完后再發另一批次的物料；發貨時，同一 生產批號所需原材料集中發出，集中放置。第十五條倉庫必須對入庫的存貨建立存貨明細賬，詳細登記存貨 類別、編號、名稱、規格型號、數量、計量單位等內容，并定期 與財務管理部就存貨品種、數量等進行核對。第十六條對于已售商

9、品退貨的入庫，倉庫應根據銷售部門填寫的 產品退貨憑證辦理入庫手續，經銷售部門經理、總經理或分管銷 售副總批準后，對擬入庫的商品進行驗收。因產品質量問題發生 的退貨，應分清責任，由質保部門確定處理方法。第十七條物控部必須根據自身的生產經營特點制定倉儲的總體計 劃，并考慮工廠布局、工藝流程、設備擺放等因素，相應制定人 員分工、實物流動、信息傳遞等具體管理制度。存貨的存放和管理應指定專人負責并進行分類編目，嚴格限制 其它無關人員接觸存貨，出入庫存貨應及時登記入賬或存貨卡 片。第十八條 建立和健全出入庫人員登記制度，入庫人員均須經過倉 管員的同意，并經過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉 庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫房 內吸煙。第十九條 公司內部除存貨管理部門及倉儲人員外，原則上不得進 入倉庫，其它部門和人員在下列情況下可進入倉庫：.開展存貨的年度盤點、月度盤點和不定期盤點。.企業副總級以上管理人員對倉庫工作進行檢查。.倉儲部