1、 II無人售貨機(jī)運(yùn)營項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 第一章摘要11.1項(xiàng)目概況11.2項(xiàng)目實(shí)施的意義3.4第二章企業(yè)介紹2.1公司簡介42.2主要人員及組織結(jié)構(gòu)52.3主要業(yè)績及合作商62.4公司技術(shù)實(shí)力8第三章 項(xiàng)目實(shí)施背景和發(fā)展趨勢3.1項(xiàng)目實(shí)施背景3.2無人零售的發(fā)展趨勢3.3無人零售的發(fā)展前景1214第四章主要業(yè)務(wù)模式4.1經(jīng)營方案144.2保障措施144.3銷售模式15第五章產(chǎn)品服務(wù)方案5.1產(chǎn)品服務(wù)175.2產(chǎn)品優(yōu)勢17第六章 項(xiàng)目SWOT分析20 II TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark80 o Current Document 6.1優(yōu)勢分析20 HYPERL

2、INK l bookmark87 o Current Document 6.2劣勢分析22 HYPERLINK l bookmark90 o Current Document 6.3機(jī)會分析2223256.4威脅分析第七章實(shí)施方案方案 HYPERLINK l bookmark100 o Current Document 7.1建設(shè)內(nèi)容分析25 HYPERLINK l bookmark103 o Current Document 7.2項(xiàng)目實(shí)施步驟25 HYPERLINK l bookmark106 o Current Document 7.3項(xiàng)目設(shè)備方案25 HYPERLINK l bookm

3、ark115 o Current Document 7.4項(xiàng)目倉儲和物流方案2829第八章經(jīng)濟(jì)效益分析 HYPERLINK l bookmark118 o Current Document 8.1財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)及范圍29 HYPERLINK l bookmark124 o Current Document 8.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取29 HYPERLINK l bookmark131 o Current Document 8.3財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算29 HYPERLINK l bookmark134 o Current Document 8.4財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算及主要參數(shù)33 HYPERLINK l bo

4、okmark137 o Current Document 8.5財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算分析35 HYPERLINK l bookmark142 o Current Document 8.6財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論37 HYPERLINK l bookmark147 o Current Document 第九章風(fēng)險(xiǎn)及對策38 HYPERLINK l bookmark150 o Current Document 9.1風(fēng)險(xiǎn)分析389.2對策39 第一章摘要1.1項(xiàng)目概況1.1.1項(xiàng)目名稱XX地鐵站無人售貨機(jī)商業(yè)項(xiàng)目1.1.2承辦單位XXXX1.13建設(shè)地點(diǎn)本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于XX市，項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)遍布XX主要地鐵站點(diǎn)。1.

5、1.4建設(shè)規(guī)模按XX現(xiàn)有4條地鐵線路，一共96個站點(diǎn)，每個站點(diǎn)為3個進(jìn) 出口其中可擺放售賣機(jī)的岀口為每個站點(diǎn)2個進(jìn)岀口，每個岀口放 置2臺，項(xiàng)目擬購置投入人工智能自動售貨機(jī)約384臺，占地總而積 為192平方米。1.1.5項(xiàng)目模式售貨機(jī)以場地租賃的模式進(jìn)行經(jīng)營合作，每臺售貨機(jī)每年向地鐵 集團(tuán)繳納費(fèi)用，每臺可為市政創(chuàng)收2000元/年，每年可為市政創(chuàng)造約 50萬元的收入。1.1.6項(xiàng)目主要功能日用食品、百貨銷售、線上商城、各類戶外廣告?zhèn)髅降取?.1.7項(xiàng)目總投資及資金籌措項(xiàng)目總投資 經(jīng)初步估算，本項(xiàng)目一年內(nèi)預(yù)計(jì)總投資1800萬元，包含售貨機(jī) 投資1000萬元，擺貨、物流等流動資金800萬元。資金籌

6、措本項(xiàng)目所需總資金2000萬元，全部為企業(yè)自籌。1.1.8經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目投入運(yùn)營后，企業(yè)正常運(yùn)營年可實(shí)現(xiàn)年?duì)I業(yè)收入7050.24 萬元，利潤總額1401.42萬元，企業(yè)所得稅350.36萬元,凈利潤1051.07 萬元，利稅總額1540.31萬元。項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益良好，具有一定的盈 利能力，在財(cái)務(wù)上是可行的。1.1.9項(xiàng)目實(shí)施情況所有無人售貨機(jī)貨物的配送己經(jīng)安排到位。各類貨物供應(yīng)商的合作己基本達(dá)成共識。11.10項(xiàng)目功能定位運(yùn)營模式及形態(tài)的可拓展性：商品及服務(wù)的匯總及管理、資產(chǎn) 管理運(yùn)營板塊、物流運(yùn)輸管理板塊、服務(wù)管理板塊及智慧城市建設(shè)板 塊等多模式運(yùn)營。服線上+線下相結(jié)合的模式：線下場所銷售便

7、民百貨加早餐, 線上結(jié)合便民需求商品及服務(wù)，滿足上班族白領(lǐng)學(xué)生便民生活服務(wù)和增值服務(wù)需求。終端+系統(tǒng)平臺運(yùn)營的模式：單臺為每個終端，匯集到系統(tǒng)平臺總管端。1.2項(xiàng)目實(shí)施的意義 投資實(shí)施無人售貨機(jī)項(xiàng)目切實(shí)可行，隨著無人售貨機(jī)項(xiàng)目的實(shí) 施，利用科技改變生活，加快智慧城市建設(shè)，達(dá)到便民的目的，提出 的科技改變生活，智慧城市建設(shè)，項(xiàng)目采用新一代售貨機(jī)，深度挖掘 地鐵站的商業(yè)價(jià)值，利用動態(tài)圖像識別技術(shù)，可銷售食品飲料日用品 等多種服務(wù)商品，還具有廣告推廣功能，根據(jù)實(shí)際需求統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng) 一協(xié)調(diào)管理，形成正規(guī)化連鎖產(chǎn)業(yè)，帶動地鐵站的新零售新型化產(chǎn)業(yè) 的發(fā)展，制止了地鐵口無照經(jīng)營小商小販張亂差的現(xiàn)象，進(jìn)而美化

8、XX市容市貌，又提升了城市檔次。無人售貨機(jī)新零售銷傳模式綜合分析以上各方面的因素，投資實(shí)施無人售貨機(jī)項(xiàng)目，它的便利性可帶 動地鐵區(qū)域的經(jīng)濟(jì)資源體，提高地鐵集團(tuán)收益，可為XX發(fā)展帶來諸 多社會經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，如稅收效應(yīng)、消費(fèi)效應(yīng)、社會資本效應(yīng)等，進(jìn)而推 動經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，為XX地鐵進(jìn)入智慧城市建設(shè)添磚加瓦。對XX的崛起，輔助著XX第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將彰顯無限魅力。零售商業(yè)使整個地鐵沿線形成一個極具競爭實(shí)力的經(jīng)濟(jì)區(qū)域。促進(jìn)城市經(jīng) 濟(jì)的發(fā)展，擴(kuò)展XX市的發(fā)展空間。本項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)較小，而且具有 較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 第二章企業(yè)介紹2.1公司簡介XX2.2主要人員及組織結(jié)構(gòu)2.2.1人員隊(duì)伍Xx2.2.2組

9、織結(jié)構(gòu)2.3主要業(yè)績及合作商2.3.1主要業(yè)績Xx 2.3.2國外合作商Xx2.4公司技術(shù)實(shí)力Xx第三章項(xiàng)目實(shí)施背景和發(fā)展趨勢項(xiàng)目實(shí)施背景隨著互聯(lián)網(wǎng)的持續(xù)發(fā)展，我國的零售市場迎來了更多的可能，無 人零售行業(yè)強(qiáng)勢興起。iiMedia Research（艾媒咨詢）數(shù)據(jù)顯示，中國零售行業(yè)市場規(guī)模持 續(xù)增長，2017年達(dá)到36.6萬億元。隨著勞動力人口逐年減少和用工 成本不斷上漲，無人零售行業(yè)受到資本青睞，中國無人零售市場規(guī)模 在2018年時達(dá)到了 II億元，2020年預(yù)計(jì)達(dá)到33億元。消費(fèi)升級、技術(shù)發(fā)展以及升級轉(zhuǎn)型條件是無人零售行業(yè)發(fā)展驅(qū)動 力。此外，移動支付的普及和數(shù)字化工具在供應(yīng)鏈的探索助力中國

10、無 人零售行業(yè)發(fā)展。如今，各式各樣的白販機(jī)細(xì)分微場景一點(diǎn)點(diǎn)地滲入到我們生活。 在地鐵站、機(jī)場等交通樞紐，社區(qū)、工廠、校園等半開放場所都能看到不同的白販機(jī)，以滿足不同人群對即時消費(fèi)的需求。移動支付的普及助力中國無人零售行業(yè)發(fā)展2018年中國便利店用戶移動支付金額占比分布移功支付占總支付金額比例1。旳便利店移動支付占總支忖舍額比例20%T0%的值利IS移動刻寸占總支付金額比倒晚的便利店 務(wù)動支付占琶支何金祀匕例30%的衝焙案例：上海地鐵微場景自販機(jī)分析據(jù)調(diào)查了解到，人均GDP超過1萬美金的地區(qū)更適合拓展自販 機(jī)的新零售業(yè)態(tài)。而如今，北上廣深四個一線城市人均GDP超2萬 美金。同時，放眼全國，東南沿

11、海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展表現(xiàn)也較為突出， 并且該地區(qū)人均消費(fèi)力強(qiáng)、新興事物接受能力高、政策包容度大等因 素，是該地區(qū)成為自販機(jī)密集地區(qū)的主要因素。其中長三角地域自販 機(jī)分布尤為密集，坐擁全國40-43%的設(shè)備數(shù)量，成為行業(yè)玩家逐鹿之地。值得提及的是，長三角地域中上海市和蘇州市自販機(jī)滲透時間較 早，部分封閉場景需求旺盛。因此，吸引了眾多運(yùn)營商和品牌商入駐。 其中，表現(xiàn)較好封閉場景為上海地鐵站、上海大學(xué)和蘇州工廠區(qū)。自KfiSS機(jī)設(shè)苗爲(wèi)IS 中手條南沿;和上海地鐵站作為國內(nèi)自販機(jī)行業(yè)發(fā)展比較成熟的場景之一，匯集 了各式的白販機(jī)，如口紅機(jī)、小食格子機(jī)、現(xiàn)制現(xiàn)售橙汁機(jī)、飲料機(jī)、 扭蛋機(jī)、娛樂類唱歌機(jī)等。機(jī)器類

12、型包含經(jīng)典的按鍵式交互機(jī)器和最 先進(jìn)的全觸摸屏互動機(jī)。上海地鐵自販機(jī)場景作為未來自動售貨機(jī)行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的主要 場景渠道之一，對于研究未來行業(yè)的發(fā)展趨勢有著重要的價(jià)值。3.2無人零售的發(fā)展趨勢無人零售從1990年至今，經(jīng)歷了三大發(fā)展階段：傳統(tǒng)時代、數(shù) 字時代、智慧時代。近期，行業(yè)玩家對無人零售和自販機(jī)未來發(fā)展前 景的看法各執(zhí)一詞。就此，凱度通過CEM專業(yè)模型以滲透率、單次 金額、購物頻次為維度，發(fā)現(xiàn)該渠道的消費(fèi)者的需求正向增長，并持 續(xù)推動其市場規(guī)模的增長。自販機(jī)渠道因其產(chǎn)能、成本管理、靈活度 （上新&維護(hù)）的特殊性，將向白販機(jī)和有人零售相結(jié)合的業(yè)態(tài)發(fā)展。 但由于不同城市和區(qū)域中白販機(jī)設(shè)備滲透率

13、和物流配送方式不同，白 販機(jī)玩家也需要運(yùn)行多軌并行、精益運(yùn)營及策略匹配相融合的模式。 由于無人零售的場景不同，針對不同場景的消費(fèi)人群，各方玩家的研 究不足，造成了消費(fèi)者對無人零售的滿意度有所偏差。無人零售的價(jià) 格、物流體系及SKU的豐富程度也在影響著消費(fèi)者的購物體驗(yàn)。根據(jù)網(wǎng)路數(shù)據(jù)顯示，2016年我國約有19萬臺自動販賣機(jī)，銷售 額達(dá)75億元。預(yù)計(jì)2020年保有量將達(dá)110萬臺，年銷售額達(dá)440億 元。如今，國內(nèi)自販機(jī)市場處于不斷發(fā)展階段，并且市場未來無限。 同時，近期國內(nèi)還出臺了包含食品安全地方標(biāo)準(zhǔn)即食食品白動販賣 （制售）衛(wèi)生規(guī)范等規(guī)范，從政策層而為下一步市場的發(fā)展提供了 對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)。而

14、新技術(shù)和新產(chǎn)品的出現(xiàn)也為自販機(jī)的發(fā)展貢獻(xiàn)了 一份力量，需求端和供應(yīng)端的推動及拉動也是不可或缺的原因。3.3無人零售的發(fā)展前景新零售模式的發(fā)展，刺激了自助服務(wù)終端需求。隨著新零售相關(guān) 應(yīng)用技術(shù)的日趨成熟，零售白助終端、自助結(jié)算系統(tǒng)的創(chuàng)新與發(fā)展， 真真正正給消費(fèi)者帶來輕松購物，便捷支付全新體驗(yàn)。繼京東、阿里后，順豐也攜新品牌“豐e足食”切入無人貨架市場, 并有望憑借自身寫字樓資源及快遞員工優(yōu)勢脫穎而出。不僅巨頭熱衷 “無人市場”，一大波創(chuàng)業(yè)公司也正以此為方向，如猩便利。無人零售 市場目前主要包括三種形式，其中白助購賣機(jī)市場較為成熟，而開放 貨架和無人便利店主要集中在2017年開始爆發(fā)，并且均處于發(fā)

15、展前 期。據(jù)最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2018年無人零售市場（含購賣機(jī)）交易規(guī)模 保守估計(jì)300億元，預(yù)計(jì)2020年將突破650億，三年復(fù)合增長率在 50%左右。無人市場的興起，直接受益的無疑是自助服務(wù)終端行業(yè)。預(yù)計(jì)“十 四五”期間，自助服務(wù)終端下游應(yīng)用將持續(xù)擴(kuò)大，自動售貨機(jī)等都迎 來良好發(fā)展機(jī)遇，因此項(xiàng)目市場前景良好。U!第四章主要業(yè)務(wù)模式4.1經(jīng)營方案4.1.1經(jīng)營模式與地鐵集團(tuán)采用租賃合作模式，租金2000元/平方.年，滿足即時 便利和隨機(jī)性的消費(fèi)需求，憑借24小時營業(yè)、無需人工、節(jié)省而積 等特點(diǎn)，有效解決了實(shí)體零售業(yè)房租高漲、高人力成本等痛點(diǎn)。4.1.2經(jīng)營特點(diǎn)1、售賣模式全智能自動化一體無人

16、售貨機(jī)支持線上掃碼購買，掃碼下單，開 門自取即可，操作簡單快捷，非常適合投放在來去匆忙的地鐵站。2、智能溫控全智能自動化一體無人售貨機(jī)支持遠(yuǎn)程風(fēng)冷智控，操作后臺即可 實(shí)現(xiàn)對售貨機(jī)內(nèi)部溫度的調(diào)節(jié)O3、售賣產(chǎn)品多元化全智能自動化一體無人售貨機(jī)，每個格子的大小均支持定制，可 售賣多元產(chǎn)品，以滿足市場的需求。4、穩(wěn)固安全全智能自動化一體無人售貨機(jī)全鋼機(jī)身，不僅美觀大氣，而且堅(jiān) 固安全，人流量再大也穩(wěn)如泰山。4.2保障措施1、強(qiáng)化行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行力度。嚴(yán)格按照早餐經(jīng)營規(guī)范(SB/T10443-2007)的要求，指導(dǎo)無人售貨機(jī)項(xiàng)目的經(jīng)營活動，提高 從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。對從業(yè)人員進(jìn)行崗前培訓(xùn)和定期的在崗培訓(xùn)，

17、使員工不斷滿足本崗位的服務(wù)技能要求，信守職業(yè)道德。經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)應(yīng) 將營業(yè)時間、供應(yīng)品種、服務(wù)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及其他特殊規(guī)定等進(jìn)行 明示，并嚴(yán)格按明碼標(biāo)價(jià)銷售食品。從事食品采購、保存、加工、供 餐服務(wù)等工作的從業(yè)人員，每年應(yīng)至少進(jìn)行一次健康檢査，取得健康 合格證明后方可參加工作。嚴(yán)格遵守國家有關(guān)食品、衛(wèi)生、防疫、環(huán) 保、節(jié)約、消防、安全、規(guī)劃等有關(guān)法律法規(guī)要求。2、統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局。要結(jié)合實(shí)際，因地制宜，網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置不 拘形式，靈活多樣，分類指導(dǎo)，加快發(fā)展。要按照市場化運(yùn)作、公司 化經(jīng)營的模式，成熟一個發(fā)展一個，保持健康有序發(fā)展。3、建立監(jiān)督管理機(jī)制。xx地鐵站無人售貨機(jī)商業(yè)項(xiàng)目要實(shí)行動 態(tài)管理。對出現(xiàn)

18、不符合質(zhì)量衛(wèi)生、不能保持標(biāo)準(zhǔn)或其它違規(guī)事件，造 成惡劣影響的，要嚴(yán)肅處理，取消經(jīng)營資格。相關(guān)業(yè)務(wù)部門要切實(shí)履 行職能，相互配合支持，共同推進(jìn)XX地鐵站無人售貨機(jī)商業(yè)項(xiàng)目順 利實(shí)施，維護(hù)市場健康發(fā)展。4.3銷售模式4.3.1營銷計(jì)劃由于背靠地鐵口，因此營銷主體是上班族，而主旨是針對上班族、 配合辦公來進(jìn)行一些適當(dāng)?shù)臓I銷。互聯(lián)網(wǎng)銷售模式一微信公眾號。總體的規(guī)劃在于營銷地點(diǎn)主要為地鐵為主，這也與我們的主旨想 貼切即方便、快捷。其中的售賣產(chǎn)品如漢堡、三明治、肉粽等也可在 餓的時候充饑，晚上夜宵等的用途，使機(jī)器功能趨于多樣化，做到以 早餐為主，其余時段為輔的多功能用途。主營群體為年輕的商務(wù)人員，解決廣大

19、上班族吃飯難得問題，放 置無人售貨機(jī)來解決年輕上班族的困擾，同時也能提高物業(yè)服務(wù)品質(zhì) 問題。緊湊的占據(jù)市場，遍布市場。營銷方面實(shí)現(xiàn)多渠道多元化，在不同時令下及時調(diào)整產(chǎn)品以符合 季節(jié)特點(diǎn)如冬天暖飲暖食，夏天冰飲涼食的特點(diǎn)。在地鐵口舉辦活動 宣傳時也可在機(jī)身上貼廣告作為宣傳，因?yàn)闄C(jī)器本身即為高關(guān)注點(diǎn)。 43.2產(chǎn)品定價(jià)和收款方式考慮到有早餐店的競爭，因此價(jià)格均考慮設(shè)置較為中低端，以打 開市場為主，可考慮到進(jìn)行優(yōu)惠的原則，這也是高效自動的機(jī)器可以 以大量的銷售額來彌補(bǔ)較低的價(jià)格。有固定的進(jìn)貨渠道，從供應(yīng)商處 直接進(jìn)貨，避免了中介收費(fèi)和沒有店面租金，可以大量的節(jié)約成本， 因而實(shí)現(xiàn)合理的低價(jià)位也可以得到

20、保障04.3.3售后服務(wù)措施項(xiàng)目針對產(chǎn)品的銷售特點(diǎn)制定了產(chǎn)品售后服務(wù)制度，建立了貼近 客戶的售后服務(wù)體系，便于收集客戶口味需求、了解產(chǎn)品銷售量動態(tài), 能夠更好的為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)。第五章產(chǎn)品服務(wù)方案5.1產(chǎn)品服務(wù)1、外形時尚美觀，產(chǎn)品質(zhì)量高：嗨 便利自動售貨機(jī)的白色箱體為全鋼結(jié) 構(gòu)，美觀耐用，安全節(jié)能，機(jī)身經(jīng)過圓 滑處理防止磕碰傷害，獲得CE安全認(rèn) 證，符合歐美安全認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。機(jī)身占地 面積約0.5平方米，可靈活放置于地鐵 站口區(qū)域。并擁有23.6寸互動液晶顯示 屏，可用于企業(yè)文化宣傳。2、提供多種安全放心的食品、飲料: 200多種具有政府頒發(fā)的食品安全許可 證的食品、飲料可供選擇。機(jī)器具有制

21、 冷、制熱功能，適合任何天氣使用。3、提供聯(lián)網(wǎng)運(yùn)營服務(wù)，保障商品服 務(wù)：嗨便利是內(nèi)置聯(lián)網(wǎng)服務(wù)器的自動售 貨機(jī)運(yùn)營商，通過CMS后臺系統(tǒng)，實(shí) 時同步數(shù)據(jù)，讓營業(yè)人員及時了解機(jī)器使用情況和產(chǎn)品缺貨情況，以 便及時提供機(jī)器維護(hù)和商品配送服務(wù)。5.2產(chǎn)品優(yōu)勢選用放心、健康的綠色渠道引進(jìn)食品，且在試營業(yè)階段將會統(tǒng)計(jì)出每日銷售額以便于對第二日的銷售量進(jìn)行預(yù)算，保證做到每日提供 新鮮食材、產(chǎn)品。如果早餐時段未售盡的食品，則在中午，下午以及 晚上夜宵加以售賣，以便于解決上班族中午用餐時間緊，晚上餓等問 題，絕對保證食品健康、安全、美味，產(chǎn)品優(yōu)于現(xiàn)在XX地鐵售貨機(jī)所售產(chǎn)品。新的的機(jī)器. 以掃描的方式投 入市場產(chǎn)

22、品/服務(wù)必所吸引的目標(biāo)群體 別.我們以上班族* 主.匚二1高増K投滂領(lǐng)域新的早餐售賣的模式.區(qū) 別傳統(tǒng)早點(diǎn)店,無需拌 隊(duì)，即買即得.MAP傳統(tǒng)的早餐點(diǎn).鋪 等.存在的旳商業(yè)模式1、早餐產(chǎn)品種類需豐富標(biāo)準(zhǔn)化的成品采購單一的品種越來越不能滿足白領(lǐng)的選擇，所以相對豐富的品類是-個趨勢。但豐富的品類會有一個問題，需要人工及時間成本去制作，這也 是早餐辛苦的根源。那現(xiàn)在的解決方法就是這些產(chǎn)品在采購時就是半成品，只需加熱即可，例如包裝好的包子，糯米餅等，只需要無人售 貨機(jī)加熱即可。通過找早餐加工供應(yīng)商來解決這個問題，對于這種品類，豆?jié){等宣傳健康的飲品一定要賣，需求高，利潤高。2、產(chǎn)品美味快速和美味是消費(fèi)者

23、最重要的需求，選擇一個有良好口碑的早餐半成品供應(yīng)商是一個相對性價(jià)比高的解決方案，而且這些供應(yīng)的產(chǎn)品 口味相信己經(jīng)得到了市場的驗(yàn)證。3、快速便捷快速便捷是現(xiàn)在社會一個很重要的需求，不愿意等待早餐的人己 經(jīng)越來越多，對于需要客戶等待的美味產(chǎn)品來說，雖然可以吸引不少 忠誠客戶，但時間成本會比較高。無人售貨機(jī)項(xiàng)目以一種全新的模式 像全世界推廣沖擊原來的傳統(tǒng)早餐攤、早餐店產(chǎn)業(yè)，快速便捷帶來的 市場機(jī)會不言而喻。4、產(chǎn)品銷售選址的優(yōu)勢選址可以說決定了人流，也決定了投資和營業(yè)額。項(xiàng)目選址早上 上班族必經(jīng)的地方，所有上班族必經(jīng)路段，這種地段最理想的地方就 是地鐵口。因此本項(xiàng)目選址位于xx市各主要地鐵口，既起到

24、服務(wù)上 班族又能實(shí)現(xiàn)“放心早餐、的銷售。5、產(chǎn)品包裝的優(yōu)勢環(huán)保，便攜，可回收利用，簡單大方可愛。6、產(chǎn)品機(jī)器的優(yōu)勢無人售貨機(jī)是一款自動的、即買即得的、便捷且物廉價(jià)美的機(jī)器, 是新穎的白動販賣機(jī)系列產(chǎn)品。第六章項(xiàng)目SWOT分析6.1優(yōu)勢分析1、政策支持食品工業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃中指岀：到2020年，食品工業(yè) 規(guī)模化、智能化、集約化、綠色化發(fā)展水平明顯提升，供給質(zhì)量和效 率顯著提高。產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷壯大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，規(guī)模以上食品 工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入預(yù)期年均増長7%左右；創(chuàng)新能力顯著增強(qiáng)， “兩化”融合水平顯著提升，新技術(shù)、新產(chǎn)品、新模式、新業(yè)態(tài)不斷涌 現(xiàn)：食品安全保障水平穩(wěn)步提升，標(biāo)準(zhǔn)體系進(jìn)一

25、步完善。國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)若干政策措施的實(shí)施意見 （國辦發(fā)2008 11號）精神，加快推動大中城市”早餐工程”發(fā)展， 商務(wù)部、財(cái)政部2008年在部分中心城市開展主食加工配送中心建設(shè) 試點(diǎn)工作。黨的十八大提出關(guān)于”加強(qiáng)社會建設(shè)，必須以保障和改善 民生為重點(diǎn)”。項(xiàng)目的建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）第一類鼓 勵類三十三、商貿(mào)服務(wù)業(yè)5、商貿(mào)企業(yè)的統(tǒng)一配送和分銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。本項(xiàng)目符合食品行業(yè)“十三五發(fā)展規(guī)劃的發(fā)展重點(diǎn)類別、產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）及早餐工程的相關(guān)類別，項(xiàng)目受國家 相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的支持。本項(xiàng)目的實(shí)施，是企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能，提高市場競 爭力的需要，是符合國家產(chǎn)業(yè)

26、發(fā)展政策，滿足市場對無人售貨機(jī)的需 求。2、經(jīng)濟(jì)人口優(yōu)勢xx市2018年常住人口 831.6萬人，比上年末增長0.3%。戶籍人 口 746萬人，增長1.2%。其中，市區(qū)人口 601.4萬人，縣（市）人口 144.6萬人。2018年xx市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入44054元，比上 年増長6.5%；人均消費(fèi)支出32235元，增長7.6%。農(nóng)村居民人均可 支配收入16530元,增長6.9%；人均消費(fèi)支出11395元,增長8.1%。 地鐵為xx帶來旺盛的客流，為項(xiàng)目的實(shí)施開展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。項(xiàng)目所在地的地理位置優(yōu)越，交通方便，可滿足原材料的運(yùn)輸和 食品飲料產(chǎn)品的外銷，旦物流成本較低。3、產(chǎn)品優(yōu)勢產(chǎn)品基于

27、時代化的背景下，提供的也是為了讓大多數(shù)人能夠更加 便捷、健康的生活的服務(wù)。而我們的服務(wù)價(jià)值在于打造的產(chǎn)品能夠適 應(yīng)時代加快的變化，能夠讓機(jī)器為你提供服務(wù)來適應(yīng)、主動地服務(wù)你 的早晨并旦改善生活質(zhì)量，而并非忙忙碌碌的去被動適應(yīng)早晨。客戶 價(jià)值的體現(xiàn)：在無人售貨機(jī)的成功普及即己體現(xiàn)了這項(xiàng)價(jià)值人們 是認(rèn)可并且喜歡這一產(chǎn)品的模式的。4、技術(shù)優(yōu)勢用“科技改變生活”，實(shí)現(xiàn)便民的目的。在便民的同時將整個地 鐵口的便利服務(wù)正規(guī)化，替代現(xiàn)有地鐵口無照小商小販亂擺亂賣，提 高地鐵整體形象。利用互聯(lián)網(wǎng)、云技術(shù)等高科技手段，挖掘地鐵站新的商業(yè)價(jià)值， 同時帶動地鐵站新零售整體產(chǎn)業(yè)鏈的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。可全天24小時不間 斷工作

28、提供服務(wù)。5、規(guī)模及管理優(yōu)勢項(xiàng)目擬投入運(yùn)營約384臺，售賣機(jī)全部統(tǒng)一采購。項(xiàng)目規(guī)模優(yōu)勢 較為明顯，能夠較大程度上滿足消費(fèi)者隨時隨地購物的需要。公司具有一支一流的管理團(tuán)隊(duì)，管理團(tuán)隊(duì)成員不僅具有多年豐富 的管理技能和營運(yùn)經(jīng)驗(yàn)，公司在零售業(yè)打拼多年，可從零售業(yè)整個產(chǎn) 業(yè)鏈條進(jìn)行提供進(jìn)銷存一條龍服務(wù)管理，可根據(jù)地鐵站客流的實(shí)際特 點(diǎn)指定產(chǎn)品的銷售計(jì)劃。而且公司視野開闊、勇于開拓創(chuàng)新。6.2劣勢分析項(xiàng)目無人售貨機(jī)早餐口味和質(zhì)量需要客戶的一個認(rèn)可過程。另外 木項(xiàng)目投資較大，加上前期資金投入集中、占用量大，將給公司運(yùn)營 帶來一定的資金壓力。項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)制定周密的資金籌措方案，以 確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目實(shí)

29、施后資金的回籠速度是影響項(xiàng)目效益的 關(guān)鍵因素，應(yīng)注意在建設(shè)初期就做好營銷工作，從而確保項(xiàng)目取得良 好的經(jīng)濟(jì)效益。6.3機(jī)會分析本項(xiàng)目建設(shè)符合國家和地方政策。高速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)己經(jīng)不肯任何 偷懶的人以生存機(jī)會，只有加快步伐的趕上總體的發(fā)展趨勢才有可能 為社會所接受，而正是這種快速的社會節(jié)奏給了無人售貨機(jī)的廣闊市場。項(xiàng)目以一種全新的模式像全世界推廣沖擊原來的傳統(tǒng)早餐攤、早 餐店產(chǎn)業(yè)，其市場機(jī)會不言而喻。畢竟機(jī)器是為人而服務(wù)，是為了提 供更為便捷、舒適的生活。避免了早晨慌不擇路的去選擇就餐，并且 可能也無法買到自己喜歡的食物，或者還需要排隊(duì)。而我對市場的總 體劃分為優(yōu)先提供上班族市場，其中機(jī)會廣闊并且潛

30、力大，潛在客戶 最極大。后期不斷豐富產(chǎn)品類型，打造擁有全套的產(chǎn)品質(zhì)量控制流程, 完成生產(chǎn)一配送一零售一體的經(jīng)營，市場前景預(yù)期非常光明，帶來巨 大的市場空間和消費(fèi)動力，市場前景看好。6.4戈脅分析由于受到國家及世界經(jīng)濟(jì)形勢的影響，特別是近年來，我國經(jīng)濟(jì) 發(fā)展速度減速，未來經(jīng)濟(jì)的不確定性，將對本項(xiàng)目構(gòu)成一定的宏觀經(jīng) 濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。另外，餐飲巨頭近年來也紛紛看好早餐市場，可能會存在一 定的威脅。1、市場競爭激烈無人售貨機(jī)除傳統(tǒng)快餐店、街邊早餐鋪與其進(jìn)行市場競爭以外， 還而臨著新的后來者市場競爭。XXXX應(yīng)該重視自動售賣機(jī)市場的開 拓，擴(kuò)大消費(fèi)群。2、食品安全問題食品關(guān)系到人的生命與健康，食品安全歷來是消費(fèi)

31、者最為關(guān)心的 問題，無人售貨機(jī)必須提供安全合格健康的食品。安放在地鐵站內(nèi)無 人售貨機(jī)，在使用時間上能與地鐵運(yùn)營時間保持一致，在空間上也能 享受到地鐵站內(nèi)干凈、恒溫等便利條件，因此，自動售賣機(jī)的定期維 護(hù)、食品的檢査與更換等工作易于開展，早餐安全性也比較容易得到 保證。從以上分析可知，無人售貨機(jī)自身優(yōu)勢明顯，未來市場發(fā)展機(jī)會 很大，必須努力扭轉(zhuǎn)劣勢，消除威脅，才能夠進(jìn)一步發(fā)展。具體有以 下策略。（一）加強(qiáng)宣傳、促進(jìn)合作消費(fèi)者習(xí)慣了傳統(tǒng)早餐消費(fèi)模式，對新型銷售模式缺乏認(rèn)知，在 很大程度上抑制了自動售賣機(jī)市場的推廣。所以，銷售團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)加強(qiáng)宣 傳力度。一方面，可以在自動售賣機(jī)周邊張貼顯著廣告，利用早餐

32、LED顯示器滾動播放早餐產(chǎn)品營養(yǎng)等內(nèi)容，加強(qiáng)平面媒體宣傳力度。 在宣傳上，要突出自動售賣機(jī)區(qū)別于傳統(tǒng)快餐店、街邊早餐鋪銷售的 優(yōu)勢，主打便捷、24小時銷售等特點(diǎn)。（二）加強(qiáng)早餐安全監(jiān)管，不斷完善設(shè)備功能對于消費(fèi)者，最為關(guān)心的早餐安全問題，應(yīng)從源頭上保證早餐質(zhì) 量安全。加強(qiáng)對自動售賣機(jī)的后臺管理、定期維護(hù)，早餐更換等，保 證早餐在有效期內(nèi)銷售、設(shè)備正常運(yùn)行，營造一個安全的銷售環(huán)境。通過對無人售貨機(jī)的SWOT分析可以發(fā)現(xiàn)，無人售貨機(jī)有其獨(dú) 特的優(yōu)勢，市場潛力巨大；同時，也存在種種需要改進(jìn)的問題。可以 從加大宣傳力度、合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)、豐富早餐種類、確保早餐安全性等 方面入手來促進(jìn)無人售貨機(jī)的市場發(fā)展。

33、第七章實(shí)施方案方案7.1建設(shè)內(nèi)容分析本項(xiàng)目前期自動售賣服務(wù)網(wǎng)絡(luò)分布于XX市地鐵線各大出入口， 嚴(yán)格執(zhí)行“五統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)：統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一編號、統(tǒng)一生產(chǎn)、 統(tǒng)一配送，堅(jiān)持執(zhí)行行業(yè)規(guī)范，讓消費(fèi)者真正消費(fèi)到安全的、放心的 早餐等食品。合理布局無人售貨機(jī)網(wǎng)點(diǎn)，以方便群眾購買為宗旨，購置無人售貨機(jī)384臺，實(shí)現(xiàn)對各種信息匯總、分類、處理、下 單、傳送、登記、檢索的快速技術(shù)處理；銷售終端通過無人售貨機(jī)向 早餐加工商訂貨，實(shí)現(xiàn)信息收集、處理和監(jiān)控；接收銷售終端訂購申 請，委托加工商以此進(jìn)行加工、生產(chǎn)、制作、包裝等的信息管理，對 出貨配送作業(yè)所實(shí)施分揀、貨箱排列、裝卸搬運(yùn)。7.2項(xiàng)目實(shí)施步驟按照上級要求為

34、依托，以xx市地鐵口為中心，無人售貨機(jī)由專 門生產(chǎn)機(jī)器公司協(xié)商生產(chǎn)訂制，然后裝于XX市地鐵線各大岀入口。 其中的食物產(chǎn)品尋求進(jìn)貨渠道，由廠商提供貨源，均為安全、快捷、 方便、易于保存的早餐等食品，由配送中心統(tǒng)一配送，形成具有較強(qiáng) 帶動力的放心早餐經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)，滿足XX市民早餐消費(fèi)需求，確保食品 質(zhì)量安全和市場繁榮穩(wěn)定。7.3項(xiàng)目設(shè)備方案產(chǎn)品主要組成：貨柜+智能控制主控+Ai分析系統(tǒng)+運(yùn)營管理系統(tǒng) +工程系統(tǒng)Al動態(tài)視覺識別技術(shù)動態(tài)視覚識別技術(shù).高達(dá)99.75%的識別準(zhǔn)確率智能門鎖系統(tǒng)由主控系銃控制的智廃門鎖，可接 收開、關(guān)門指令，備保商品安全風(fēng)循環(huán)系統(tǒng)雙螺旋極速區(qū)扇，可髙速送風(fēng)，制 冷均勻匚遠(yuǎn)程管

35、理q 支持手機(jī)遠(yuǎn)程操作.查者設(shè)備狀態(tài)伯息、運(yùn)含數(shù)據(jù)等J J J除霧系統(tǒng)匕電加熱與熱吹風(fēng)系統(tǒng).可有效防止 .坡瑞、1體凝靂結(jié)霜高效節(jié)能強(qiáng)力制冷,鎖冷，偽熱保混，能純AI動態(tài)視覺技術(shù)帶來更多優(yōu)勢商品陳列不受限商品擺放不受限制可充分陳列，可以正著擺、倒著擺、疊加 擺，貨柜空間利用率高達(dá)90%,減少補(bǔ)貨成本商品種類不受限商品組合更靈活，生鮮瓜果、日用百貨、零食飲料應(yīng)有盡有, 多方位滿足用戶需求用戶行為不受限用戶可以拿起產(chǎn)品挑選與放回，更符合消費(fèi)習(xí)慣，提升用戶 體驗(yàn)，消費(fèi)更舒心多維運(yùn)營平臺一體化管理云上小店智能管理系統(tǒng)，針對海便利智能零售柜的無人化管理和 經(jīng)營打造解決方案，結(jié)合線下銷售與線上管理，實(shí)現(xiàn)2

36、4小時無人零 售，省心省力，節(jié)省人工成本。產(chǎn)品規(guī)格H-52OL智能零售柜識別方案：動態(tài)圖像識別產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)：運(yùn)營省力、商品種類不受限、 用戶行為不受限外觀尺寸：690*610*1998 mm機(jī)器凈重：120kg機(jī)柜容量：520L額定功率：340W額定電壓：220V耗電量：14 （kw.h/24）調(diào)節(jié)溫度：010度通信方式：4G顯示屏幕：23.6寸（選配）外置監(jiān)控：64G（選配）H-680L智能零售柜識別方案：動態(tài)圖像識別產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)：運(yùn)營省力、商品種類不受限、 用戶行為不受限外觀尺寸：780*710*2180 mm機(jī)器凈重：150kg機(jī)柜容量：680L額定功率：400W額定電壓：220V耗 電量：25

37、 （kw.h/24）調(diào)節(jié)溫度：010度通信方式：4G顯示屏幕：23.6寸（選配）外置監(jiān)控：64G（選配）7.4項(xiàng)目倉儲和物流方案短途運(yùn)輸白主配送：后期其它地區(qū)則通過專業(yè)物流企業(yè)配送。委 托第三方物流將貨品運(yùn)輸至加盟商指定地點(diǎn)或倉庫，與加盟商對貨品 運(yùn)輸相關(guān)責(zé)任按特許加盟合同執(zhí)行。建立嚴(yán)格的第三方物流企業(yè)甄選標(biāo)準(zhǔn)和流程。流程全過程所涉公 司部門均參與甄選過程。對物流供應(yīng)商的服務(wù)、運(yùn)力、資源、線路及 安全進(jìn)行綜合評估后進(jìn)行選擇。第八章經(jīng)濟(jì)效益分析8.1財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)及范ea U本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)采用國家發(fā)改委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方 法與參數(shù)（第三版）所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、 工程建

38、設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能 力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評價(jià)的結(jié)論。8.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取1、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：修理費(fèi)按折舊的20%計(jì)算、營業(yè)費(fèi)用按營業(yè)收入 的8%計(jì)算。2、財(cái)務(wù)制度的規(guī)定：固定資產(chǎn)的折舊年限分別是機(jī)械設(shè)備是15 年，折舊方法為平均年限法，殘值率5%。3、稅收政策：根據(jù)現(xiàn)行的稅收政策規(guī)定，增值稅按6%計(jì)算，企 業(yè)所得稅率按25%計(jì)算。4、項(xiàng)目計(jì)算期：10年。8.3財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算 8.3.1原材料估算1、原材料、輔助材料、燃料動力價(jià)格計(jì)取依據(jù)本項(xiàng)目耗用的原材料、輔助材料的價(jià)格，參考近幾年來國內(nèi)市場價(jià)并

39、按穩(wěn)妥原則取定。2、主要原材料、輔助材料、燃料動力消耗量原材料、輔助材料、燃料動力消耗量見下表。主要原材料、輔助材料、燃料動力年消耗量序號名稱單價(jià)（均價(jià)）數(shù)最總價(jià)（萬元）.外購原材料費(fèi)4838.401食品耗材（含包裝）4.2元/份1152萬份4838.40燃料及動力8.181電力、水8.18合計(jì)4846.588.3.2職工工資及福利本項(xiàng)目勞動定員3人。員工工資及福利估算如下表（估算含為員工支付的與工資配套的五險(xiǎn)一金等費(fèi)用）：工資及福利估算表序號人員分類人數(shù)備注（平均）1服務(wù)運(yùn)輸人員14.5萬元/年2技術(shù)銷售人員15萬元/年3財(cái)務(wù)管理人員15.5萬元/年合計(jì)38.3.3折舊費(fèi)用固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按年

40、限平均法折舊，均按5%計(jì)收殘值，設(shè)備類 固定資產(chǎn)扣除殘值按15年攤銷。設(shè)備類固定資產(chǎn)原值為1000萬元，扣除5%的殘值后，平均每年折舊63.33萬元。8-3.4其他費(fèi)用其他管理費(fèi)用主要是指扣除企業(yè)管理人員工資、福利后的企業(yè)日 常經(jīng)營管理過程中發(fā)生的其他費(fèi)用，按員工工資與福利的10%提取。8.3.5銷售費(fèi)用其它銷售費(fèi)按銷售收入主要包括廣告費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)、推廣銷售費(fèi)用, 銷售人員工資及提成，按銷傳收入的8%計(jì)取。主要總成木計(jì)算結(jié)果見下表：項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表。8.4財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算及主要參數(shù)8.4.1主要產(chǎn)品產(chǎn)量及價(jià)格主要產(chǎn)品產(chǎn)量及價(jià)格見下表。主要產(chǎn)品量及價(jià)格表序號項(xiàng)目計(jì)算期1234生產(chǎn)負(fù)荷50%70%1

41、()(頂100%1營業(yè)收入3525.124935.177050.247050.241.1早餐飲料等產(chǎn)品3456.004838.406912.006912.00單價(jià)（元/份）（均價(jià)）6.006.006.006.00數(shù)量（萬份/年）576.0806.41152.01152.01.2廣告收入費(fèi)69 J 296.77138.24138.24單價(jià)（元/臺/月）（均價(jià)）300.00300.00300.00300.00數(shù)量（臺）192269384384每臺機(jī)器預(yù)算每天售賣100份早餐飲料等產(chǎn)品，384臺機(jī)器每年 售賣1152萬份（300天/年，扣除法定節(jié)假日），每份價(jià)格為6元， 那么1152萬份*6元=69

42、12萬元；自身廣告位出租每臺機(jī)器每月至少 多增加300元營業(yè)外收入，預(yù)計(jì)投放384臺，廣告年收益在138.24 萬元。8.4.2計(jì)算期計(jì)算期按10年計(jì)。843增值稅、城建稅及教育費(fèi)附加產(chǎn)品增值稅率按6%計(jì)取。城建稅及教育費(fèi)附加以增值稅額為計(jì)取基數(shù)，稅率分別為7%、3%,地方教育發(fā)展基金2%。增值稅金及 附加計(jì)算詳見下表：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。76營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目計(jì)算期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷50%70%100%100%100%100%100%100%100%100%1營業(yè)收入3525.124935.177050.247050.247050.

43、247050.247050.247050.247050.247050.241.1早餐飲料等產(chǎn)品3456.004838.406912.006912.006912.006912.006912.006912.006912.006912.00單價(jià)（元/份）（均價(jià)）6.006.006.006.006.006.006.006.006.006.00數(shù)量（萬份/年）576.0806.41152.01152.01152.01152 01152.01152.01152.01152.01.2廣告收入費(fèi)69.1296.77138.24138.24138.24138.24138.2413S.24138.24138.24

44、單價(jià)（元/臺/月）（均價(jià)）300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00數(shù)量（臺）1922693843843843843843843X43842稅收及附加7.4410.4214.8814.8814.8814.8814.8814.8814.8814.882.1城市維護(hù)建設(shè)稅（7%）4.346.088.688.6X&688.688.688.688.688.682.2教育費(fèi)附加（3%）1.862.603.723.723.723.723.723.723.723.722.3地方教育費(fèi)附加（2%）1.241.742.482.482.

45、482.482.482.482.482.483増值稅62.0086.81124.01124.01124.01124.01124.01124.01124.01124.01銷項(xiàng)稅額199.54279.35399.07399.07399.07399.07399.07399.07399.07399.07進(jìn)項(xiàng)稅額137.53192.54275.06275.06275.06275.06275.06275.06275.06275.06 8.5財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算分析8.5.1財(cái)務(wù)盈利能力分析本項(xiàng)目投入運(yùn)營后企業(yè)正常運(yùn)營年可實(shí)現(xiàn)年凈利潤1051.07萬元。項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益良好，具有一定的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可行的。財(cái)務(wù)

46、評價(jià)指標(biāo)序號指標(biāo)名稱單位指標(biāo)值備注1項(xiàng)目總投資萬元1800.002總收入萬元7050.243主營業(yè)務(wù)稅金及附加萬元14.884増值稅萬元124.015總成本費(fèi)用萬元5509.936利潤總額萬元1401.427所得稅萬元350.368稅后利潤萬元1051.079利稅總額萬元1540.3110財(cái)務(wù)盈利能力分析10.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率項(xiàng)目投資所得稅前53.479項(xiàng)目投資所得稅后41.46%10.2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值項(xiàng)目投資所得稅前萬元5331.10ic=12%項(xiàng)目投資所得稅后萬元3608.73ic=12%10.3項(xiàng)目投資回收期含建設(shè)期靜態(tài)投資所得稅前年2.37靜態(tài)投資所得稅后年2.8510.4總投資收益率77

47、.86111盈虧平衡點(diǎn)6.11%8.5.2不確定分析1、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為6.11%。計(jì)算結(jié)果 表明，本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)時就可保本，說明本項(xiàng)目有較 強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、敏感性分析我們對影響本項(xiàng)目效益的三個因素投資額、原材料價(jià)、產(chǎn)品銷售 價(jià)格進(jìn)行了分析，分別設(shè)定投資額、原材料、產(chǎn)品銷售增降5%分別 對項(xiàng)目的內(nèi)部收益率和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值兩個財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算。計(jì)算結(jié)果 見下表：敏感性分析結(jié)果表序號不確定因素不確定因素變化率（%）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi) 部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）基本方案41.46%3608.732.851建設(shè)投資變化538.09%3424.233.01-545.22%3