1、東風(fēng)汽車股股份有限公公司重大資產(chǎn)收收購(gòu)報(bào)告書書（草案）東風(fēng)汽車股股份有限公公司二零零四年年十月二十十七日公司聲明本公司及董董事會(huì)全體體成員保證證本報(bào)告書書內(nèi)容的真真實(shí)、準(zhǔn)確確、完整，并并對(duì)報(bào)告書書的虛假記記載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述或或重大遺漏漏負(fù)連帶責(zé)責(zé)任。中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)、其他政政府機(jī)關(guān)對(duì)對(duì)本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)所作作的任何決決定或意見見，均不表表明其對(duì)本本公司股票票的價(jià)值或或投資者收收益的實(shí)質(zhì)質(zhì)性判斷或或保證。任任何與之相相反的聲明明均屬虛假假不實(shí)陳述述。本次資產(chǎn)收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛螅竟舅窘?jīng)營(yíng)與收收益的變化化，由本公公司自行負(fù)負(fù)責(zé)；因本本次資產(chǎn)收收購(gòu)引致的的投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，由投資資者自行負(fù)負(fù)責(zé)。特別風(fēng)險(xiǎn)提提示本公司

2、在此此特別提示示投資者注注意風(fēng)險(xiǎn)，并并仔細(xì)閱讀讀本報(bào)告書書中“風(fēng)險(xiǎn)因素素”、“同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交交易”、“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)信息”等有關(guān)章章節(jié)的內(nèi)容容。一、對(duì)鄭輕輕大額應(yīng)收收款回收的的風(fēng)險(xiǎn)截至20004年6月30日，鄭鄭州日產(chǎn)對(duì)對(duì)鄭輕的應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)余余額為1.965億億元（下稱稱“歷史欠款款”），其中中應(yīng)收帳款款余額1.235億億元，其他他應(yīng)收款余余額0.773億元。計(jì)提壞帳帳準(zhǔn)備后的的應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)凈額為11.61億億元。該歷歷史欠款的的回收存在在一定的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。為消除該風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，20004年110月155日，鄭州州日產(chǎn)與鄭鄭輕簽署了了還款及及抵押擔(dān)保保協(xié)議，約約定鄭輕將將在20007年底前前分三次等等額償還

3、該該歷史欠款款。作為還還款的保證證，鄭輕將將其擁有的的帳面凈值值為1.2238億元元的部分土土地使用權(quán)權(quán)、建筑物物以及機(jī)器器設(shè)備抵押押予鄭州日日產(chǎn)；同時(shí)，鑒于于上述抵押押保證品不不足以擔(dān)保保償還該歷歷史欠款，鄭鄭輕、鄭州州日產(chǎn)和東東風(fēng)汽車簽簽署了保保證及反擔(dān)擔(dān)保協(xié)議，東風(fēng)汽汽車同意為為鄭輕在還款及抵抵押協(xié)議項(xiàng)下對(duì)鄭鄭州日產(chǎn)的的歷史欠款款，向鄭州州日產(chǎn)提供供保證擔(dān)保保，擔(dān)保的的范圍為鄭鄭輕未向鄭鄭州日產(chǎn)清清償，并且且經(jīng)鄭州日日產(chǎn)行使其其依據(jù)還還款及抵押押協(xié)議對(duì)對(duì)鄭輕享有有的抵押權(quán)權(quán)之后仍不不能清償部部分。鄭輕輕同意將其其持有的鄭鄭州日產(chǎn)119股權(quán)權(quán)質(zhì)押給東東風(fēng)汽車（按按本次評(píng)估估報(bào)告折合合價(jià)值1

4、.314億億元，與上上述抵押保保證品合計(jì)計(jì)價(jià)值2.552億億元，超出出歷史欠款款58700萬元），向向東風(fēng)汽車車提供反擔(dān)擔(dān)保。二、對(duì)永通通特鋼和鄭鄭輕擔(dān)保的的風(fēng)險(xiǎn)截至20004年6月30日，鄭鄭州日產(chǎn)對(duì)對(duì)永通特鋼鋼和鄭輕擔(dān)擔(dān)保的余額額分別為113,0000萬元和和72455.14萬萬元。該等等擔(dān)保存在在風(fēng)險(xiǎn)。上述擔(dān)保均均為互保，永永通特鋼對(duì)對(duì)鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的擔(dān)保余余額為97714.55萬元，鄭鄭輕對(duì)鄭州州日產(chǎn)的擔(dān)擔(dān)保余額為為129116.2萬萬元。永通通特鋼與東東風(fēng)有限常常年有較大大的交易往往來，東風(fēng)風(fēng)有限是永永通特鋼的的主要銷售售客戶。22003年年度永通特特鋼向東風(fēng)風(fēng)有限銷售售20噸以以上車用

5、彈彈簧鋼和軍軍用車彈簧簧鋼，銷售售額將近88000萬萬元。目前前雙方合作作正常，每每月向東風(fēng)風(fēng)有限供貨貨800-10000噸，金額額將近4990萬元。因此，東東風(fēng)汽車對(duì)對(duì)永通特鋼鋼具有一定定的約束力力。此外，東東風(fēng)汽車計(jì)計(jì)劃在3年內(nèi)逐漸漸減少并消消除該等擔(dān)擔(dān)保事項(xiàng)；鄭州日產(chǎn)產(chǎn)與鄭輕亦亦有較大的的交易往來來，20003年度、20044年度16月分別別向鄭輕采采購(gòu)16666萬元、20922萬元，22003年年度、20004年度度16月月分別委托托鄭輕加工工23466萬元、11198萬萬元。鄭輕輕抵押予鄭鄭州日產(chǎn)以以及質(zhì)押予予東風(fēng)汽車車的資產(chǎn)價(jià)價(jià)值超出歷歷史欠款55870萬萬元。因此此，對(duì)鄭輕輕擔(dān)保

6、的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)具有較較強(qiáng)的控制制力。三、技術(shù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)鄭州日產(chǎn)的的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主要是由由于無自主主產(chǎn)品品牌牌和獨(dú)立的的產(chǎn)品開發(fā)發(fā)能力，汽汽車整車開開發(fā)和新產(chǎn)產(chǎn)品導(dǎo)入主主要依賴于于外方日產(chǎn)產(chǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主要表現(xiàn)現(xiàn)在引進(jìn)技技術(shù)、導(dǎo)入入產(chǎn)品方面面具有不確確定性。鄭州日產(chǎn)是是日產(chǎn)在中中國(guó)的單個(gè)個(gè)合資企業(yè)業(yè)，而東風(fēng)風(fēng)汽車的控控股股東東東風(fēng)有限是是日產(chǎn)在中中國(guó)戰(zhàn)略合合資的大平平臺(tái)。因此此，東風(fēng)汽汽車收購(gòu)鄭鄭州日產(chǎn)后后，鄭州日日產(chǎn)將納入入日產(chǎn)在中中國(guó)的戰(zhàn)略略合資平臺(tái)臺(tái)，將從根根本上改善善鄭州日產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)引進(jìn)進(jìn)和新產(chǎn)品品導(dǎo)入的不不確定性。四、關(guān)聯(lián)交交易依賴風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)由于鄭州日日產(chǎn)的主要要整車產(chǎn)品品從日產(chǎn)引引入，并且且鄭州日產(chǎn)產(chǎn)生

7、產(chǎn)整車車所需的部部分零部件件需間接向向日產(chǎn)購(gòu)買買。因此鄭鄭州日產(chǎn)與與關(guān)聯(lián)方日日產(chǎn)存在金金額較大的的間接的關(guān)關(guān)聯(lián)交易。2001120033年度，鄭鄭州日產(chǎn)分分別通過進(jìn)進(jìn)口代理商商中信汽車車向日產(chǎn)的的出口代理理商日棉采采購(gòu)材料33,9600萬元、337,0112萬元、104,325萬萬元，分別別占當(dāng)期主主營(yíng)業(yè)務(wù)成成本的5.89%、36.770%、443.066%。雖然日日產(chǎn)作為鄭鄭州日產(chǎn)的的股東而使使上述交易易成為關(guān)聯(lián)聯(lián)交易，但但該關(guān)聯(lián)交交易完全是是鄭州日產(chǎn)產(chǎn)生產(chǎn)整車車產(chǎn)品所需需、與日產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行的商商業(yè)行為，不不存在通過過該關(guān)聯(lián)交交易調(diào)節(jié)鄭鄭州日產(chǎn)業(yè)業(yè)績(jī)的情形形，但鄭州州日產(chǎn)存在在對(duì)關(guān)聯(lián)交交易依賴的

8、的風(fēng)險(xiǎn)。隨著本次資資產(chǎn)收購(gòu)，鄭鄭州日產(chǎn)將將納入日產(chǎn)產(chǎn)在中國(guó)的的戰(zhàn)略合作作平臺(tái)。而而日產(chǎn)在中中國(guó)合作發(fā)發(fā)展的趨勢(shì)勢(shì)必然是配配套以及采采購(gòu)的全球球化和本地地化，因此此對(duì)該關(guān)聯(lián)聯(lián)交易的依依賴性將逐逐步減少。五、溢價(jià)攤攤銷風(fēng)險(xiǎn)東風(fēng)汽車本本次資產(chǎn)收收購(gòu)的股權(quán)權(quán)投資差額額合計(jì)約為為2.966億元，按按10年期攤攤銷，每年年攤銷約22960萬萬元，東風(fēng)風(fēng)汽車的合合并凈利潤(rùn)潤(rùn)將受到股股權(quán)投資差差額攤銷影影響。提醒醒投資者注注意，在依依據(jù)鄭州日日產(chǎn)的盈利利水平判斷斷東風(fēng)汽車車的實(shí)際盈盈利時(shí)，需需要考慮其其中存在的的股權(quán)投資資差額攤銷銷的影響。通過本次資資產(chǎn)收購(gòu)，東東風(fēng)汽車將將顯著擴(kuò)大大生產(chǎn)規(guī)模模，整合優(yōu)優(yōu)勢(shì)資源

9、，拓拓寬并優(yōu)化化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)。盡管存存在股權(quán)投投資差額攤攤銷的影響響，但本次次資產(chǎn)收購(gòu)購(gòu)總體上將將進(jìn)一步提提升東風(fēng)汽汽車的經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)績(jī)，并并將給東風(fēng)風(fēng)汽車帶來來持續(xù)的利利益。六、財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)2004年年6月300日，鄭州州日產(chǎn)經(jīng)審審計(jì)的總資資產(chǎn)22.14億元元，負(fù)債221.044億元，資資產(chǎn)負(fù)債率率95.003，財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較較大。2004年年6月300日，東風(fēng)風(fēng)汽車貨幣幣資金277.05億億元，總資資產(chǎn)70.28億元元，負(fù)債228.855億元，資資產(chǎn)負(fù)債率率41.005%；假假設(shè)收購(gòu)及及合并鄭州州日產(chǎn)后，東風(fēng)汽車模擬合并報(bào)表的貨幣資金為26.43億元，模擬計(jì)算的資產(chǎn)負(fù)債率54.31%，總體處于合

10、理水平。東風(fēng)汽車將將通過其雄雄厚的資金金實(shí)力并通通過改善鄭鄭州日產(chǎn)的的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)減少財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。目 錄TOC o 1-1 h z HYPERLINK l _Toc86761848 釋 義 PAGEREF _Toc86761848 h 7 HYPERLINK l _Toc86761849 第一節(jié) 緒言 PAGEREF _Toc86761849 h 9 HYPERLINK l _Toc86761850 第二節(jié) 與本次資資產(chǎn)收購(gòu)有有關(guān)的當(dāng)事事人 PAGEREF _Toc86761850 h 10 HYPERLINK l _Toc86761851 第三節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)的交交易對(duì)方情

11、情況介紹 PAGEREF _Toc86761851 h 13 HYPERLINK l _Toc86761852 第四節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)的交交易標(biāo)的 PAGEREF _Toc86761852 h 16 HYPERLINK l _Toc86761853 第五節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)協(xié)議議的主要內(nèi)內(nèi)容 PAGEREF _Toc86761853 h 24 HYPERLINK l _Toc86761854 第六節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)對(duì)上上市公司的的影響 PAGEREF _Toc86761854 h 27 HYPERLINK l _Toc86761855 第七節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)的合合規(guī)性分析析 PAGEREF _T

12、oc86761855 h 30 HYPERLINK l _Toc86761856 第八節(jié) 公司治理理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc86761856 h 33 HYPERLINK l _Toc86761857 第九節(jié) 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交交易 PAGEREF _Toc86761857 h 36 HYPERLINK l _Toc86761858 第十節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素素 PAGEREF _Toc86761858 h 39 HYPERLINK l _Toc86761859 第十一節(jié) 收購(gòu)資資產(chǎn)的業(yè)務(wù)務(wù)與技術(shù) PAGEREF _Toc86761859 h 49 HYPERLINK l _Toc86761860

13、 第十二節(jié) 資產(chǎn)評(píng)評(píng)估情況 PAGEREF _Toc86761860 h 67 HYPERLINK l _Toc86761861 第十三節(jié) 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)信息 PAGEREF _Toc86761861 h 74 HYPERLINK l _Toc86761862 第十四節(jié) 業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展目標(biāo) PAGEREF _Toc86761862 h 96 HYPERLINK l _Toc86761863 第十五節(jié) 其他重重要事項(xiàng) PAGEREF _Toc86761863 h 99 HYPERLINK l _Toc86761864 第十六節(jié) 董事及及有關(guān)中介介機(jī)構(gòu)聲明明 PAGEREF _Toc86761864 h

14、105 HYPERLINK l _Toc86761865 第十七節(jié) 備查文文件 PAGEREF _Toc86761865 h 110釋 義在本報(bào)告書書中，除非文義義載明，下列簡(jiǎn)稱稱具有如下下含義：東風(fēng)汽車、公司、本本公司指東風(fēng)汽車車股份有限限公司東風(fēng)投資指東風(fēng)汽車車工業(yè)投資資有限公司司東風(fēng)有限指東風(fēng)汽車車有限公司司鄭州日產(chǎn)指鄭州日產(chǎn)產(chǎn)汽車有限限公司鄭輕指鄭州輕型型汽車制造造廠日產(chǎn)指日本日產(chǎn)產(chǎn)自動(dòng)車株株式會(huì)社中信汽車指中信汽車車公司中信集團(tuán)指中國(guó)中信信集團(tuán)公司司中信中原指中信中原原汽車有限限公司永通特鋼指鄭州永通通特鋼有限限責(zé)任公司司本次資產(chǎn)收收購(gòu)、本次次股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓、本次收收購(gòu)指東風(fēng)汽車車收購(gòu)中

15、信信汽車合法法持有的鄭鄭州日產(chǎn)335%股權(quán)權(quán)和鄭輕合合法持有的的鄭州日產(chǎn)產(chǎn)16%股權(quán)權(quán)的行為股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓協(xié)議指東風(fēng)汽車車與中信汽汽車、鄭輕輕于20004年10月155日簽署的的關(guān)于轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓鄭州日日產(chǎn)汽車有有限公司股股權(quán)的協(xié)議議書重大資產(chǎn)收收購(gòu)報(bào)告書書、本報(bào)告告書指東風(fēng)汽車車重大資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)報(bào)告告書公司法指中華人民民共和國(guó)公公司法證券法指中華人民民共和國(guó)證證券法通知指中國(guó)證券券監(jiān)督管理理委員會(huì)證證監(jiān)公司字字200011005 號(hào)關(guān)于上市市公司重大大購(gòu)買、出出售、收購(gòu)購(gòu)資產(chǎn)若干干問題的通通知證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券券監(jiān)督管理理委員會(huì)商務(wù)部指中華人民民共和國(guó)商商務(wù)部上交所指上海證券券交易所獨(dú)立財(cái)務(wù)顧顧問、國(guó)泰泰君

16、安證券券指國(guó)泰君安安證券股份份有限公司司通商指北京市通通商律師事事務(wù)所天華指天華會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)所所中華財(cái)務(wù)指中華財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)咨詢?cè)冇邢薰舅驹u(píng)估基準(zhǔn)日日2004年年6月30日審計(jì)截止日日2004年年6月30日元人民幣元SUV指運(yùn)動(dòng)型汽汽車的英文文縮寫（SSportt utiilityy vehhiclee），按國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)屬屬于多功能能乘用車皮卡（piick uup）指zn10031系列列輕型汽車車第一節(jié) 緒言2004年年10月155日，東風(fēng)風(fēng)汽車與中中信汽車、鄭輕簽署署了股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議議，東風(fēng)風(fēng)汽車擬以以現(xiàn)金收購(gòu)購(gòu)中信汽車車合法持有有的鄭州日日產(chǎn)35%股權(quán)以及及鄭輕合法法持有的鄭鄭州日產(chǎn)116%股

17、權(quán)權(quán)。20004年10月277日，東風(fēng)風(fēng)汽車召開開了二屆十十六次董事事會(huì)會(huì)議，審審議通過該該收購(gòu)決議議。 東風(fēng)汽車本本次收購(gòu)鄭鄭州日產(chǎn)551股權(quán)權(quán)后，將合合并鄭州日日產(chǎn)報(bào)表。經(jīng)審計(jì)，鄭鄭州日產(chǎn)22003年年度的主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入入為3077,0900.10萬萬元，占東風(fēng)汽汽車20003年度主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入5585,1143.883萬元的52.448%。據(jù)通知知的規(guī)定定，本次資資產(chǎn)收購(gòu)構(gòu)構(gòu)成重大資資產(chǎn)收購(gòu)行行為，尚須須報(bào)中國(guó)證證監(jiān)會(huì)審核核無異議后后方可提交交股東大會(huì)會(huì)審議。同同時(shí)由于鄭鄭州日產(chǎn)屬屬于中外合合資企業(yè)，本本次資產(chǎn)收收購(gòu)必須得得到商務(wù)部部批準(zhǔn)。本公司根據(jù)據(jù)公司法法、證證券法、上海證券交交易所

18、股票票上市規(guī)則則（20002年修訂）、通知知、公開發(fā)發(fā)行證券的的公司信息息披露內(nèi)容容與格式準(zhǔn)準(zhǔn)則第1號(hào)號(hào)招招股說明書書等有關(guān)關(guān)法律、法法規(guī)和規(guī)章章的規(guī)定，編編制本報(bào)告告書，以供供投資者決決策參考之之用。第二節(jié) 與本次資資產(chǎn)收購(gòu)有有關(guān)的當(dāng)事事人一、出售方方1中信汽汽車公司地 址：北京市朝朝陽(yáng)區(qū)新源源南路6號(hào)號(hào)京城大廈廈法定代表人人：王軍電 話：0108213314211傳 真：0108213314000聯(lián) 系 人： 姚 冀2鄭州輕輕型汽車制制造廠地 址：鄭州市隴隴海東路662號(hào)法定代表人人：孫新平平電 話：03711216693399傳 真：03711219957777聯(lián) 系 人：馬馬占青二、購(gòu)

19、入方方東風(fēng)汽車股股份有限公公司地 址： 湖北省襄襄樊市東風(fēng)風(fēng)汽車大道道1號(hào)法定代表人人： 苗圩圩電 話： 07100-339968055 339968999傳 真： 07110-333969000 333968009聯(lián) 系 人： 張新峰三、獨(dú)立財(cái)財(cái)務(wù)顧問國(guó)泰君安證證券股份有有限公司地 址：上海市延延平路1335號(hào) 法定代表人人：祝幼一一電 話：0216625800818傳 真：0216215518922經(jīng) 辦 人：馬馬 濤、孟孟文波四、財(cái)務(wù)審審計(jì)機(jī)構(gòu)天華會(huì)計(jì)師師事務(wù)所地 址：北京京市西城區(qū)區(qū)復(fù)興門外外大街A22號(hào)中化大大廈17層層電 話：01106856698000傳 真：0110685669

20、5900首席合伙人人、總經(jīng)理理：夏執(zhí)東東經(jīng)辦會(huì)計(jì)師師：楊貴鵬鵬、劉海山山五、資產(chǎn)評(píng)評(píng)估機(jī)構(gòu)中華財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)咨詢有有限公司地 址：北京月壇壇北街2號(hào)號(hào)月壇大廈廈23層法定代表人人： 傅繼繼軍電 話： 0100-6800814773傳 真： 0100-6800811009 經(jīng)辦注冊(cè)資資產(chǎn)評(píng)估師師：孫建民民、楊立紅紅六、法律顧顧問北京市通商商律師事務(wù)務(wù)所地 址： 北京市朝朝外大街119號(hào)華普普國(guó)際大廈廈714負(fù) 責(zé) 人： 韓小小京電 話話： 00106658022255傳 真真： 00106658022538 6580026788經(jīng) 辦 律律 師： 胡雪蓉、張曉彤第三節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)的交交易對(duì)方情情

21、況介紹一、本次資資產(chǎn)收購(gòu)的的出售方中信汽汽車簡(jiǎn)介中信汽車公公司地 址：北京市朝朝陽(yáng)區(qū)新源源南路6號(hào)京城大大廈經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：全民所有有制注冊(cè)資本：壹億元企業(yè)法人營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照注注冊(cè)號(hào)碼： 1000000100013330（41）法定代表人人：王軍經(jīng)營(yíng)范圍：汽車的批批發(fā)、銷售售；汽車零零售配件的的銷售。經(jīng)經(jīng)營(yíng)或者代代理汽車及及汽車零部部件相關(guān)產(chǎn)產(chǎn)品的進(jìn)出出口；經(jīng)營(yíng)營(yíng)和代理汽汽車工業(yè)及及相關(guān)產(chǎn)業(yè)業(yè)所需的技技術(shù)、設(shè)備備的進(jìn)出口口；承辦中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)合作生生產(chǎn)和來料料加工、來來樣加工來來件裝配補(bǔ)補(bǔ)償貿(mào)易業(yè)業(yè)務(wù)；易貨貨貿(mào)易；對(duì)對(duì)外咨詢業(yè)業(yè)務(wù)及技術(shù)術(shù)交流。稅務(wù)登記證證號(hào)碼：地地稅京字111010051000013

22、33000000號(hào)京國(guó)稅朝字字110110510000133300號(hào)號(hào)二、本次資資產(chǎn)收購(gòu)的的出售方 鄭輕輕簡(jiǎn)介鄭州輕型汽汽車制造廠廠地 址：鄭州市隴隴海東路661號(hào)法定代表人人：孫新平平經(jīng)營(yíng)范圍：汽車制造造、汽車改改裝、汽車車底盤制造造、汽車及及配件銷售售、出口本本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)的機(jī)電產(chǎn)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：國(guó)有經(jīng)濟(jì)濟(jì)注冊(cè)資本：26800萬元企業(yè)法人營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照注注冊(cè)號(hào)碼： 4100100112000072-11/1稅務(wù)登記證證號(hào)碼：豫豫地稅牟字字41011221770032213-66號(hào)豫國(guó)稅中牟牟國(guó)字4110122217000321336號(hào)三、中信汽汽車、鄭輕輕的產(chǎn)權(quán)關(guān)關(guān)系及有關(guān)關(guān)關(guān)聯(lián)公司司中信汽車是是

23、中信集團(tuán)團(tuán)的全資子子公司，中中信集團(tuán)是是國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單位，歸歸屬中華人人民共和國(guó)國(guó)財(cái)政部管管轄。中信汽車持持有中信中中原90%的權(quán)益。中信中原原和東風(fēng)有有限分別持持有鄭輕880和220的權(quán)權(quán)益。中信信中原已將將其持有的的80鄭鄭輕權(quán)益協(xié)協(xié)議轉(zhuǎn)讓予予鄭州市國(guó)國(guó)資委，相相關(guān)手續(xù)正正在辦理之之中。四、中信汽汽車、鄭輕輕近三年業(yè)業(yè)務(wù)情況及及最近一期期財(cái)務(wù)狀況況中信汽車主主要從事汽汽車、零部部件工業(yè)和和相關(guān)產(chǎn)業(yè)業(yè)的投資，技技術(shù)及設(shè)備備的引進(jìn)；從事汽車車、零部件件的銷售和和汽車及機(jī)機(jī)械電子產(chǎn)產(chǎn)品的進(jìn)出出口貿(mào)易；承擔(dān)中信信系統(tǒng)內(nèi)汽汽車工業(yè)行行業(yè)管理的的職能以及及對(duì)外咨詢?cè)兎?wù)和技技術(shù)交流等等工作。最

24、最近三年，中中信汽車業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展平平穩(wěn)，在產(chǎn)產(chǎn)業(yè)投資和和進(jìn)出口貿(mào)貿(mào)易等領(lǐng)域域均取得了了較好的經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。截至20003年112月311日，中信信汽車的總總資產(chǎn)為112.333億元，凈凈資產(chǎn)為33.00億億元；20003年度度實(shí)現(xiàn)主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入入2.633億元，凈凈利潤(rùn)1.17億元元；20004年上半半年實(shí)現(xiàn)主主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入1.115億元，凈凈利潤(rùn)34421萬元元。 鄭輕主要從從事客車和和零部件的的生產(chǎn)銷售售、接受委委托加工。截至20003年112月311日，鄭輕輕的總資產(chǎn)為為5.311億元，凈凈資產(chǎn)為11.61億億元。2000122003年年度，鄭輕輕分別實(shí)現(xiàn)現(xiàn)銷售收入入54299.3萬元元、6

25、0442.3萬萬元、69919.22萬元。20044年上半年年銷售客車車107臺(tái)臺(tái)，實(shí)現(xiàn)銷銷售收入33866.4萬元，比比去年同期期增長(zhǎng)355.39%，實(shí)現(xiàn)利利潤(rùn)33.7萬元。五、中信汽汽車、鄭輕輕向本公司司推薦董事事或高級(jí)管管理人員情情況中信汽車、鄭輕不存存在向本公公司推薦董董事或高級(jí)級(jí)管理人員員的情況。六、與本公公司的關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系本次收購(gòu)前前和本次收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛螅行牌嚒⑧嵼p輕和本公司司不存在關(guān)關(guān)聯(lián)方關(guān)系系。七、近五年年之內(nèi)受到到處罰情況況中信汽車和和鄭輕在最最近五年之之內(nèi)未受過過行政處罰罰、刑事處處罰、不存存在涉及與與經(jīng)濟(jì)糾紛紛有關(guān)的重重大民事訴訴訟或者仲仲裁之情形形。第四節(jié) 本次資產(chǎn)

26、產(chǎn)收購(gòu)的交交易標(biāo)的一、本次資資產(chǎn)收購(gòu)前前后鄭州日日產(chǎn)的股權(quán)權(quán)結(jié)構(gòu)中信集團(tuán)鄭州市國(guó)資委東風(fēng)有限中信汽車鄭輕日產(chǎn)鄭州日產(chǎn) 注冊(cè)資本25000萬元東風(fēng)投資100%80%20%30%50%50%35%35%本次資產(chǎn)收收購(gòu)標(biāo)的是是指東風(fēng)汽汽車收購(gòu)的中信汽車車合法持有有的鄭州日日產(chǎn)35%股權(quán)以及及鄭輕合法法持有的鄭鄭州日產(chǎn)116%股權(quán)權(quán)。本次資資產(chǎn)收購(gòu)?fù)晖瓿汕班嵵葜萑债a(chǎn)的股股權(quán)結(jié)構(gòu)圖圖為：本次資產(chǎn)收收購(gòu)已獲得得東風(fēng)汽車車董事會(huì)批批準(zhǔn)，尚需需取得東風(fēng)風(fēng)汽車股東東大會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)、商務(wù)部部批準(zhǔn)及中中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)無異議后后方可實(shí)施施。本次股股權(quán)轉(zhuǎn)讓完完成后，鄭鄭州日產(chǎn)的的股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)如下： 鄭州市國(guó)資委東風(fēng)有限鄭輕日產(chǎn)鄭

27、州日產(chǎn) 注冊(cè)資本25000萬元東風(fēng)投資80%20%50%50%19%70%社會(huì)公眾股東風(fēng)汽車51%30%30%二、鄭州日日產(chǎn)基本情情況（一）簡(jiǎn) 介公司名稱：鄭州日產(chǎn)產(chǎn)汽車有限限公司地 址：鄭州市隴隴海東路662號(hào)法定代表人人：郭勝利利經(jīng)營(yíng)范圍：汽車制造造、汽車改改裝、汽車車底盤制造造、汽車及及配件銷售售、出口本本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)的機(jī)電產(chǎn)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：中外合資資企業(yè)類型：有限責(zé)任任公司注冊(cè)資本：250000萬元企業(yè)法人營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照注注冊(cè)號(hào)碼： 4100100112000072-11/1稅務(wù)登記證證號(hào)碼：地地稅豫鄭外外字4100122661471128388號(hào)豫國(guó)稅字4410122261447128838

28、號(hào)經(jīng)營(yíng)期限：自19993年3月24日至20113年3月23日止。（二）歷 史 沿 革119992年8月月15日，河河南省計(jì)劃劃經(jīng)濟(jì)委員員會(huì)簽發(fā)“豫計(jì)經(jīng)外外(19992)13389號(hào)”關(guān)于鄭鄭州輕型汽汽車制造廠廠與外商合合資生產(chǎn)尼尼桑輕型貨貨車項(xiàng)目建建議書的批批復(fù)，批批準(zhǔn)鄭輕與與中信集團(tuán)團(tuán)中信興業(yè)業(yè)公司(下下稱“中信興業(yè)業(yè)”)、日產(chǎn)產(chǎn)、和泰國(guó)國(guó)三友機(jī)器器制造有限限公司(下下稱“泰國(guó)三友友”)合資生生產(chǎn)尼桑輕輕型貨車的的項(xiàng)目建議議書。219992年9月月23日，河河南省計(jì)劃劃經(jīng)濟(jì)委員員會(huì)簽發(fā)“豫計(jì)經(jīng)外外(19992)16668號(hào)”關(guān)于鄭鄭州輕型汽汽車制造廠廠與外商合合資生產(chǎn)尼尼桑輕型貨貨車項(xiàng)目可可

29、行性研究究報(bào)告的批批復(fù)，批批準(zhǔn)鄭輕與與中信興業(yè)業(yè)、日產(chǎn)、泰國(guó)三友友合資生產(chǎn)產(chǎn)尼桑輕型型貨車項(xiàng)目目的可行性性研究報(bào)告告。319993年3月月11日，鄭鄭輕與中國(guó)國(guó)工商銀行行河南省分分行（下稱稱“工行河南南省分行”）、中信信興業(yè)、泰泰國(guó)三友、日產(chǎn)簽訂訂了鄭州日日產(chǎn)汽車有有限公司合合資經(jīng)營(yíng)合合同、章程程，共同投投資設(shè)立中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)公司鄭鄭州日產(chǎn)，注注冊(cè)資本為為人民幣110,0000萬元，投投資總額為為人民幣225,0000萬元，合合營(yíng)期限220年，各各股東的股股權(quán)比例如如下表所列列：股東股權(quán)比例鄭輕35%工行河南省省分行25%中信興業(yè)10%泰國(guó)三友25%日產(chǎn)5%419993年3月月23日，河河南

30、省對(duì)外外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易易委員會(huì)簽簽發(fā)“93豫經(jīng)貿(mào)資資字第611號(hào)”關(guān)于設(shè)設(shè)立中外合合資企業(yè)“鄭州日產(chǎn)產(chǎn)汽車有限限公司”的批復(fù)，批準(zhǔn)鄭鄭州日產(chǎn)合合資經(jīng)營(yíng)合合同和章程程。519993年3月月23日，河河南省人民民政府向鄭鄭州日產(chǎn)頒頒發(fā)了“外經(jīng)貿(mào)豫豫府資字199330288號(hào)”外商投投資企業(yè)批批準(zhǔn)證書。619993年3月月24日，鄭鄭州日產(chǎn)獲獲發(fā)由鄭州州市工商行行政管理局局簽發(fā)的中中華人民共共和國(guó)企業(yè)業(yè)法人營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照(號(hào)號(hào)碼為：企企合豫鄭總總副字第00002660號(hào))。7根據(jù)鄭鄭州會(huì)計(jì)師師事務(wù)所11995年年5月4日日出具的“鄭會(huì)外驗(yàn)驗(yàn)字(19995)0014號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告告，截止11995年年3月311日

31、，除三三友僅實(shí)際際投入了1100萬美美元(相當(dāng)當(dāng)于5,7715,6600人民民幣，占其其應(yīng)出資額額的22.86%)未完成出出資以外，其其余各方均均已經(jīng)完成成其各自對(duì)對(duì)鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的出資義義務(wù)。8由于批批準(zhǔn)成立鄭鄭州日產(chǎn)超超越了河南南省地方政政府的審批批權(quán)限，11995年年鄭州日產(chǎn)產(chǎn)向有權(quán)審審批部門補(bǔ)補(bǔ)辦了審批批手續(xù)，并并獲得了相相應(yīng)的批準(zhǔn)準(zhǔn)；另外，11995年年7月1日日施行的商業(yè)銀行行法規(guī)定定商業(yè)銀行行不得向非非銀行金融融機(jī)構(gòu)和企企業(yè)投資。工行河南南省分行在在此之前投投資入股鄭鄭州日產(chǎn)也也需要根據(jù)據(jù)商業(yè)銀銀行法及及其相關(guān)法法規(guī)的要求求進(jìn)行處理理。因此，在在19955年補(bǔ)辦審審批手續(xù)時(shí)時(shí)，原由工

32、工行河南省省分行持有有鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給了中中信興業(yè)，具具體情況如如以下各項(xiàng)項(xiàng)所述：A19995年6月月6日，機(jī)機(jī)械工業(yè)部部簽發(fā)“機(jī)械汽199554566號(hào)”關(guān)于鄭鄭州日產(chǎn)汽汽車有限公公司中外合合資生產(chǎn)輕輕型載貨汽汽車項(xiàng)目可可行性研究究報(bào)告初審審意見的函函，批準(zhǔn)準(zhǔn)鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的可行性性研究報(bào)告告，并確定定投資總額額為人民幣幣61,9992萬元元，注冊(cè)資資本為人民民幣25,000萬萬元。B19995年122月19日日，國(guó)家計(jì)計(jì)劃委員會(huì)會(huì)出具“計(jì)機(jī)輕1995523112號(hào)”國(guó)家計(jì)計(jì)委關(guān)于鄭鄭州日產(chǎn)汽汽車有限公公司中外合合資生產(chǎn)輕輕型載貨汽汽車項(xiàng)目有有關(guān)問題的的復(fù)函，同同意機(jī)械部部對(duì)鄭州日日產(chǎn)汽

33、車有有限公司中中外合資生生產(chǎn)輕型載載貨汽車項(xiàng)項(xiàng)目可行性性研究報(bào)告告的初審意意見。C19996年3月月26日，鄭鄭輕、中信信興業(yè)、泰泰國(guó)三友、日產(chǎn)重新新簽署了鄭鄭州日產(chǎn)汽汽車有限公公司合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)合合同、章程程。D19996年3月月30日，對(duì)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)經(jīng)濟(jì)合作部部簽發(fā)“19996外經(jīng)經(jīng)貿(mào)資二函函字第1889號(hào)”關(guān)于設(shè)設(shè)立中外合合資經(jīng)營(yíng)“鄭州日產(chǎn)產(chǎn)汽車有限限公司”的批復(fù)，批準(zhǔn)鄭鄭州日產(chǎn)投投資總額為為人民幣661,9992萬元，注注冊(cè)資本為為人民幣225,0000萬元，各各股東及其其出資比例例如下：股東出資(人民民幣)股權(quán)比例出資方式鄭輕8750萬萬元35%土地使用權(quán)權(quán)、廠房、設(shè)備中信興業(yè)8750

34、萬萬元35%人民幣現(xiàn)金金泰國(guó)三友6250萬萬元25%美元現(xiàn)金日產(chǎn)1250萬萬元5%日元現(xiàn)金E19996年3月月30日，鄭鄭州日產(chǎn)獲獲得了對(duì)外外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)濟(jì)合作部頒頒發(fā)的中中華人民共共和國(guó)外商商投資企業(yè)業(yè)批準(zhǔn)證書書。至此，鄭州州日產(chǎn)的設(shè)設(shè)立和存續(xù)續(xù)獲得了國(guó)國(guó)家有權(quán)審審批部門的的正式批準(zhǔn)準(zhǔn)，其最初初的越權(quán)審審批問題，以以及金融機(jī)機(jī)構(gòu)投資實(shí)實(shí)業(yè)問題也也由此得到到糾正。9根據(jù)22000年年1月1日日河南興豫豫會(huì)計(jì)師事事務(wù)所有限限公司出具具的“豫驗(yàn)字(20000)第1號(hào)號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告告，截止11999年年12月331日，鄭鄭州日產(chǎn)各各股東已完完成全部1100%的的注冊(cè)資本本入資，其其中泰國(guó)三三友已完成成的1

35、000萬美元出出資以外的的注冊(cè)資本本出資由美美元現(xiàn)金出出資改為以以進(jìn)口模具具出資。河河南省進(jìn)出出口商品檢檢驗(yàn)局出具具了價(jià)值鑒鑒定證書。20000年3月110日，鄭鄭州日產(chǎn)獲獲發(fā)由國(guó)家家工商行政政管理局簽簽發(fā)的號(hào)碼碼為“企合豫鄭鄭總副字第第0002260號(hào)”的企業(yè)法法人營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照。根據(jù)相關(guān)法法律要求，合合資企業(yè)外外方改變出出資方式需需經(jīng)合資各各方同意，并并經(jīng)原審批批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)準(zhǔn)。鄭州日日產(chǎn)改變泰泰國(guó)三友的的出資方式式并未就此此修改合資資合同、章章程，也未未經(jīng)原審批批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)準(zhǔn)。1020001年111月299日泰國(guó)三三友與日產(chǎn)產(chǎn)簽署了股股權(quán)轉(zhuǎn)讓合合同。根據(jù)據(jù)該合同，泰泰國(guó)三友將將其持有的的鄭州日產(chǎn)產(chǎn)

36、25%的的股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓給日產(chǎn)，為為此，日產(chǎn)產(chǎn)應(yīng)向泰國(guó)國(guó)三友或泰泰國(guó)三友指指定的第三三方支付股股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)對(duì)價(jià)人民幣幣6,2550萬元。1120001年110月9日日，中國(guó)國(guó)國(guó)際信托投投資公司簽簽發(fā)“資計(jì)字2001136號(hào)號(hào)”關(guān)于同同意中信興興業(yè)所持鄭鄭州日產(chǎn)汽汽車公司335%股權(quán)權(quán)變更為中中信汽車公公司持有的的批復(fù)，將將中信興業(yè)業(yè)持有的鄭鄭州日產(chǎn)335%股權(quán)權(quán)劃轉(zhuǎn)至中中信汽車。為此，22001年年12月117日，中中信興業(yè)與與中信汽車車簽署了股股權(quán)變更協(xié)協(xié)議。1220001年112月177日，鄭輕輕、中信汽汽車、日產(chǎn)產(chǎn)簽訂了鄭鄭州日產(chǎn)合合資經(jīng)營(yíng)合合同、公司司章程修訂訂協(xié)議。根根據(jù)修訂后后的合資合合

37、同、章程程，鄭州日日產(chǎn)的股東東及其股權(quán)權(quán)比例如下下：股東出資(人民民幣)股權(quán)比例鄭輕8750萬萬元35%中信汽車8750萬萬元35%日產(chǎn)7500萬萬元30%1320002年11月25日日，對(duì)外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合合作部“外經(jīng)貿(mào)資資二函2200277號(hào)”文件批準(zhǔn)準(zhǔn)了上述股股權(quán)轉(zhuǎn)讓。20022年3月330日，鄭鄭州日產(chǎn)獲獲得變更后后的批準(zhǔn)證證書。20002年22月4日，鄭鄭州日產(chǎn)獲獲發(fā)由鄭州州市工商行行政管理局局簽發(fā)的變變更后的營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照(號(hào)碼為：企合豫鄭鄭總副字第第0002260號(hào))。14根據(jù)據(jù)20022年12月月11日河河南興豫會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所有限公公司出具的的“(20002)興驗(yàn)驗(yàn)字第0225號(hào)驗(yàn)資

38、資報(bào)告”，日產(chǎn)為為獲得泰國(guó)國(guó)三友所持持25%的的鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的股權(quán)，向向鄭州日產(chǎn)產(chǎn)繳納了相相當(dāng)于人民民幣6,2250萬元元的日元，并并以此出資資代替了泰泰國(guó)三友進(jìn)進(jìn)口模具出出資以及泰泰國(guó)三友1100萬美美元的現(xiàn)金金出資。至此，鄭州州日產(chǎn)歷史史上股東變變更出資不不符合規(guī)定定的問題也也由此得到到糾正。15鄭州州日產(chǎn)已于于20044年4月11日通過22003年年度外商投投資企業(yè)聯(lián)聯(lián)合年檢。通商認(rèn)為，鄭鄭州日產(chǎn)是是依照中國(guó)國(guó)法律合法法設(shè)立并有有效存續(xù)的的、具有獨(dú)獨(dú)立企業(yè)法法人地位的的中外合資資經(jīng)營(yíng)企業(yè)業(yè)。（三）經(jīng) 營(yíng) 情 況鄭州日產(chǎn)目目前主要生生產(chǎn)和銷售售ZN10031系列列輕型汽車車（皮卡車車）及ZN

39、N64522多功能乘乘用車（PPALADDIN）和和ZN64491輕型型客車等三三大系列車車型。三種種系列車型型混線生產(chǎn)產(chǎn)，具有雙雙班年產(chǎn)66萬臺(tái)的生生產(chǎn)能力。鄭州日產(chǎn)主主導(dǎo)產(chǎn)品有有NISSSAN DD22皮卡卡系列和PPALADDIN系列列及系列改改裝車，共共計(jì)兩大系系列60余個(gè)品品種。D222皮卡在在高檔皮卡卡市場(chǎng)連續(xù)續(xù)多年市場(chǎng)場(chǎng)占有率第第一，是用用戶公認(rèn)的的皮卡第一一品牌，22004年年4月在首屆屆中國(guó)市場(chǎng)場(chǎng)產(chǎn)品質(zhì)量量用戶滿意意度調(diào)查中中，獲得“中國(guó)高級(jí)級(jí)皮卡汽車車市場(chǎng)產(chǎn)品品質(zhì)量用戶戶滿意第一一品牌”稱號(hào)。PAALADIIN在20033年投放當(dāng)當(dāng)年即取得得同類車型型市場(chǎng)份額額第一的佳佳績(jī)

40、。鄭州日產(chǎn)已已在全國(guó)建建立了27個(gè)辦事處處，160多家專專營(yíng)店，在在國(guó)內(nèi)311個(gè)省、市市、自治區(qū)區(qū)均設(shè)有2440多家維維修服務(wù)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)，初步步形成了集集整車銷售售、配件銷銷售、信息息反饋、售售后服務(wù)為為一體的行行之有效的的銷售服務(wù)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。鄭州日產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)有員工22395人人，其中管管理人員2240人，技技術(shù)人員1198人，生生產(chǎn)人員11091人人，銷售人人員1233人。鄭州州日產(chǎn)按規(guī)規(guī)定參加養(yǎng)養(yǎng)老、失業(yè)業(yè)、工傷等等社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)并交納住住房公積金金。經(jīng)審計(jì)，鄭鄭州日產(chǎn)主主要財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)如下表表： 單位：人人民幣元2004年年6月300日2003年年12月331日2002年年12月331日2001年年12月

41、331日總資產(chǎn)2,2144,3500,1366.82 2,5744,1722,7155.61 1,3099,3555,4822.41 1,2711,4022,2511.84 總負(fù)債2,1033,7233,1155.162,5466,5255,4722.231,4866,5211,0355.211,3622,7366,9422.36所有者權(quán)益益110,6627,0021.66627,6447,2443.388-177,165,552.80-91,3334,6690.5522004年年度16月月2003年年度2002年年度2001年年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入1,5744,5811,3911.58 3,07

42、00,9000,9666.61 1,1911,4777,7144.84 768,3372,6631.229 主營(yíng)業(yè)務(wù)利利潤(rùn)282,0000,1101.115 591,0032,8803.003 179,3312,3336.558 96,0228,4559.066 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)99,8331,1662.888 217,4446,3391.668 -86,5541,4483.996 -97,7752,4426.112 凈利潤(rùn)82,8339,2554.555 200,3333,8820.881 -85,8830,8862.228 -99,1162,6642.553 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金金流量?jī)纛~額269

43、,1122,2219.117 -243,626,526.68 現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價(jià)物凈凈增加額-192,439,824.26 329,0046,5590.992 （四）資產(chǎn)產(chǎn)評(píng)估情況況中華財(cái)務(wù)對(duì)對(duì)委托評(píng)估估的鄭州日日產(chǎn)整體資資產(chǎn)在20004年66月30日日這一評(píng)估估基準(zhǔn)日所所表現(xiàn)的公公允市場(chǎng)價(jià)價(jià)值做出評(píng)評(píng)定估算，并出具中華評(píng)評(píng)報(bào)字（22004）第第 0411 號(hào)評(píng)估估報(bào)告，作為本次次資產(chǎn)收購(gòu)購(gòu)交易價(jià)格格的參考依依據(jù)。本次次評(píng)估范圍圍是鄭州日日產(chǎn)的整體體資產(chǎn)。本本次評(píng)估方方法是收益益現(xiàn)值法。同時(shí)亦采采用了重置置成本法進(jìn)進(jìn)行了評(píng)估估，作為收收益現(xiàn)值法法評(píng)估結(jié)果果的補(bǔ)充和和驗(yàn)證。鄭鄭州日產(chǎn)采采用收益現(xiàn)現(xiàn)

44、值法的評(píng)評(píng)估價(jià)值為為69,1152.003萬元。（五）其他他情況本次資產(chǎn)收收購(gòu)所涉及及的鄭州日日產(chǎn)51%股權(quán)的形形成基礎(chǔ)是是真實(shí)合法法的，中信信汽車和鄭鄭輕對(duì)其所所轉(zhuǎn)讓的股股權(quán)擁有合合法的所有有權(quán)和處置置權(quán)，未在在該股權(quán)上上設(shè)定任何何抵押、質(zhì)質(zhì)押或其他他第三方權(quán)權(quán)利。鄭州州日產(chǎn)的公公司章程中中，不存在在任何對(duì)本本次資產(chǎn)收收購(gòu)交易的的限制性條條款。因此此，鄭州日日產(chǎn)的股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓不存存在實(shí)質(zhì)性性法律障礙礙。中信集團(tuán)和和鄭州市國(guó)國(guó)資委已分分別批準(zhǔn)了了本次股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓；鄭鄭輕和鄭州州日產(chǎn)也已已分別召開開董事會(huì)，同同意本次股股權(quán)轉(zhuǎn)讓。日產(chǎn)已簽簽署了放棄棄對(duì)鄭州日日產(chǎn)股權(quán)優(yōu)優(yōu)先受讓權(quán)權(quán)的同意函函。國(guó)泰君安證

45、證券、通商商、天華、中華財(cái)務(wù)務(wù)已經(jīng)對(duì)本本次資產(chǎn)收收購(gòu)分別出出具了獨(dú)立立財(cái)務(wù)顧問問報(bào)告、法法律意見書書、審計(jì)報(bào)報(bào)告和評(píng)估估報(bào)告。本次資產(chǎn)收收購(gòu)構(gòu)成重重大資產(chǎn)收收購(gòu)行為，尚尚須報(bào)中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)審審核無異議議后方可提提交股東大大會(huì)審議及及得到商務(wù)務(wù)部批準(zhǔn)后后方可實(shí)施施。通商認(rèn)為，東風(fēng)汽車本次分別向中信汽車和鄭輕收購(gòu)鄭州日產(chǎn)35%和19%的股權(quán)，符合相關(guān)法律、法規(guī)和通知要求；相關(guān)協(xié)議和整體方案是合法有效的；本次交易的實(shí)施不存在法律障礙。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧顧問認(rèn)為，本本次資產(chǎn)收收購(gòu)符合符符合相關(guān)法法律、法規(guī)規(guī)的要求，本本次交易的的實(shí)施不存存在法律障障礙。第五節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)協(xié)議議的主要內(nèi)內(nèi)容一、本次資資產(chǎn)收購(gòu)所

46、所涉標(biāo)的的的價(jià)格本次資產(chǎn)收收購(gòu)的交易易價(jià)格是在在鄭州日產(chǎn)產(chǎn)20044年6月30日資產(chǎn)產(chǎn)評(píng)估值基基礎(chǔ)上，經(jīng)經(jīng)東風(fēng)汽車車與鄭輕、中信汽車車協(xié)商后確確定：中信汽車向向東風(fēng)汽車車轉(zhuǎn)讓鄭州州日產(chǎn)355%股權(quán)的的價(jià)格為人人民幣2441,8220,0000元，鄭鄭輕向東風(fēng)風(fēng)汽車轉(zhuǎn)讓讓鄭州日產(chǎn)產(chǎn)16%股股權(quán)的價(jià)格格為人民幣幣110,550,000元元，合計(jì)3352,3370,0000元。二、股份份轉(zhuǎn)讓協(xié)議議的生效效條件1交易三三方的法定定代表人或或其授權(quán)代代表簽字并并加蓋公章章；2中信汽汽車、鄭輕輕股東會(huì)和和/或董事事會(huì)或其授授權(quán)機(jī)構(gòu)己己作出決議議批準(zhǔn)；3東風(fēng)汽汽車董事會(huì)會(huì)、股東大大會(huì)批準(zhǔn)；4鄭州日日產(chǎn)的其他

47、他股東出具具放棄行使使中信汽車車、鄭輕轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給東風(fēng)風(fēng)汽車股權(quán)權(quán)的優(yōu)先購(gòu)購(gòu)買權(quán)的書書面聲明；5協(xié)議依依法獲得商商務(wù)部批準(zhǔn)準(zhǔn)。三、股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓完成以以前的利潤(rùn)潤(rùn)歸屬2004年年6月300日為本次次股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓定價(jià)的基基準(zhǔn)日。無無論本次股股權(quán)轉(zhuǎn)讓何何時(shí)完成，東東風(fēng)汽車根根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向向中信汽車車、鄭輕受受讓的鄭州州日產(chǎn)的股股權(quán)所對(duì)應(yīng)應(yīng)的股東權(quán)權(quán)益，包括括但不限于于以前年度度的未分配配利潤(rùn)以及及20044年度及其其以后將分分配的利潤(rùn)潤(rùn)均歸東風(fēng)風(fēng)汽車所有有。中信汽汽車、鄭輕輕并承諾自自基準(zhǔn)日至至股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓完成日之之前，鄭州州日產(chǎn)董事事會(huì)不會(huì)向向鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的任何股股東分配利利潤(rùn)。四、股份份轉(zhuǎn)讓協(xié)議議轉(zhuǎn)讓

48、價(jià)價(jià)款的支付付1協(xié)議簽簽署之日起起10日內(nèi)內(nèi)，支付股股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)價(jià)款的200%。2自本次次資產(chǎn)收購(gòu)購(gòu)?fù)ㄟ^中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)審審核，并且且協(xié)議由商務(wù)務(wù)部批準(zhǔn)之之日起100日內(nèi)，支支付股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的的60%。3自本次次股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓在工商局局完成變更更登記手續(xù)續(xù)之日起110日內(nèi)，支支付股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的的20%。五、本次股股權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)關(guān)于債權(quán)債債務(wù)的安排排1鄭州日日產(chǎn)是獨(dú)立立的企業(yè)法法人，在本本次收購(gòu)?fù)晖瓿珊螅淦湓械膫鶄鶛?quán)債務(wù)仍仍將由鄭州州日產(chǎn)自行行承擔(dān)，不不因本次收收購(gòu)交易而而發(fā)生變化化。2根據(jù)鄭鄭州日產(chǎn)與與鄭輕于22004年年10月115日簽署署的還款款及抵押協(xié)協(xié)議，截截止20004年6月月30日，鄭鄭

49、輕累計(jì)欠欠鄭州日產(chǎn)產(chǎn)人民幣1196,5544,4440.335元；鄭鄭輕同意在在20055年、20006年、20077年三年中中，每年在在年底前向向鄭州日產(chǎn)產(chǎn)償還欠款款總額的三三分之一；為此，鄭鄭輕將其擁?yè)碛械膸っ婷鎯糁禐?1.2388億元的部分土地使使用權(quán)、建建筑物以及及機(jī)器設(shè)備備為其還款款設(shè)置了抵抵押擔(dān)保。上述各項(xiàng)項(xiàng)抵押在根根據(jù)擔(dān)保法法要求在相相關(guān)登記機(jī)機(jī)關(guān)進(jìn)行登登記后生效效。根據(jù)鄭州日日產(chǎn)、鄭輕輕與東風(fēng)汽汽車于20004年110月155日簽署的的保證及及反擔(dān)保協(xié)協(xié)議，東東風(fēng)汽車同同意為鄭輕輕所欠鄭州州日產(chǎn)的債債務(wù)提供保保證擔(dān)保，擔(dān)擔(dān)保的范圍圍為鄭輕未未向鄭州日日產(chǎn)清償，且且經(jīng)鄭州日日產(chǎn)行

50、使其其依據(jù)還還款及抵押押協(xié)議對(duì)對(duì)鄭輕資產(chǎn)產(chǎn)享有的抵抵押權(quán)之后后仍不能清清償部分。而鄭輕則則同意將其其在本次收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛笕猿钟械牡泥嵵萑债a(chǎn)產(chǎn)19%的的股權(quán)質(zhì)押押給東風(fēng)汽汽車，以作作為東風(fēng)汽汽車為其提提供還款擔(dān)擔(dān)保的反擔(dān)擔(dān)保（按本本次評(píng)估報(bào)報(bào)告折合價(jià)價(jià)值1.3314億元元，與上述述抵押保證證品合計(jì)價(jià)價(jià)值2.5552億元元）。上述股權(quán)權(quán)質(zhì)押在獲獲得商務(wù)部部批準(zhǔn)，并并在鄭州市市工商行政政管理局登登記后生效效。根據(jù)相關(guān)協(xié)協(xié)議約定，上上述還款款及抵押協(xié)協(xié)議和保證及反反擔(dān)保協(xié)議議以本次次收購(gòu)?fù)瓿沙蔀樯l條件。六、本次股股權(quán)轉(zhuǎn)讓不不涉及人員員安置和土土地租賃問問題七、本次資資產(chǎn)收購(gòu)資資金來源為為東風(fēng)汽車車

51、自有資金金，不存在在為本次收收購(gòu)借款的的情況第六節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)對(duì)上上市公司的的影響本次資產(chǎn)收收購(gòu)構(gòu)成重重大資產(chǎn)收收購(gòu)行為東風(fēng)汽車本本次收購(gòu)鄭鄭州日產(chǎn)551股權(quán)權(quán)后，將合合并鄭州日日產(chǎn)報(bào)表。經(jīng)審計(jì),鄭州日產(chǎn)產(chǎn)20033年度的主主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入為3007,0990.100萬元，占占東風(fēng)汽車車20033年度主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入入585,143.83萬元元的52.48%。據(jù)通知知的規(guī)定定，本次資資產(chǎn)收購(gòu)構(gòu)構(gòu)成重大資資產(chǎn)收購(gòu)行行為，尚須須報(bào)中國(guó)證證監(jiān)會(huì)審核核無異議后后方可提交交股東大會(huì)會(huì)審議。同同時(shí)由于鄭鄭州日產(chǎn)屬屬于中外合合資企業(yè)，本本次資產(chǎn)收收購(gòu)必須得得到商務(wù)部部批準(zhǔn)。二、本次資資產(chǎn)收購(gòu)對(duì)對(duì)本公司的的影

52、響本次收購(gòu)?fù)晖瓿珊髮?huì)會(huì)對(duì)本公司司的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債債結(jié)構(gòu)及盈盈利能力等等方面產(chǎn)生生一系列的的重大影響響：（一）完善善和優(yōu)化產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)東風(fēng)汽車目目前主要產(chǎn)產(chǎn)品為輕型型貨車和發(fā)發(fā)動(dòng)機(jī)。作作為東風(fēng)有有限控股的的上市公司司，根據(jù)東東風(fēng)有限的的戰(zhàn)略部署署和規(guī)劃，東東風(fēng)汽車將將全權(quán)負(fù)責(zé)責(zé)東風(fēng)輕型型商用車事事業(yè)，產(chǎn)品品系列包括括總重在77.5噸以以下的輕型型貨車、輕輕型客車、微型客車車、微型卡卡車、SUUV、MPPV在內(nèi)的的全系列車車型。鄭州州日產(chǎn)是國(guó)國(guó)內(nèi)重要的的皮卡和SSUV生產(chǎn)產(chǎn)基地，已已基本形成成皮卡系列列和PALLADINN系列6萬萬輛的年產(chǎn)產(chǎn)能力，其D22系系列高檔皮皮卡、PAALADIIN多功能

53、能SUV車車等產(chǎn)品在市市場(chǎng)上處于于領(lǐng)導(dǎo)地位位。收購(gòu)整合鄭鄭州日產(chǎn)，將將完善和優(yōu)優(yōu)化東風(fēng)汽汽車的產(chǎn)品品結(jié)構(gòu)，為為進(jìn)而將東東風(fēng)汽車打打造成為國(guó)國(guó)際化輕型型商用車公公司奠定優(yōu)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品基基礎(chǔ)。（二）經(jīng)營(yíng)營(yíng)規(guī)模顯著著擴(kuò)大鄭州日產(chǎn)22003年年末總資產(chǎn)產(chǎn)為25.7億元，22003年年度主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入330.7億億元，凈利利潤(rùn)2.00億。東風(fēng)風(fēng)汽車收購(gòu)購(gòu)鄭州日產(chǎn)產(chǎn)51股股權(quán)并合并并報(bào)表后，將將顯著擴(kuò)大大總資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)模和經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。（三）與日日產(chǎn)合作更更加緊密，在在新車型和和新技術(shù)上上獲得日產(chǎn)產(chǎn)更大的支支持日產(chǎn)與鄭州州日產(chǎn)已有有十年的合合作歷史，鄭鄭州日產(chǎn)從從日產(chǎn)引進(jìn)進(jìn)并生產(chǎn)的的D22皮皮卡和帕拉拉丁

54、在各自自細(xì)分市場(chǎng)場(chǎng)均處于領(lǐng)領(lǐng)先地位。在十年的的合作過程程中，日產(chǎn)產(chǎn)不斷追求求完善的高高品質(zhì)技術(shù)術(shù)和理念以以及精細(xì)化化管理都逐逐步融入到到鄭州日產(chǎn)產(chǎn)的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理過過程中。而盡管東風(fēng)風(fēng)汽車的控控股股東東東風(fēng)有限是是日產(chǎn)在中中國(guó)事業(yè)的的戰(zhàn)略合作作平臺(tái)，但但日產(chǎn)的先先進(jìn)技術(shù)、產(chǎn)品、管管理還沒有有傳遞到東東風(fēng)汽車。東風(fēng)汽車車在收購(gòu)鄭鄭州日產(chǎn)的的股權(quán)后，在在對(duì)其進(jìn)行行整合的同同時(shí)，鄭州州日產(chǎn)從日日產(chǎn)繼承和和學(xué)到的生生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理技術(shù)術(shù)都將會(huì)被被東風(fēng)汽車車吸收和借借鑒，對(duì)東東風(fēng)汽車完完善生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理都都起到良好好的促進(jìn)作作用。而且且，鄭州日日產(chǎn)在納入入東風(fēng)汽車車（即納入入東風(fēng)有限限）后，理理

55、順了日產(chǎn)產(chǎn)在中國(guó)的的投資關(guān)系系，勢(shì)必在在車型、技技術(shù)和管理理上得到日日產(chǎn)更多的的支持，日日產(chǎn)的研發(fā)發(fā)力量、人人力資源、技術(shù)品質(zhì)質(zhì)等世界一一流的汽車車優(yōu)勢(shì)資源源都將對(duì)東東風(fēng)汽車的的后續(xù)發(fā)展展起到良好好的促進(jìn)和和保障作用用。 （四）對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)狀況的的影響1資產(chǎn)負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)鄭州日產(chǎn)是是一個(gè)成立立較早的合合資企業(yè)，歷歷史包袱較較多，歷史史虧損尚未未完全彌補(bǔ)補(bǔ)，在本次次按上市公公司的會(huì)計(jì)計(jì)制度進(jìn)行行多項(xiàng)資產(chǎn)產(chǎn)計(jì)提減值值準(zhǔn)備和核核銷以及補(bǔ)補(bǔ)提固定資資產(chǎn)折舊后后，截止22004年年6月300日，鄭州州日產(chǎn)資產(chǎn)產(chǎn)總額為22,2144,3500,1377元，負(fù)債債總額為22,1033,7233,1155元，資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)

56、債率為為95%。鄭州日日產(chǎn)目前的的經(jīng)營(yíng)狀況況良好，實(shí)實(shí)際的財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要小小于資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率所反反映的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。截止20004年6月300日，東風(fēng)汽車車資產(chǎn)總額額為7,0028,3377,7765元，負(fù)負(fù)債總額為為2,8884,9889,5332元，資資產(chǎn)負(fù)債率率為41.05%。本次資產(chǎn)收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛螅鶕?jù)模模擬合并資資產(chǎn)負(fù)債表表，東風(fēng)汽汽車20004年6月300日資產(chǎn)總總額為 9,1886,3008,1220 元，負(fù)債債總額為44,9888,7122,6488元，資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率為為54.331%。本次資產(chǎn)收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛螅瑬|風(fēng)汽汽車的資產(chǎn)產(chǎn)、負(fù)債總總額因合并并鄭州日產(chǎn)產(chǎn)報(bào)表而大大幅度上升升，資產(chǎn)負(fù)負(fù)債

57、率亦有有所提高，但但仍處于合合理的水平平；負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)合理，不不存在為本本次交易增增加負(fù)債的的情況。但但鄭州日產(chǎn)產(chǎn)存在對(duì)外外擔(dān)保，本本次收購(gòu)亦亦有擔(dān)保與與反擔(dān)保的的安排，詳詳見特別風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)提示中中“對(duì)鄭輕大大額應(yīng)收款款回收的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)”、“對(duì)永通特特鋼和鄭輕輕擔(dān)保的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)”的描述和和措施。2償債能能力截止20004年6月300日，東風(fēng)汽車車的流動(dòng)比比率為1.915，速速動(dòng)比率為為1.6885。本次次收購(gòu)?fù)瓿沙珊螅鶕?jù)據(jù)模擬計(jì)算算，東風(fēng)汽汽車流動(dòng)比比率為1.51 ，速動(dòng)比比率為1.21，與與本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)前相相比，短期期償債能力力雖然有所所減弱，但但仍然處于于非常安全全的區(qū)域，短短期償債能能力很充分分。

58、3凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率2003年年度，東風(fēng)風(fēng)汽車凈資資產(chǎn)收益率率為15.64%。在本次收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛螅鶕?jù)模模擬合并會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表計(jì)計(jì)算，東風(fēng)風(fēng)汽車20003年度度凈資產(chǎn)收收益率為117.444%，有所提提高并高于于同行業(yè)上上市公司的的平均水平平。第七節(jié) 本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)的合合規(guī)性分析析一、本次資資產(chǎn)收購(gòu)?fù)晖瓿珊螅瑬|東風(fēng)汽車仍仍具備股票票上市條件件實(shí)施本次資資產(chǎn)收購(gòu)后后，東風(fēng)汽汽車的股本本總額仍為為200,000萬萬股，其中中向社會(huì)公公開發(fā)行的的股份總數(shù)數(shù)為60,000萬萬股，占總總股本的330%；持持有股票面面值達(dá)人民民幣一千元元以上的股股東人數(shù)不不少于一千千人；東風(fēng)風(fēng)汽車在最最近三年內(nèi)內(nèi)無重大違違法行

59、為，財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)告無虛假假記載；滿滿足國(guó)務(wù)院院規(guī)定的其其他上市條條件。因此此實(shí)施本次次資產(chǎn)收購(gòu)購(gòu)后，東風(fēng)風(fēng)汽車仍具具備股票上上市的條件件。二、本次資資產(chǎn)收購(gòu)?fù)晖瓿珊?東風(fēng)汽車車業(yè)務(wù)符合合國(guó)家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策本次資產(chǎn)收收購(gòu)?fù)瓿珊蠛螅瑬|風(fēng)汽汽車的業(yè)務(wù)務(wù)范圍沒有有發(fā)生重大大改變，仍仍然主要從從事汽車、汽車發(fā)動(dòng)動(dòng)機(jī)及其零零部件、鑄鑄件的開發(fā)發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷銷售業(yè)務(wù)。汽車工業(yè)業(yè)是國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)的支柱柱產(chǎn)業(yè)， 隨著汽車車工業(yè)產(chǎn)業(yè)業(yè)政策的深深入實(shí)施， 東風(fēng)汽車的發(fā)展將繼續(xù)得到國(guó)家政策的大力扶持。國(guó)家新的汽汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)發(fā)展政策明明確表示：“鼓勵(lì)汽車車生產(chǎn)企業(yè)業(yè)按照市場(chǎng)場(chǎng)規(guī)律組成成企業(yè)聯(lián)盟盟，實(shí)現(xiàn)優(yōu)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)和和資源共享

60、享，擴(kuò)大經(jīng)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。” “國(guó)家鼓勵(lì)勵(lì)汽車企業(yè)業(yè)集團(tuán)化發(fā)發(fā)展，形成成新的競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)格局。在在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)和宏觀調(diào)調(diào)控相結(jié)合合的基礎(chǔ)上上，通過企企業(yè)間的戰(zhàn)戰(zhàn)略重組，實(shí)實(shí)現(xiàn)汽車產(chǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)優(yōu)化和升級(jí)級(jí)。” “國(guó)家鼓勵(lì)勵(lì)汽車、摩摩托車生產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)開展展國(guó)際合作作，發(fā)揮比比較優(yōu)勢(shì)，參參與國(guó)際產(chǎn)產(chǎn)業(yè)分工；支持大型型汽車企業(yè)業(yè)集團(tuán)與國(guó)國(guó)外汽車集集團(tuán)聯(lián)合兼兼并重組國(guó)國(guó)內(nèi)外汽車車生產(chǎn)企業(yè)業(yè)，擴(kuò)大市市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)范范圍，適應(yīng)應(yīng)汽車生產(chǎn)產(chǎn)全球化趨趨勢(shì)。” 因此本本次資產(chǎn)收收購(gòu)是東風(fēng)風(fēng)汽車擴(kuò)大大生產(chǎn)規(guī)模模，整合優(yōu)優(yōu)勢(shì)資源，實(shí)實(shí)現(xiàn)汽車產(chǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)優(yōu)化的重要要舉措，本次資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)?fù)瓿沙珊螅瑬|風(fēng)風(fēng)汽車符合合國(guó)家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策。三、本次資資產(chǎn)