1、第PAGE18頁共NUMPAGES18頁2022年進出口設備管理制度一、進口設備的管理工作應設專人負責；二、專管人員應參加進口設備的調試、驗收、移交及事故的調查工作；三、專管人員應按照說明書的要求負責進口設備的年度檢驗計劃的編制、上報及計劃的落實；四、專管人員應經常巡視了解進口設備的操作及使用情況；五、進口設備操作人員應經過專管人員的技能培訓，考核合格后方可操作；六、專管人員負責進口設備的備品配件材料計劃的編制、上報及督促采購；七、進口設備的備件由分廠指定專人登記造冊、單獨保存，要做到帳物相符；2022年進出口設備管理制度（二）1目的為配合進出口部的發展，提升員工素質，增強員工對本職工作的能力

2、及管理能力，并有計劃地充實其知識技能，發揮其潛在能力，建立良好的人際關系，特制定進出口部培訓管理制度(以下簡稱本制度)，作為進出口部各級人員培訓實施與管理的依據。2適用范圍進出口部所有員工的各項培訓計劃、實施、督導、考評以及改善建議等，均依本制度辦理。3權責辦公室權責1.制定、修改進出口部培訓制度；2.擬定、呈報全部門年度、季度培訓計劃；3.聯系、_或協助公司人力資源部完成進出口部各項培訓課程的實施；4.檢查、評估培訓的實施情況；5.管理部門內部講師隊伍；6.負責對各項培訓進行記錄和相關資料存檔；7.追蹤考查培訓效果.4培訓管理4.2進出口部人員培訓體系培訓體系包含四個模塊。1)培訓對象。所有

3、新進人員。2)培訓目的：協助新進人員盡快適應新的工作環境，順利進入工作狀況。3)培訓形式：以師帶徒授課方式進行。4)培訓內容。分進口、出口和單證三項科目，具體內容可根據任職崗位的不同進行選擇。全員。2)培訓目的：依靠進出口部內部講師力量，最大效度的利用內部資源，加強內部的溝通與交流，在報關部內形成互幫互助的學習氛圍，并豐富員工的業余學習生活。3)培訓形式：在進出口部內部以講座或研討會、交流會的形式進行。4)培訓內容。涉及業務類、管理類、辦公類的多個方面，及員工感興趣的業余知識、信息等。海關業務培訓1)培訓對象：全員2)培訓目的。普及員工與工作相關的海關業務知識，及時了解海關法律法規最新的變動，

4、灌輸員工知法、守法的理念。3)培訓形式。在進出口部內部以講座或研討會、交流會的形式，或傳閱海關刊物，_網頁媒體信息。4)培訓內容。海關總署網站中的海關法規、海關總署公告、海關總署令，海關雜志。4.4培訓實施1.親招人員的培訓在上崗前進行，課程則較為全面和深入，一般為_個月。2.各培訓科目由相應部門的內部講師資格人或負責人擔任主講，根據需要還應負責考察試卷的編寫和審閱。3.學員必須按時參加培訓，嚴格遵守培訓規范。4.如有必要，可以筆試的形式考核培訓效果，成績合格者方可順利上崗；不合格者依具體情況進行補修或重試(一般應用于對應屆畢業生的培訓)。5.師傅必須具備以下條件：(1)必須是技術和業務骨干，

5、有較豐富的本崗位工作經驗；(2)具有較深厚的專業理論知識，有較強的科研能力或業務能力；(3)具有較強的工作責任心和敬業精神。6.師傅必須履行以下職責：(1)思想素質、企業文化的教育；(2)專業知識和技能的訓練；(3)工作疑難的解決和指導；(4)實習工作的指導；(5)對崗位培訓效果的評價。進出口業務內部審計制度為健全公司進出口業務內部監督、檢查機制，適應公司進出口業務內部審計工作需要，保證公司財產的安全和經濟活動的合法性、真實性、效益性，根據_海關法、_審計法、_內部審計準則等有關規定，結合公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司一般貿易進出口業務的內部審計工作。公司應建立健全進出

6、口業務管理制度，包括銷售管理、采購管理、財務管理、倉儲管理、單證管理、外匯收付及核銷管理、出口退稅管理等制度。(一)遵守海關法規，依法實施審計；(二)獨立進行審計活動，做到客觀公正；(三)認真負責，深入實際，調查研究，檢查取證，防止主觀臆斷；(四)嚴守審計紀律，不得泄露審計工作所涉及的_。(一)公司一般貿易進出口業務是否按照進出口商品規范申報目錄要求進行申報、涉及知識產權、_使用費等是否按照規定委托申報；對是否持續符合海關認證企業標準進行審計。1(二)進口業務審計包括：簽訂進口合同、數量、單價、收到全套單據后委托辦理清關、提貨、到銀行付款等資料。出口業務審計包括：報價、訂貨、合同、數量、單價、

7、付款方式、包裝、委托通關手續、結匯等。(三)會計核算方面。是否建立會計工作崗位責任制；配備進出口業務會計從業人員；會計崗位是否分工明確且相互監督制約；會計賬簿、單證資料是否按法定年限完整保存；會計核算、編制、報送等是否符合會計法、會計準則的規定；會計記錄、會計報告等會計資料是否真實、準確、完整記錄和反映進出_動的有關情況。(四)倉儲管理方面。是否建有完善的倉儲管理制度，比如在貨物關鍵交接環節有簽名等；是否執行門禁制度等。(五)信息系統方面審計。是否具備真實、準確、完整記錄進出口業務活動的信息系統；數據是否及時、準確、完整錄入且按期限完整保存；數據是否完整可查。(一)編制年度審計工作計劃。審計部

8、應根據公司的要求和具體情況，確定審計重點，編制年度審計的工作計劃，年度工作計劃經總經理批準后實施。(二)確定審計對象和制訂計劃。審計部根據批準的年度審計工作計劃，結合具體情況，確定審計對象，以及具體審計的目的、時間、范圍、內容、要求等事項。(三)發出審計通知書。審計人員應于審計項目開始_日前，向被審部門發出審計通知書，將審計目的、時間、項目等事項通知被審計部門。(四)對被審部門進行審計。由兩名或兩名以上的審計人員開展審計。(五)出具審計報告。審計工作結束后應及時出具審計報告，審計報告內容包括審計范圍、內容和發現的問題、審計結論、處理意見和建議等。(六)建檔與保存。項目審計結束后，審計部應按照審

9、計檔案管理的規定，做好審計資料的整理和歸檔工作。對進出口業務審計中所發現的問題，要求問題所屬部門限期完成整改，主要內容應包括：問題整改方案、問題整改負責人、問題整改完成時間、問題整改具2體方法措施目標等；若涉及海關要求改進事項的具體改進實施等內容，由公司負責海關事務的高級管理人員直接負責。(一)假借海關名義牟利，以明示或暗示的方式向委托人索要合同約定以外的酬金或其他財物、虛假報銷私攬其他公司貨物報關。(二)向海關工作人員、執法人員_，參與偽報、瞞報、夾藏等走私違法活動。(三)拒絕提供賬簿、會計報表、資料和證明材料的；阻撓審計人員行使職權，抗拒、破壞審計檢查的。(四)弄虛作假、隱瞞事實真相的。(

10、五)打擊報復審計工作人員的。(一)警告、通報批評，視情節輕重作相應經濟處罰；(二)調職、降職、撤職，降級降薪；(三)報關業務活動中違反相關海關法律法規，對公司造成重大經濟損失和惡劣影響的，解除勞動關系，并追究其經濟賠償責任，構成犯罪的依法移交司法機關。本制度如與國家的法律、行政法規相抵觸時，按照國家有關法律、行政法規的規定執行。5.3.本制度由公司審計部負責解釋。3進出口業務內部審計制度第一章總則第一條為了進一步提高審計工作質量，加大審計監督力度，實現內部審計工作規范化，完善公司內部控制制度；同時增強公司自我約束，改善經營管理，保障公司生產經營活動的健康發展，提高經濟效益，實現公司資產保值增值

11、，根據_海關法、海關行政處罰實施條例、_海關對加工貿易貨物監管辦法、_海關稽查條例及_會計法等有關規定，結合本公司實際情況，制定本制度。第二章內部審計機構和人員第二條公司設立進出口業務審計組(關務審計組)，在總經理領導下進行審計工作，在工作上直接受財務部的業務指導和監督，獨立行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。第三條進出口業務審計組設審計主管、審計員專門負責審計工作。內部審計的基本原則：獨立性原則、依法審計原則、實事求是原則、客觀公正原則、廉潔奉公原則、保守_原則。第四條進出口業務審計組人員應當努力學習和掌握國家海關的相關法律、法規、政策以及公司的有關規章，熟悉相關的理論和專業知識，精通審

12、計和關務業務。公司對其進行繼續教育、崗位培訓和考核，以提高關務審計業務能力，適應關務審計工作順利開展的需要。審計人員應做到：(一)遵守海關法規，依法實施審計；(二)獨立進行審計活動，做到客觀公正；(三)認真負責，深入實際，調查研究，檢查取證，防止主觀臆斷；(四)嚴守審計紀律，不得泄露審計工作所涉及的_。審計人員依法獨立行使審計職權受法律保護，任何人任何部門均不得以各種方式打擊報復。審計人員與被審計單位或審計事項有利害關系的，應采取回避原則。第三章內部審計機構的職責第五條進出口業務審計組每半年對公司保稅貨物管理狀況進行一次全面審計。主要審計保稅貨物的收發、倉儲、使用是否符合海關法規規定，深加工結

13、轉管理是否符合海關規定以及合同執行與保稅貨物盈余與滅失情況。第六條進出口業務審計組負責配合公司聘任的關務顧問公司及其顧問師進行定期關務審核。第七條進出口業務組應定期檢查公司進出口業務管理狀況；監督各部門在經營中遵紀守法、依法辦理保稅貨物的進出口收發、倉儲、使用；監督加工貿易合同執行情況及深加工結轉操作，杜絕出現違法違規現象。進出口業務審計組應每季(或半年)對公司各部門保稅貨物管理進行抽查或專題審計。內容包括：1、保稅貨物倉儲管理；2、有無違反海關法規的行為；3、保稅貨物海關賬冊的管理；4、深加工結轉管理；5、加工貿易合同單損耗及合同平衡平衡狀況管理；6、海關監管設備管理；7、公司交辦的其他審計

14、事項。第四章內部審計機構的權力第九條進出口業務審計組進行審計時，所有被審計對象有義務按要求予以協助，如實提供有關情況和資料。第十條經總經理決定或批準，進出口業務審計組可以對公司任何財務或物流活動進行專項審計。第十一條進出口業務審計組的其他主要權力還包括：1、檢查憑證、報表、決算、資金和財產，查閱有關的文件和資料；2、參加有關的會議；3、對審計中的有關事項，進行調查并索取證明材料；4、對阻撓、破壞審計工作以及拒絕提供有關資料的，經總經理批準，必要時提出追究有關人員責任的建議；5、提出制止、糾正和處理違反海關法規行為的意見，以及改進管理、提高經濟效益的建議；6、對嚴重違反海關法規、公司規定和造成嚴

15、重損失的人員，提出追究其責任的建議；7、對審計工作中的重大事項，及時向總經理、稽核室、財務經理匯報、反映。第五章審計工作程序第十二條審計工作的主要程序：1、編制年度審計工作計劃。進出口業務審計組應根據公司的要求和公司具體情況，確定審計重點，編制年度審計的工作計劃，年度工作計劃經總經理批準后實施。2、確定審計對象和制訂計劃。審計部根據批準的年度審計工作計劃，結合具體情況，確定審計對象，以及具體審計的目的、時間、范圍、內容、方式、要求等事項。3、發出審計通知書。審計主管應于審計項目開始_日前，向被審部門發出審計通知書，將審計目的、時間、項目等事項通知被審計部門。對被審部門進行審計。由兩名或兩名以上

16、的審計人員開展審計。在審計過程中，審計人員要根據審計工作具體要求，認真編寫審計工作底稿，獲取有價值的審計證據。5、提出審計報告，作出審計決定。審計工作結束后應及時出具審計報告，審計報告必須附有證明材料和有關資料，其內容包括審計范圍、內容和發現的問題、評價和結論、處理意見和建議。6、建檔與保存。審計人員對辦理的審計事項，可建立審計檔案，由關務部門保管并作為被審計部門工作改善的參考。審計工作底稿及相關資料保留時間不應超過三個月。第六章獎懲第十三條對忠于職守、秉公辦事、客觀公正、實事求是、有突出貢獻的內部審計人員應給予表揚或獎勵。第十四條對阻撓、破壞審計人員行使職權、打擊報復審計人員以及拒不執行審計

17、決定，甚至誣告陷害他人的應對直接責任人給予必要的處分。第十五條審計人員泄漏_、以權謀私、玩忽職守、弄虛作假和挾嫌報復造成損失或不良影響的，應視其情節輕重和損失大小，給予批評、紀律處分或依法制裁。第七章附則第十六條本制度如有與國家或政府部門頒發的法規相抵觸的，以法規為準。進出口業務內部審計制度一、目的1、監督公司進出口業務經營政策、方針以及管理制度、紀律在公司及其分公司的貫徹執行，建立和完善公司進出口業務內部審計監察制度、風險管理制度，完善公司進出口業務內部控制制度。2、內部審計通過對公司進出口業務監督檢查，對照國家的法律法規和公司的規章制度，按照審計工作規范，防范公司的違法亂紀行為，維護公司的

18、經濟秩序，保護公司資金、財產的安全與完整。3、評價公司進出口業務內部管理的有效性，為提高經濟效益，規避公司進出口業務經營風險，實現經營戰略目標服務。二、適用范圍本制度適用于公司總部各職能部門、分公司有關一般貿易進出口業務內部審計工作。三、內容1、總則1.1為適應公司進出口業務內部審計工作管理需要，健全進出口業務內部經濟監督、檢查機制，保證公司財產的安全和經濟活動的合法性、真實性、效益性，根據_審計法、_內部審計準則、_海關法及公司內部審計工作管理規定等有關法律法規，結合本公司總部各職能部門、分公司的實際情況，特制定本制度。1.2內部進出口業務審計工作目的1/6公司的規章制度，按照審計工作規范，

19、防范公司的違法亂紀行為，維護公司的經濟秩序，保護公司資金、財產的安全與完整。1.3進出口業務內部審計工作要求2、進出口業務內部審計主要內容2.1進出口業務內部審計數次每年安排內部審計_次，建立內審書面或者電子檔案。2.2進出口業務內部審計主要內容如下2/6簽訂進口合同、數量、單價、品質、租船訂艙、收到全套單據后辦理清關、提貨、到銀行付款并到外管局核銷、接貨、申請商檢、報關等資料。報價、訂貨、合同、數量、單價、付款方式、備貨、包裝、通關手續、裝船運輸保險、提單、結匯。是否建立會計工作崗位責任制；配備進出口業務專職會計從業人員；會計崗位是否分工明確且相互監督制約會計賬簿單證資料是否按法定年限完整保

20、存，會計核算、編制、報送等是否符合會計法、會計準則的規定。會計記錄、會計報告等會計資料是否真實、準確、完整記錄和反映進出_動的有關情況。是否執行門禁制度；監控設備、廠房、圍墻高度是否符合海關要求等。是否具備真實、準確、完整記錄進出口業務活動的信息系統，使用者是否只有經過授權才能存取資料；系統數據是否完整可查；系統數據是否及時、準確、完整錄入且按期限完整保存。3/63、審計發現問題整改措施對進出口業務審計中所發現的問題，要求問題所屬部門限期完成整改，主要應包括內容：問題整改方案、問題整改負責人、問題整改完成時間、問題整改具體方法措施目標等。4、違反進出口業務責任追究4.1違反本制度，有下列行為之

21、一的被審單位(部門)和個人，由公司董事會根據情節輕重給予行政處分、經濟處罰，并由董事會進行執行處理。4.2處罰的審計決定種類4.3被審計單位的申訴申訴期間，原審計決定照常執4/6行。審計委員會在接到申訴后_日內作出處理，對不適當_決定予以糾正。4.4后續審計項目審計結束后，審計部應按照審計檔案管理的規定，做好審計資料的整理、立卷和歸檔工作。5、內部審計人員職業道德規范及工作紀律5.1審計人員職業道德規范5.2審計人員在執行任務時應嚴格遵守以下紀律5/6玩忽職守、徇私舞弊、泄露_。6/62022年進出口設備管理制度（三）一、總則1.為使公司的員工培訓工作長期穩定統一和規范地進行，使員工培訓管理有

22、所遵循，特制定本制度。2.培訓的目的在于開發公司人力資源，提高員工素質，激發員工潛能，提高工作績效，使員工獲得公司發展所需要的知識和技能，從而與企業共同成長。3.本制度中的培訓是指公司員工在特定的場合就某一主題進行的學習、討論、演練等各種旨在提高員工工作技能和素質的活動。4.本制度適用于公司全體員工。二、培訓機構與職責_公司的培訓工作實行總經辦指導、行政人事部日常執行、_，各部門配合實施的管理原則。2.行政人事部為公司的培訓主管機構，行政人事部應依據公司的人力資源狀況、企業文化、各部門的培訓需求及公司的階段性目標制定出公司的月度培訓計劃，經高層管理會通過后開始_實施并考核。_公司的各部門為公司

23、的培訓分管機構，各部門負責人應定期向行政人事部提交本部門的月度培訓需求計劃，并積極配合行政人事部開展培訓工作。各部門內部應定期_交流會，相互研討、相互學習、共同提高。4.行政人事部在培訓中的主要職責：公司培訓體系的建立，培訓制度的制訂與修訂；公司培訓計劃的制訂與_實施；對各部門培訓計劃實施督導、檢查和考核；培訓教材、教具的購置、保管；培訓所需儀器設備的申購，保管；培訓教材的_編寫及相關教學資料的制作分發；對外界培訓_的選聘，確定及協助教學；外派培訓相關事項的管理及外派參訓員工的管理；參訓員工的出勤管理。5.各部門在培訓中的主要職責：本部門培訓需求計劃的制訂；積極配合培訓部實施培訓工作；本部門月

24、度培訓工作總結與培訓資料的匯總、整理及歸檔；本部門參訓員工的_與管理；三、培訓方式與內容_公司對員工的培訓方式分為內訓(內部培訓和外聘培訓)和外訓(外派培訓)兩種。2.參加外訓員工必須在本公司工作滿一年(含)以上。經理級(含)以上員工參加外訓由總經理審批，經理級以下員工參加外訓由分公司副總經理負責審批，必要時，公司需同參加外訓的員工簽訂員工培訓協議。3.外派參加培訓的人員在培訓結束以后，必須及時將培訓期間的學習筆記和培訓資料上交到行政人1事部進行歸檔，作為培訓素材供公司內訓時使用。否則對外訓員工予以記過處分，并且不予報銷相關費用。4.依據公司員工的不同級別和崗位，員工的培訓內容分類如下：公司經

25、理級及以上人員的培訓：a、公司的重大改革b、新管理模式的建立與施行c、國內外專家主講的有關專業的講座、研討會等d、不斷發展的企業文化；新管理模式的建立與施行e、市場現狀及行業前景分析部門主管級人員的培訓：a、公司規章制度及工作流程培訓；b、公司的重大改革；c、綜合技能的提高培訓；d、參加行政人事部_的有關專業方面的培訓、講座等；e、不斷發展的企業文化，新管理模式的具體實施與監督；普通員工的培訓：普通員工的培訓主要包括企業理念教育、管理制度、崗位述職、專業知識、業務技能、自我管理等內容。5.新聘員工培訓包括企業培訓和崗前培訓：企業培訓的主要內容包括公司歷史、企業文化、經營理念、_機構、規章制度等

26、。崗前培訓的主要內容包括崗位描述、專業知識、業務技能、規章制度等。四、培訓的實施1.制定月度培訓計劃前，行政人事部對公司的培訓需求進行調查分析，培訓需求主要包括以_面：公司的經營方針與策略，人力發展規劃，可運用資源等；各部門日常工作業務培訓需求；重點崗位所需人才培養需求；2.各部門應于每月_日之前制定出本部門培訓需求，經本部門最高負責人審核后，報送行政人事部。3.各部門提交的培訓需求計劃應詳細、具體，主要包括培訓主題、培訓目標、培訓時間、培訓師、參訓員工和培訓需求等項目。4.行政人事部應仔細審核各部門的培訓需求計劃，結合公司的培訓需求調查報告，制訂月度培訓計劃，上報總經辦審批。5.行政人事部將

27、批準的月度培訓計劃，上報總經理批準后，負責具體實施和監督。6.培訓課程根據培訓需求需要臨時調整的，需要報公司總經理審批。7.內部培訓師的選用。對于內部培訓師，采用各部門提供候選人，由總經辦統一_、考核的方式。經總經辦考核合格的培訓師，由總經辦任命為公司內部培訓師。8.內部培訓師由公司給予一定的培訓補助，培訓補助的標準和核發由總經辦負責，具體補助標準為_元/課時。9.行政人事部負責員工培訓出勤管理。培訓期間的出勤計入參訓員工的工作出勤。10.培訓出勤管理要求如下：自收到培訓通知當日起，所有參訓員工均應合理安排工作及私人事務，確保準時出勤。培訓期間所有員工均應維護本公司員工形象標準，并自覺遵守公司各項規章制度。員工培訓時，須在培訓記錄表上