1、泓域/釩電池項目生產計劃組織釩電池項目生產計劃組織目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112084134 一、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112084134 h 2 HYPERLINK l _Toc112084135 二、 產業環境分析 PAGEREF _Toc112084135 h 4 HYPERLINK l _Toc112084136 三、 共享儲能可提高電網和儲能資源利用效率 PAGEREF _Toc112084136 h 6 HYPERLINK l _Toc112084137 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc112084137 h

2、 8 HYPERLINK l _Toc112084138 五、 生產運作流程描述 PAGEREF _Toc112084138 h 8 HYPERLINK l _Toc112084139 六、 生產運作流程的類型 PAGEREF _Toc112084139 h 9 HYPERLINK l _Toc112084140 七、 制造性生產 PAGEREF _Toc112084140 h 11 HYPERLINK l _Toc112084141 八、 服務性生產 PAGEREF _Toc112084141 h 13 HYPERLINK l _Toc112084142 九、 物料需求計劃 PAGEREF

3、_Toc112084142 h 15 HYPERLINK l _Toc112084143 十、 綜合生產計劃 PAGEREF _Toc112084143 h 23 HYPERLINK l _Toc112084144 十一、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112084144 h 27 HYPERLINK l _Toc112084145 十二、 項目經濟效益分析 PAGEREF _Toc112084145 h 28 HYPERLINK l _Toc112084146 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112084146 h 29 HYPERLINK l _Toc1

4、12084147 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112084147 h 30 HYPERLINK l _Toc112084148 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc112084148 h 32 HYPERLINK l _Toc112084149 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc112084149 h 34 HYPERLINK l _Toc112084150 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112084150 h 37 HYPERLINK l _Toc112084151 十三、 進度規劃方案 PAGEREF _Toc112084151 h 38 H

5、YPERLINK l _Toc112084152 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112084152 h 38項目基本情況（一）項目投資人xxx投資管理公司（二）建設地點本期項目選址位于xx（待定）。（三）項目選址本期項目選址位于xx（待定），占地面積約79.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設期限規劃12個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資26767.60萬元，其中：建設投資20503.03萬元，占項目總投資的76.60%；建設期利息239.90萬元，占項目總投資的0.90%；流動資金6024.67萬元，占項目總

6、投資的22.51%。（六）資金籌措項目總投資26767.60萬元，根據資金籌措方案，xxx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）16975.63萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額9791.97萬元。（七）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：53900.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：41853.02萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：8819.81萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：25.31%。5、全部投資回收期（Pt）：5.24年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：18522.16萬元（產值）。（八）主要經濟技術指標主要經濟指標一覽表序號項

7、目單位指標備注1占地面積52667.00約79.00畝1.1總建筑面積82079.83容積率1.561.2基底面積29493.52建筑系數56.00%1.3投資強度萬元/畝250.592總投資萬元26767.602.1建設投資萬元20503.032.1.1工程費用萬元18003.302.1.2工程建設其他費用萬元1904.602.1.3預備費萬元595.132.2建設期利息萬元239.902.3流動資金萬元6024.673資金籌措萬元26767.603.1自籌資金萬元16975.633.2銀行貸款萬元9791.974營業收入萬元53900.00正常運營年份5總成本費用萬元41853.026利潤

8、總額萬元11759.747凈利潤萬元8819.818所得稅萬元2939.939增值稅萬元2393.6910稅金及附加萬元287.2411納稅總額萬元5620.8612工業增加值萬元18737.1013盈虧平衡點萬元18522.16產值14回收期年5.24含建設期12個月15財務內部收益率25.31%所得稅后16財務凈現值萬元17943.65所得稅后產業環境分析堅持轉方式調結構，堅定走開放型、創新型和高端化、信息化、綠色化、集群化的發展新路子，按照“一產做特、二產做大、三產做強”的總體要求，大力發展“188”重點產業，建立健全推進產業發展“五個一”工作協調機制，以現代服務業為主導，推動產業結構由

9、中低端向中高端邁進，打造昆明經濟升級版，培育具有昆明特色的現代產業體系。到2020年，三次產業結構調整為4：40：56。（一）大力發展高原特色現代農業以保障主要農產品有效供給和質量安全為首要任務，以滇池流域生態農業服務區、東西部優勢高效農業區、北部生態特色農業區和昆曲綠色經濟示范帶為重點，以發展多種形式農業適度規模經營為核心，創新高原特色現代農業發展模式，積極打造帶動全省、聯結全國、面向南亞東南亞的優質農產品重要集散中心、農產品信息及電子商務中心、農產品精深加工中心、農業博覽會展中心和農業科技研發推廣中心，在全省率先實現農業現代化。到2020年，農林牧漁業增加值達到250億元以上，年均增長5%

10、左右。（二）做大做強工業深入推進工業強市，實施“4+4工業產業發展計劃”，優化提升傳統產業，培育發展新興產業，推動產業聚集發展，著力提高自主創新能力，加快工業化和信息化深度融合，壯大工業產業規模，提升產業發展水平，強化工業支撐作用。“十三五”期間，全市工業增加值年均增長9%以上。（三）加快發展服務業以現代服務業為主導，優先發展金融、研發設計、信息服務、現代物流、服務外包、教育培訓、商務會展等生產性服務業，大力發展總部經濟、樓宇經濟，推動生產性服務業向價值鏈高端延伸，提高專業化、社會化和國際化水平。積極發展商貿流通、房地產、健康服務等生活性服務業，促進生活性服務業向精細和高品質轉變。堅持城市功能

11、提升、市場需求引領和新技術應用帶動，積極培育新業態、新模式、新產品，打造“昆明服務”品牌，把昆明建設成為帶動全省、輻射周邊的區域性綜合服務中心，“十三五”期間，服務業增加值年均增長10%左右。（四）全面實施“互聯網+”行動計劃充分發揮互聯網在促進產業轉型升級中的平臺作用，圍繞互聯網+創業創新、協同制造、現代農業、電子商務、便捷交通、文化旅游、高效物流、益民服務、綠色生態、健康服務、人工智能11個主要領域，制定實施昆明市“互聯網+”行動計劃，促進互聯網創新成果與經濟社會各領域深度融合，努力構建網絡化、智能化、服務化、協同化的“互聯網+”產業生態體系。共享儲能可提高電網和儲能資源利用效率“共享儲能

12、”的概念最早是2018年青海省提出，是指由第三方投資建設的集中式大型獨立儲能電站，除了滿足自身電站需求外，也為其它新能源電站提供服務；即共享儲能是以電網為紐帶、為多個新能源電站同時提供儲能服務的新模式，打破了原有的1家儲能站與1家發電站傳統對應關系，轉向了1家儲能站對應多家新能源發電站的“1對N”的關系。2018年7月26日，格爾木美滿16MW/64MWh儲能電站項目舉行開工典禮，該電站作為青海省首例電網側儲能項目，是對共享儲能模式的初步探索，“1對多”的儲能模式也標志著共享儲能的概念初步形成。青海省魯能海西州多能互補集成優化國家示范工程儲能電站于2019年1月22日正式投運，并于4月開始參與

13、共享儲能的市場化運行試驗，打破了單個電站獨享模式，為“共享儲能”提供了解決方案。該項目總裝機容量700兆瓦，其中光伏200兆瓦、風電400兆瓦、光熱50兆瓦、儲能50兆瓦。該項目采用50MW儲能電站采用磷酸鐵鋰電池儲能系統，儲能時長2小時。共享儲能的模式將分散的電源側、電網側、用戶側儲能資源進行整合，并交由電網進行統一協調，把整個儲能的資源釋放給整個電力系統，為電網進行調頻調峰、平衡輸出、緩解電力波動。共享儲能通過雙邊協商、雙邊競價及單邊調用等模式參與電力交易，降低了新能源電站的棄電量，并參與電力輔助服務市場，提高了儲能資源利用率和電網系統的調節能力和穩定性，也促進了儲能形成獨立的輔助服務提供

14、商身份。1）于新能源企業：降低了新能源配套儲能的建設成本，減少了日常運維成本，并享受到電網側儲能峰谷電價差的收益，以實現項目收益率的提高，縮短投資收回期。2）于電網企業：多點位集中式的中大型儲能電站將有利于電網的平衡，實現了新能源電量的消納。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。生產運作流程描述流程分析中最基本、最典型的工具是流程圖。它能夠簡單

15、明了地說明一個流程中包括哪些工作任務，這些任務之間的先后關系或并行關系，流程中的停頓、檢查、庫存等環節。選定要改進的流程以后，繪制流程圖是進行流程分析的第一步，它可以使企業各個環節、各個部門、各個階層的人員都清楚地看到企業的運作是如何進行的。這一點非常重要，因為一個生產運作流程往往跨越企業的多個部門、多個環節，而處于不同部門、不同環節的人員往往對整個運作流程到底是如何進行的并不容易看得很清楚，或者會有不同的認識和理解。這也是流程運行中出了問題往往會導致各個環節、各個部門互相推諉的原因之一。通過繪制流程圖，可以使大家清楚地看到整個運作流程的整體，從而統一認識，這將是改進流程的基礎。生產運作流程的

16、類型在設計運作流程之前，我們有必要將運作流程進行歸類。通過對運作流程的快速歸類，我們能看出運作流程之間的相同點和不同點。1.單步流程與多步流程將運作流程歸類的第一步是分清它是單步運作流程還是多步運作流程。多步運作流程則有多組和流程相關的活動。作業指某一工作單元或工作位置上的一項，或多項活動的組合。當存在多步流程的情況下，可能有阻塞、窩工等現象出現，同時某個作業因為能力限制而成為瓶頸，下面分別討論這幾種現象。阻塞：發生在因為無處存放剛完成的項目而使得活動必須停止時。窩工：發生在因無工作可做而使得這步的活動必須停止時。瓶頸：發生在工序能力小于其他工序能力時。一般來說是該道工序的能力不能滿足后道工序

17、的生產而造成后道工序的窩工，該道工序則成為瓶頸。瓶頸限制了整個流程的產出。緩沖區：是指兩步之間的存儲區域，其中存儲的上一步的輸出物被優先用于下一步，從而使得各步可以獨立工作。如果上一步的輸出物直接進入下一步而沒有中間緩沖，那么我們就認為這兩步是直接聯系的。如果這樣設計運作流程，最常見的問題就是阻塞和窩工。理論上，平行地運作兩個同類的活動將會使生產能力加倍。換句話說，兩套不同活動也許可以同時在同一工作單位上進行。在分析具有平行的活動或步驟的系統時，理解上下步之間的關系是很重要的。在平行運作流程可供選擇的情況下，比如說流程圖中的菱形圖案，從它里面出來的不同的運作流程應按多大比例向不同的方向運行。有

18、時兩條或兩條以上不同的運作流程可能終結于一個共同的庫存緩沖區。這通常表示兩條運作流程生產同類的產品，這些產品歸于一個庫存緩沖區。如果平行運作流程的輸出物不同，我們在流程圖中應使用分離的庫存緩沖區。2.根據存貨生產的流程與根據訂單生產的流程對運作流程進行分類的另一種有用的方法是把運作流程分為根據存貨進行生產和根據訂單進行生產。根據存貨進行生產的特點是，生產成品放入倉庫中，然后根據顧客的訂單從庫存中出貨。基于現實的和預期的成品庫存量來控制這種生產流程，例如，我們可以設定目標庫存量，并且周期性地進行生產以維持目標庫存量。根據存貨進行生產的工藝也被用于那些存在季節性需求的商品。在這種情況下，庫存量可在

19、淡季時增加而在旺季時減少，那么工藝就可以在全年中保持穩定的運行。根據訂單進行生產的工藝只在收到訂單時才生效，庫存（在制作過程中的和已制作完成的）被限定在最小范圍內。從理論上來說，這種定制式流程不可能在顧客提交訂單時馬上收到產品和服務，因為所有的制作活動必須一步步完成。其優點是滿足顧客特殊需要，而不是所有顧客只能接受一樣的產品和服務，當然，其周期要限定在顧客可接受的等待時間的范圍內。有特定屬性的服務通常采用根據訂單進行生產的工藝。制造性生產制造性生產是通過物理或化學作用將有形輸入轉化為有形輸出的過程。例如，汽車制造、鋼鐵冶煉、石油化工和啤酒生產等都屬于制造性生產。1.流程型生產與離散型生產按生產

20、工藝過程的特點，制造性生產可以分為流程型生產與離散型生產。流程型生產是物料均勻、連續地按一定工藝順序移動，并不斷改變形態和性能，最后形成產品的生產，如煉油、化工、冶金、食品、造紙等都屬于流程型生產。流程型生產一般生產設施地理位置集中，生產過程自動化程度高，生產協作與協調任務較少。離散型生產也稱加工裝配式生產，是指物料離散地按一定工藝順序移動，在移動中不斷改變形態和性能，最后形成產品的生產。如機床、汽車、柴油機、鍋爐、船舶、家具、電子設備、計算機、服裝等產品的制造，都屬于離散型生產。在離散型生產過程中，產品是由離散的零部件裝配而成的。這種特點使得構成產品的零部件可以在不同地區甚至不同國家制造。離

21、散型生產的組織十分復雜，是生產運作管理研究的重點。流程型生產與離散型生產在產品市場特征、生產設備、原材料等方面有著不同的特點。2.備貨型生產與訂貨型生產按照企業組織生產的特點，可以把制造性生產分成備貨型生產與訂貨型生產兩種。流程型生產一般為備貨型生產，離散型生產既有備貨型又有訂貨型。備貨型生產是指按已有的標準產品或產品系列進行的生產，生產的直接目的是補充成品庫存，通過維持一定量成品庫存來滿足用戶的需要，一般也把這種生產組織方式稱為推動式生產。例如，流程型生產中的化肥、煉油、制皂，離散型生產的軸承、緊固件、小型電動機等產品的生產，都屬于備貨型生產。訂貨型生產又稱“按訂單制造”式生產，是指按用戶訂

22、單進行的生產，生產的是顧客所要求的特定產品，一般也把這種生產組織方式稱為拉動式生產。用戶可能對產品提出各種各樣的要求，經過協商和談判，以協議或合同的形式確認對產品性能、質量、數量和交貨期的要求，然后組織設計和制造。例如，鍋爐、船舶等產品的生產，屬于訂貨型生產。3.單件生產、成批生產和大量生產按生產的重復程度來分類，制造性生產又可以分為單件生產、成批生產和大量生產。單件生產就是根據用戶的特定要求組織生產或服務，如船舶制造、醫療保健等。成批生產就是品種較多、產量較大、若干種產品成批輪換生產，如目前家用電器的生產。大量生產則是大批量生產一種或少數幾種標準化產品，如福特T型車的生產。實際生活中，絕對的

23、單件生產和大量生產較少出現，更多的是成批生產。成批生產又可以分為單件小批生產、中批生產和大量大批生產。服務性生產服務性生產又稱為非制造性生產，其基本特征是不制造有形產品，但有時為實現服務而必須提供有形產品。服務行業多從事服務性生產。1.服務性生產的分類按照是否提供有形產品可將服務性生產分成純勞務服務和一般勞務服務。純勞務服務不提供任何有形產品，如咨詢、法庭辯護、指導和講課等。一般勞務服務則提供有形產品，如批發、零售、郵政、運輸、圖書館書刊借閱等。按顧客是否參與也可將服務性生產分成顧客參與的服務性生產和顧客不參與的服務性生產。前者如理發、保健、旅游、客運、學校、娛樂中心等，沒有顧客的參與，服務不

24、可能進行；后者如修理、洗衣、郵政、貨運等。顧客參與的服務性生產管理較為復雜。根據與顧客交互和顧客參與程度及勞動力密集程度，可以把服務的運作類型分為四種：大量資本密集服務，如航空服務、酒店服務、娛樂場所的服務等；專業資本密集服務，如醫院，車輛修理等；大量勞務密集服務，如批發、零售，中小學教育也屬于這種服務的范疇；專業勞務密集服務，如律師事務所、專利事務所、會計事務所所提供的服務。不同服務類型的生產有不同的運作規律，服務性生產的分類對于進一步認識不同服務類型生產的內在運作規律具有積極幫助。2.服務性生產的特征隨著服務業的興起，提高服務運作的效率日益引起人們的重視。然而，服務性生產的管理與制造性生產

25、的管理有很大不同，不能把制造性生產的管理方法簡單地搬到服務業中。與制造性生產相比，服務性生產有以下幾個特點：（1）服務的產出是無形的、不可儲存的，服務過程就是產品。（2）有顧客參與，顧客作為服務系統的輸入，服務人員與顧客直接接觸。（3）生產率難以確定。（4）質量標準難以建立。（5）服務管理具有服務運作和服務營銷雙重職能。（6）有形的產品和無形的服務很難區分，產品往往伴隨有服務，服務的同時有物品的提供。物料需求計劃物料需求計劃20世紀60年代初起源于美國，最初是針對當時制造企業生產管理中存在的普遍問題以及傳統庫存控制方法的不足而提出的一種生產組織管理技術。它是一種生產計劃與控制技術，代表了一種新

26、的生產管理思想，是一種新的組織生產的方式。（一）訂貨點法的缺陷訂貨點法是傳統的庫存計劃與控制方法，其基本思想是根據過去的經驗預測未來的需求，根據物料的需求情況來確定訂貨點和訂貨批量。訂貨點法適合于需求比較穩定的物料庫存控制與管理。然而，在實際生產中，隨著市場環境發生變化，需求常常是不穩定的、不均勻的，在這種情況下使用訂貨點法便暴露出一些明顯的缺陷，如盲目性、高庫存與低服務水平和“塊狀”需求等。訂貨點法之所以有這些缺陷，是因為它沒有按照各種物料真正需要的時間來確定訂貨日期。那么，怎樣才能在需要的時間，按需要的數量得到真正需要的物料，從而消除盲目性，實現低庫存與高服務水平？（二）MRP的基本思想M

27、RP是在當時庫存管理專家們為解決傳統庫存控制方法的不足，不斷探索新的庫存控制方法的過程中產生的。最早的MRP系統是美國IBM公司在20世紀60年代設計并組織實施的。MRP的基本思想是圍繞物料轉化組織制造資源，實現按需要準時生產。制造型企業的生產是將原材料轉化為產品的過程。如加工裝配式生產，工藝順序是將原材料制成毛坯，毛坯加工成零件，零件組裝成部件，部件總裝成產品。對于制造型的流程工業，也具有類似生產工藝順序情況。按上述的生產過程，如果確定了產品的需求時間和需求數量，就可以確定產品裝配數量和裝配時間。確定了產品裝配數量和裝配時間就可按產品的結構確定產品所需的零部件的出產數量和出產時間，進而可以確

28、定零部件投入數量和投入時間，直至原材料需要的數量和需要的時間，匯總得出所需的制造資源和需要時間。可見，MRP是以物料為中心來組織生產，以物料為中心體現了為顧客服務的宗旨和按需定產的思想。這里，“物料”是一個廣義的概念，泛指原材料、在制品、外購件以及產品。以物料為中心組織生產，要求上道工序應該按下道工序的需求進行生產，前一生產階段應該為后一生產階段服務，各道工序做到既不提前完工，也不誤期完工，因而是最經濟的生產方式。MRP正是按這樣的方式來完成各種生產作業計劃的編制的。MRP處理的是相關需求。在MRP中，將所有物料分成獨立需求和相關需求兩種類型。獨立需求就是指該物料的需求與其他產品或零部件的需求

29、無關。它來自企業外部，其需求量和需求時間由企業外部的需求來決定，如客戶訂購的產品、售后用的備品備件等。其需求數據一般通過預測和訂單來確定，可按訂貨點方法處理。相關需求則是指對某些項目的需求取決于對另一些項目的需求，如汽車制造中的輪胎需求，它取決于制造裝配汽車的數量。相關需求一般發生在制造過程中，可以通過計算得到。對原材料、毛坯、零件、部件的需求，來自制造過程，是相關需求，MRP處理的正是這類相關需求。從上可以看出，MRP思想的提出解決了物料轉化過程中的幾個關鍵問題：何時需要，需要什么，需要多少。它不僅在數量上解決了缺料問題，更關鍵的是從時間上解決了缺料問題。如果一個企業的經營活動從產品銷售到原

30、材料采購，從自制零件的加工到外協零件的供應，從工具和工藝裝備的準備到設備維修，從人員的安排到資金的籌措與運用，都圍繞MRP的這種基本思想進行，就可形成一整套新的方法體系，它涉及企業的每一個部門、每一項活動。因此，人們又將MRP看成是一種新的生產方式。（三）MRP系統MRP的基本原理就是由產品的交貨期展開成零部件的生產進度日程與原材料、外購件的需求數量和需求日期，即將產品主生產計劃轉換成物料需求表，并為編制能力需求計劃提供信息。MRP的處理邏輯是：通過主生產計劃（MPS）明確“我們要制造什么”，要制造必須要有相應的物料，因此通過物料清單明確“我們需要什么”，而需要的物料可能有些已經存放著，因此，

31、要通過庫存信息了解“我們有什么”，根據物料需求計劃MRP的處理，可以運算出生產作業計劃和采購供應計劃。在生產作業計劃中，規定了每一項自制件的需求數量、開工日期和完工日期；在采購供應計劃中，規定了采購物料的需求品種、需求數量、訂貨日期和到貨日期。通過上述的MRP的處理邏輯，可以看出MRP涉及3個輸入信息：主生產計劃、物料清單和庫存狀態文件。主生產計劃是MRP的主要輸入，它是MRP運行的驅動力量。在主生產計劃中所列出的是企業向外界提供的產品等，它們具有獨立需求的特征。物料清單表示了產品的組成及結構信息，包括所需零部件的清單、產品項目的結構層次、制成最終產品的各個工藝階段的先后順序。實際產品對應有多

32、種多樣的產品結構樹：同一零部件分布在同一產品結構樹的不同層次上、同一零部件分布在不同產品結構樹的不同層次上。庫存狀態文件保存了每一種物料的有關數據，MRP系統關于訂什么，訂多少，何時發出訂貨等重要信息，都存貯在庫存狀態文件中。物料清單文件是相對穩定的，而庫存狀態文件卻處于不斷變動之中。MRP的輸出信息較多，其中關鍵的是生產和庫存控制用的計劃和報告。現將其關鍵輸出信息列舉如下：（1）零部件投入出產計劃。它規定了每個零件和部件的投入數量和投入時間、出產數量和出產時間。如果一個零件要經過幾個車間加工，則要將零部件投入出產計劃分解成“分車間零部件投入出產計劃”。分車間零部件投入出產計劃規定了每個車間一

33、定時間內投入零件的種類、數量及時間，出產零件的種類、數量及時間。（2）原材料需求計劃。它規定了每個零件所需的原材料的種類、需要數量及需要時間，并按原材料品種、型號、規格匯總，以便物資部門進行采購。（3）庫存狀態記錄。它記錄各種零部件、外購件及原材料的庫存狀態數據，以便于計劃與實際的對比，進行生產進度控制和采購計劃控制。通過MRP處理，在求出凈需要量后，要確定計劃發出訂貨的數量與時間，這與提前期、批量以及安全庫存幾個參數有關。（四）MRP的發展MRP的發展經歷了從訂貨點法到MRP，從MRP到閉環MRP，再到MRPI和ERP的階段。1.閉環MRP與MRP的最大區別在于閉環MRP增加了能力計劃平衡功

34、能。在MRP中，已經形成車間主生產計劃和采購計劃，但其可執行性在很大程度上取決于車間生，產能力的約束以及采購倉儲的限制。為此，必須進行能力需求計劃的平衡。若能力需求計劃可行，那就執行相應的生產計劃和物料需求計劃，否則，必須重新調整生產計劃和物料需求計劃，使計劃具有可行性。這樣，形成了一個計劃與控制系統。總的來說，閉環MRP在初期MRP的基礎上補充了以下功能：編制能力需求計劃；建立了信息反饋機制，使計劃部門能及時從供應商、車間作業現場、庫房管理員、計劃員那里了解計劃的實際執行情況；有計劃調整功能。2.MRPII制造資源計劃是20世紀80年代初在MRP的基礎上開始發展起來的，它是一種資源協調系統，

35、代表了一種新的生產管理思想。MRPII的基本思想就是把企業看做一個有機整體，MRPII實際上從橫向和縱向兩個角度體現了其管理思想。在縱向上，一方面向下體現出從決策層、計劃層到控制執行層對企業經營計劃的層層分解，迅速下達，并具體落實到車間和班組，責任明確；另一方面，通過向上反映，從控制執行層、計劃層到決策層的計劃執行情況信息的及時反饋，為計劃的及時調整提供依據。在橫向上，體現出企業的核心業務“計劃控制系統與財務系統集成關系”，它們之間的聯系橋梁是信息的管理生產基礎數據的管理。通過信息系統將基礎數據集成一體，實現企業各部門業務活動的溝通與聯系，形成了一個資金流、物流、人員流和信息流的集成系統。3.

36、ERP企業資源計劃是由美國著名的GartnerGroup公司于20世紀90年代初提出的一個概念，它通過一系列的功能標準來界定ERP系統。由于企業的生產經營活動從原材料的采購、制造到產品的分銷不僅需要對企業內部資源進行計劃控制，同時也需要外部企業的密切合作，而MRPII僅局限于企業內物流、資金流和信息流的管理，由此產生了企業資源計劃ERP的概念。ERP將企業的運營流程當做是一條緊密連接的供應鏈，對供應鏈上所有環節集成為一體化系統，實施有效管理。與MRPII相比較，ERP具有如下的功能特點：（1）擴充了企業經營管理功能。ERP相對于MRPI，在原有功能的基礎上進行了拓寬，增加了質量控制、運輸、分銷

37、、售后服務與維護、市場開發、人事管理、實驗室管理、項目管理、配方管理、融資投資管理、獲利分析、經營風險管理等功能子系統。它可以實現全球范圍內多工廠、多地點的跨國經營運作。（2）面向供應鏈，擴充了企業經營管理的范圍。ERP系統把客戶需求和企業內部制造活動以及供應商的制造資源整合在一起，強調對供應鏈上所有環節進行有效管理。（3）模擬分析和決策支持的擴展，支持動態的監控能力。為企業作計劃和決策提供多種模擬功能和財務決策支持系統；提供諸如產品、融資投資、風險、企業合并、收購等決策分析功能；在企業級的范圍內提供了對質量、客戶滿意、效績等關鍵問題的實時分析。（4）系統功能模塊化，運用應用程序模塊來對供應鏈

38、上的所有環節實施有效管理。“物流”類模塊實現對供應、生產、銷售整個過程和各個環節的物料進行管理。“財務”類模塊提供一套通用記賬系統，還能夠進行資產管理，提供有關經營成果的報告，使企業管理決策建立在客觀、及時的信息基礎之上。“人力資源”類模塊提供一個綜合的人力資源管理系統，它綜合了諸如人事計劃、新員工招聘、工資管理和員工個人發展等各項業務。綜合生產計劃1.生產計劃與綜合生產計劃生產計劃是生產運營活動的核心。按時間，生產計劃可劃分為長期計劃、中期計劃和短期計劃。長期計劃周期大于1年，中期計劃周期一般為618個月，短期計劃周期則為1天至6個月。一般地，組織中的高層管理者負責長期計劃，中層管理者負責中

39、期計劃，基層管理者負責短期計劃。不同的計劃層次的計劃內容也存在很大差異。長期計劃主要考慮產品或服務的選擇、工藝流程的選擇以及生產系統的長期能力問題；中期計劃是長期計劃和短期計劃之間的紐帶，要將預測的產品需求轉化為企業的產品產出任務計劃，計劃的焦點是如何有效地利用資源能力，最大限度地滿足市場需求并取得最佳經濟效益。在中期計劃中，制造型企業和服務型企業存在很大的差異。對于制造型企業，中期計劃主要包括綜合生產計劃、主生產計劃和物料需求計劃；對于服務型企業，綜合生產計劃是其核心。盡管無論是制造型企業還是服務型企業均有綜合生產計劃，但兩者還是存在一定的區別：制造型企業可以利用庫存增加與減少來調整生產，而

40、服務型企業則不能。至于短期計劃，制造型企業和服務型企業也各不相同。對于制造型企業，短期計劃的核心是車間生產作業；對于服務型企業，短期計劃的核心是周勞動力與客戶安排以及日勞動力與客戶安排。從上可以看出，綜合生產計劃是聯系長期與短期計劃的橋梁。綜合計劃關注的對象是一組類似的產品。比如，電視機廠的計劃人員為了編制綜合生產計劃，不會關心電視機的具體型號是27英寸0、29英寸還是34英寸，他們關注的是將所有型號產品混在一起的某一種單一產品。既然綜合生產計劃中產品類型不能真實地反映實際的產品類型，那為什么要制定綜合生產計劃呢？原因在于：其一，執行計劃需要時間，比如說，如果計劃要求擴大生產設施規模或聘用（以

41、及培訓）新工人，就需要花費時間。其二，綜合計劃具有一定的戰略性特征，時間跨度較長，因此對個別產品類型需求的時間和數量進行任何精度的預測都不可能。并且，如果哪一個組織想要“鎖定”在個別產品類型上，將會失去適應市場變化的靈活性。2.綜合生產計劃策略由于產品的市場需求不斷波動，而企業又需要均衡生產，面對這個矛盾，需要制定有效的綜合計劃，達到需求和生產能力大致平衡，并使整個計劃期間成本最小。為此，綜合計劃必須從供給和需求兩個方面著手。需求方面必須考慮定價、促銷、推遲交貨等影響因素，關鍵在于弄清楚市場需求。供給方面主要通過調整組織的生產能力，盡量達到與市場需求的一致。結合這些因素，許多企業為了達到專業化

42、、降低成本以及滿足顧客的要求，專門在生產計劃中考慮了生產業務的外包策略。3.綜合生產計劃的制定綜合生產計劃的制定一般可以采用線性規劃法等，具體內容包括：確定每段時間的需求；確定每段時間的能力，包括正常工作時間、加班工作時間以及轉包；確定正常工作、加班工作、轉包、維持庫存、推遲交貨、招聘和解聘等方面的單位費用；提出備選計劃并計算各種費用；選擇最滿意的計劃方案。4.綜合生產計劃的分解由于綜合生產計劃不涉及具體產品，不能直接用于指揮生產活動。為此，必須將假定產品或代表產品轉換成具體產品，從而將綜合生產計劃變成產品交付計劃和主生產計劃。產品交付計劃規定了要向顧客交付產品的具體型號、規格和交付時間；主生

43、產計劃規定了要出產產品的具體型號、規格和出產時間。得到產品交付計劃之后，就可以得出產品出產預計劃。在每個月，將交付數量減去相應月份的成品庫存，加上相應月份顧客需要提走的數量，便可計算出每個月需要產出的數量，由此得出了初始的主生產計劃。初始的主生產計劃是否可行，必須要進行能力負荷平衡，調、整超負荷的生產計劃，使主生產計劃可行。主生產計劃是物料需求計劃的主要輸入。通過MRP處理，對具體產品的需求就會變成對構成產品的零部件和原材料的需求，使計劃得以執行。公司基本情況（一）公司簡介未來，在保持健康、穩定、快速、持續發展的同時，公司以“和諧發展”為目標，踐行社會責任，秉承“責任、公平、開放、求實”的企業

44、責任，服務全國。展望未來，公司將圍繞企業發展目標的實現，在“夢想、責任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業務體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業務模式的創新，加強團隊能力建設，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內一流的供應鏈管理平臺。（二）核心人員介紹1、孟xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。2、馮xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年

45、3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。3、胡xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、譚xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。5、戴xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責

46、任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。項目經濟效益分析（一）生產規模和產品方案本期項目所有基礎數據均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期1年（12個月），運營期9年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規劃目標，即滿負荷運營。（三）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入53900.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營

47、業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入32340.0040425.0043120.0053900.002增值稅1322.321724.081858.012393.692.1銷項稅4204.205255.255605.607007.002.2進項稅2881.883531.173747.594613.313稅金及附加158.68206.89222.96287.243.1城建稅92.56120.69130.06167.563.2教育費附加39.6751.7255.7471.813.3地方教育附加26.4534.4837.1647.87（二）達產年增

48、值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2393.69萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用41853.02萬元，其中：可變成本35545.79萬元，固定成本6

49、307.23萬元。達產年項目經營成本40291.53萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費19977.9724972.4726637.3033296.622工資及福利費2249.172249.172249.172249.173修理費485.77485.77485.77485.774其他費用4259.974259.974259.974259.974.1其他制造費用258.71258.71258.71258.714.2其他管理費用322.70322.70322.70322.704.3其他營業費用3678.

50、563678.563678.563678.565經營成本26972.8831967.3833632.2140291.536折舊費1062.751062.751062.751062.757攤銷費18.9318.9318.9318.938利息支出479.81479.81479.81479.819總成本費用28534.3733528.8735193.7041853.029.1其中：固定成本6307.236307.236307.236307.239.2可變成本22227.1427221.6428886.4735545.79（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附

51、加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加287.24萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11759.74（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=11759.7425.00%=2939.93（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額11759.74萬元，繳納企業所得稅2939.93萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=11759.74-2939.93=88

52、19.81（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入32340.0040425.0043120.0053900.002稅金及附加158.68206.89222.96287.243總成本費用28534.3733528.8735193.7041853.024利潤總額3646.956689.247703.3411759.745應納所得稅額3646.956689.247703.3411759.746所得稅911.741672.311925.842939.937凈利潤2735.215016.935777.508819.818期初未分配利潤0.002461.696

53、730.7611257.439可供分配的利潤2735.217478.6212508.2620077.2410法定盈余公積金273.52747.861250.832007.7211可供分配的利潤2461.696730.7611257.4318069.5212未分配利潤2461.696730.7611257.4318069.5213息稅前利潤5038.508841.3610108.9915179.48（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=25.31%。本期項目

54、投資財務內部收益率25.31%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=17943.65（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值17943.65萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.24年。本期項目全部投資回收期5.24年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0032340.0040425.0043120.0053900.001.1營業收入0.0032340.0040425.0043120