1、1奇安信科技集團(tuán)股份有限公司關(guān)于中國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評估報(bào)告根據(jù)關(guān)于規(guī)范上市公司與企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)往來的通知等有 關(guān)規(guī)定的要求，奇安信科技集團(tuán)股份有限公司 (以下簡稱“本公司”)通過 查驗(yàn)中國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 (以下簡稱“中電財(cái)務(wù)”) 的 金融許可 證、營業(yè)執(zhí)照等證件資料及取得并審閱中電財(cái)務(wù)2022年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表， 對中電財(cái)務(wù)的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評估，具體情況報(bào)告如下：一、 中電財(cái)務(wù)基本情況：中國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司前身是中國信息信托投資公司。中國信息 信托投資公司1988年3月15日經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，同年4月21日在國家工 商行政管理局登記注冊，為全國性

2、非銀行金融機(jī)構(gòu)，是電子工業(yè)部的直屬 企業(yè)，業(yè)務(wù)受中國人民銀行、國家外匯管理局領(lǐng)導(dǎo)、管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和 稽核。 2000年11月6日經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，由中國信息信托投資公司改 組為企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，并更名為“中國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司”，2001 年起開始正式運(yùn)營，并領(lǐng)取金融機(jī)構(gòu)法人許可證。注冊地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村東路66號甲1號樓二十、二十一層 法定代表人：鄭波金融許可證機(jī)構(gòu)編碼：L0014H211000001統(tǒng)一社會信用代碼：91110000102090836Y注冊資本：175,094.30萬元人民幣股東構(gòu)成：股東名稱認(rèn)繳出資額(元)持股比例 (%)2戰(zhàn)略委員會中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公

3、司1,074,789,000.0061.3835南京中電熊貓信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司440,000,000.0025.1293武漢中原電子集團(tuán)有限公司100,000,000.005.7112中國電子進(jìn)出口有限公司86,857,000.004.9606中電智能卡有限責(zé)任公司37,560,000.002.1451中國中電國際信息服務(wù)有限公司11,737,000.000.6703合 計(jì)1,750,943,000.00100.00中電財(cái)務(wù)經(jīng)營范圍：對成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān) 的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；對成員單位提供擔(dān) 保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對成

4、員單位辦理票據(jù)承兌與 貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸 收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；經(jīng)批 準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；承銷成員單位的企業(yè)債券；有價(jià)證券投資。(企業(yè)依 法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批 準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目 的經(jīng)營活動。)二、 中電財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的基本情況：(一)控制環(huán)境中電財(cái)務(wù)實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 中電財(cái)務(wù)已按照中 國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司章程中的規(guī)定建立了股東會、董事會和監(jiān)事 會，并且對董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、經(jīng)理層和高級管理

5、人員在內(nèi) 部控制中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定，確立了股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng) 理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。中電財(cái)務(wù)組織架構(gòu)設(shè)置情況如下：股東會3薪酬與考核委員會經(jīng)營層監(jiān)事會董事會預(yù)算與審計(jì)委員會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部財(cái) 務(wù) 部綜合管理 部(董事會辦公室、人力資源部)金 融 市 場 一 部金 融 市 場 二 部金 融 交 易 部結(jié) 算 業(yè) 務(wù) 部信 息 技 術(shù) 部審 計(jì) 部黨 群 工 作 部其 他(二)風(fēng)險(xiǎn)評估中電財(cái)務(wù)編制完成了一系列內(nèi)部控制制度，完善了風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí) 行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，設(shè)立對董事會負(fù)責(zé)的內(nèi)部審計(jì)部門，建立內(nèi)部審計(jì) 管理辦法和操作規(guī)程，對中電財(cái)務(wù)

6、及所屬各單位的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計(jì) 和監(jiān)督。各部門、機(jī)構(gòu)在其職責(zé)范圍內(nèi)建立風(fēng)險(xiǎn)評估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理 制度，根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)制定各自不同的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、標(biāo)準(zhǔn)化操 作流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施， 各部門責(zé)任分離、相互監(jiān)督，對自營 操作中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測、評估和控制。(三)控制活動1、資金管理中電財(cái)務(wù)根據(jù)國家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項(xiàng)規(guī)章制度，制定 了同業(yè)投資授信管理辦法、同業(yè)存款管理辦法、同業(yè)拆借業(yè) 務(wù)管理辦法、商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法、信托資 產(chǎn)信托業(yè)務(wù)管理辦法、委托投資業(yè)務(wù)管理辦法、委托貸款管理辦法等業(yè)務(wù)管理辦法、 明確業(yè)務(wù)操作流程。4(1) 在資金計(jì)劃管理方面，公司業(yè)

7、務(wù)經(jīng)營嚴(yán)格遵循企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù) 公司管理辦法資產(chǎn)負(fù)債管理，通過制定和實(shí)施資金計(jì)劃管理，同業(yè)資 金拆借管理等制度，保證公司資金的安全性和流動性。(2) 在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和 誠實(shí)信用的原則保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合法權(quán)益。(3) 資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員單位在公司開設(shè) 結(jié)算賬戶，通過登入公司結(jié)算平臺網(wǎng)上提交指令及通過向公司提交書面 指令實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算，嚴(yán)格保障結(jié)算的安全、快捷、通暢，同時(shí)具有較高 的數(shù)據(jù)安全性。其內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)如下：每日營業(yè)終了，結(jié)算部將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向財(cái)務(wù)部傳遞交賬。財(cái)務(wù)部及時(shí) 記賬，換人復(fù)核， 保證入賬及時(shí)、準(zhǔn)確，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋

8、，并將資金 核算納入到公司整體財(cái)務(wù)核算當(dāng)中。為降低風(fēng)險(xiǎn)，公司將支票、預(yù)留銀 行財(cái)務(wù)章和預(yù)留銀行名章交予不同人員分管。(4) 對外融資方面， 中電財(cái)務(wù)同業(yè)拆借業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照同業(yè)拆借管 理辦法，通過全國銀行間同業(yè)拆借中心的電子交易系統(tǒng)進(jìn)行，拆入資 金僅為資金頭寸的短期調(diào)劑需要， 發(fā)生同業(yè)拆借業(yè)務(wù)及時(shí)披露。2、信貸業(yè)務(wù)控制(1) 信貸管理貸款管理實(shí)行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司貸款的對象僅限于中國電子信 息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司的成員單位。公司根據(jù)各類業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)制定了 綜合授信業(yè)務(wù)管理辦法、貸款業(yè)務(wù)管理辦法、商業(yè)匯票貼現(xiàn) 業(yè)務(wù)管理辦法、票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法、委貸管理辦法、 銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)管理辦法等，規(guī)范了各類

9、業(yè)務(wù)操作流程。建立了貸前、 貸中、貸后完整的信貸管理制度：5建立了審貸分離、分級審批的貸款管理辦法。貸款調(diào)查評估人員負(fù) 責(zé)貸款調(diào)查評估， 承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人員負(fù)責(zé) 貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查， 承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查 和清收， 承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。中電財(cái)務(wù)授信額度的審批及信貸資產(chǎn)的發(fā)放由貸款審批委員會決定。 金融市場部門審核通過的授信及貸款申請，風(fēng)險(xiǎn)管理部門出具風(fēng)險(xiǎn)意見 后，報(bào)送貸款審批委員會審批。(2) 貸后管理金融市場部門負(fù)責(zé)對貸出款項(xiàng)的貸款用途、收息情況、逾期貸款和 展期貸款進(jìn)行監(jiān)控管理，對貸款的安全性和可收回性進(jìn)行貸后檢查。公 司根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量

10、五級分類和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提取及核銷管理暫行辦法 的規(guī)定定期對貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，按貸款損失的程度計(jì)提貸款損失 準(zhǔn)備。3、投資業(yè)務(wù)控制中電財(cái)務(wù)主要對存量投資產(chǎn)品進(jìn)行管理，包括銀行間市場的中票、 保本理財(cái)，交易所市場的企業(yè)債以及股票。公司為規(guī)范其有價(jià)證券業(yè)務(wù)， 加強(qiáng)對投資業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定及公司的相關(guān)規(guī)章制度， 修改并制定了有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)管理辦法、債券投資管理辦法、 交易所債券回購管理辦法、基金投資業(yè)務(wù)管理辦法、資管產(chǎn) 品投資業(yè)務(wù)管理辦法、銀行理財(cái)投資業(yè)務(wù)管理辦法等制度，上線 了投資信息系統(tǒng)加強(qiáng)投資審批、資金出款、風(fēng)險(xiǎn)管控、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù) 做賬等管理。(1) 金融交易部根據(jù)投資決

11、策委員會批準(zhǔn)的投資品種、投資比例、 價(jià)格等要素，進(jìn)行有價(jià)證券的交易。嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn)，交易時(shí)，實(shí)行6雙人辦理，一人主辦，一人復(fù)核制，確保操作指令發(fā)送無誤。(2) 實(shí)行交易與清算分離制度。對有價(jià)證券交易用款，由交易員通 過投資系統(tǒng)提交付款申請，經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核、部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng) 導(dǎo)及總經(jīng)理批準(zhǔn)后，結(jié)算業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)劃款。(3) 建立公司自行檢查、制約和調(diào)整內(nèi)部活動的自律體系，以保證 有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)運(yùn)作的效率、保證業(yè)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性、及時(shí)性并保證 對法律法規(guī)的遵循。4、中間業(yè)務(wù)控制中電財(cái)務(wù)中間業(yè)務(wù)主要分為委托貸款業(yè)務(wù)以及委托投資業(yè)務(wù)。委托貸款業(yè)務(wù)由公司金融市場部門負(fù)責(zé)辦理。公司在辦理委托貸款 業(yè)務(wù)

12、時(shí)遵循不墊款、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則，即委托貸款必須先存后貸，委 托貸款總額不得超過委托存款總額， 貸款未到期或到期未收回，委托人 不能提取相應(yīng)的委托存款。委托存貸款期間對其監(jiān)督使用并且協(xié)助收回。委托投資業(yè)務(wù)的投資品種包括：貨幣市場基金、銀行理財(cái)及其他金 融產(chǎn)品。金融市場部門接受委托后， 由金融交易部按照客戶需求向相關(guān) 金融機(jī)構(gòu)詢價(jià)，尋找合適的金融產(chǎn)品并及時(shí)與金融市場業(yè)務(wù)部門進(jìn)行反 饋溝通。金融市場業(yè)務(wù)部門與委托方商談委托投資協(xié)議書具體條款、 制定投資方案后， 經(jīng)過金融交易部、風(fēng)險(xiǎn)管理部審核， 由公司批準(zhǔn)后與 委托方開展委托投資業(yè)務(wù)。公司嚴(yán)格遵守自營投資與委托投資業(yè)務(wù)相分 離的原則，自營業(yè)務(wù)與受托業(yè)

13、務(wù)決策相互獨(dú)立、分別建賬、分別核算。委托貸款業(yè)務(wù)以及委托投資業(yè)務(wù)已制定中國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公 司委托貸款管理辦法中國電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司委托投資業(yè)務(wù)管理 辦法等對其業(yè)務(wù)開展進(jìn)行規(guī)范。5、內(nèi)部稽核控制7中電財(cái)務(wù)實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，設(shè)立對董事會負(fù)責(zé)的內(nèi)部審計(jì)部 門 審計(jì)部，建立內(nèi)部審計(jì)管理辦法和操作規(guī)程，對公司及所屬各單 位的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。審計(jì)部負(fù)責(zé)公司內(nèi)部稽核業(yè)務(wù)。審 計(jì)部針對公司的內(nèi)部控制執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動的合法性、合規(guī)性、 風(fēng)險(xiǎn)性、準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理 不完善之處和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)， 向管理層提出有價(jià)值的改進(jìn)意見和 建議。6、信息系統(tǒng)

14、控制中電財(cái)務(wù)的管理信息系統(tǒng)主要包括核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、OA系統(tǒng)、用友財(cái) 務(wù)系統(tǒng)、公司自己研發(fā)的綜合查詢系統(tǒng)等。其中核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)由軟通動 力信息技術(shù)(集團(tuán))有限公司開發(fā)建設(shè)，覆蓋了公司資金結(jié)算、信貸管 理、外匯管理、同業(yè)業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等幾乎所有業(yè)務(wù)。公司 各系統(tǒng)間銜接運(yùn)行良好。中電財(cái)務(wù)對信息安全管理非常重視，全面做好技術(shù)防范措施及日常 運(yùn)維工作，未發(fā)生過由于網(wǎng)絡(luò)安全原因?qū)е碌母黝愂鹿省９竞诵臉I(yè)務(wù) 系統(tǒng)主機(jī)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、安全設(shè)備等重要設(shè)備都采用雙機(jī)熱備的方式運(yùn)行。 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)除了本地實(shí)時(shí)備份，每天日終操作之后還做一次全 面?zhèn)浞莶募瘓F(tuán)總部機(jī)房遠(yuǎn)程傳送到公司機(jī)房，做到了生產(chǎn)數(shù)據(jù)的多重 備

15、份。(四)內(nèi)部控制總體評價(jià)中電財(cái)務(wù)的內(nèi)部控制制度是健全的，執(zhí)行是有效的。中電財(cái)務(wù)在資金 管理方面較好地控制資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)； 在信貸業(yè)務(wù)方面公司建立了相應(yīng)的 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。三、經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況：8(一)經(jīng)營情況經(jīng)審閱中電財(cái)務(wù)2022年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表，截至2022年6月30日，公司 銀行存款161.96億元，存放中央銀行款項(xiàng)16.12億元；公司實(shí)現(xiàn)利息凈收 入3.12億元，實(shí)現(xiàn)利潤總額3.17億元，實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤2.38億元。(二)管理情況中電財(cái)務(wù)自成立以來，一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴(yán)格按照中華 人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、金融 企業(yè)會計(jì)制度、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法和國家有關(guān)金融法規(guī)、 條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為， 加強(qiáng)內(nèi)部管理。(三)監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法規(guī)定， 截至2022年6月30日， 中 電財(cái)務(wù)的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。四、 關(guān)聯(lián)方存貸款情況截至2022年6月30日， 本公司及所屬子公司在中電財(cái)務(wù)的存款余額為 0元， 自營貸款0元，無委托貸款。本公