1、第一節 用友ERP固定資產管理概述固定資產：是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用年限超過一年并且單位價值較高的有形資產，它是企業從事生產經營活動的重要物質條件。一、固定資產管理系統的基本功能（一）初始設置（二）業務處理（三）計提折舊第一節 用友ERP固定資產管理概述二、固定資產管理系統與其他系統的關系固定資產管理系統與總賬的關系：增加資產、減少資產以及原值和累計折舊的調整、折舊計提都要將有關數據通過記賬憑證的形式傳輸到總賬系統，同時通過對賬保持固定資產賬目的平衡。固定資產管理系統與UFO報表系統的關系：固定資產管理系統向UFO傳遞數據（如圖10-2） 圖10-1 固定資產管理

2、系統與總賬和UFO報表系統的關系第一節 用友ERP固定資產管理概述三、固定資產管理系統的操作流程固定資產管理系統的操作流程如圖10-2。 圖10-2 固定資產管理系統的操作流程第二節 用友ERP固定資產系統初始設置一、系統初始化系統初始化：是使用固定資產系統管理資產的首要操作，是根據企業的具體情況，建立一個適合企業需要的固定資產子賬套的過程。系統初始化的內容主要包括：約定及說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式、賬務接口和完成。（一）約定及說明：提供使用固定資產系統的基本約定，包括基本原則等。（二）啟用月份：用來查看本賬套固定資產開始使用的年份和會計期間。（三）折舊信息：系統提供常用的五種方法：平

3、均年限法（一）、平均年限法（二）、工作量法、年數總和法、雙倍余額遞減法。選擇折舊分配周期以便按期計提折舊。（四）編碼方式：資產類別是企業根據管理和核算的需要給固定資產所做的分類，可參照國家標準或自己的需要建立分類體系。資產類別編碼最多可設置4級10位，可以設定每一級的編碼長度。系統推薦采用國家規定的4級6位（2112）方式。 第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（五）賬務接口：賬務接口主要包括與賬務系統進行對賬和在對賬不平情況下是否允許固定資產月末結賬兩種，需要填制固定資產科目和累計折舊科目。（六）完成：初始化設置完成后，界面顯示已定義相關的內容，檢查無誤后可點擊“完成”按鈕保存，但一旦設置

4、完成，退出初始化向導后是不能修改的，如果要改，只能通過“重新初始化”功能實現，重新初始化將清空對該賬套所做的一切工作。 操作步驟在業務選項卡中，執行“財務會計”“固定資產”命令，彈出“是否進行初始化？”提示信息，單擊“確定”，打開“固定資產初始化向導”對話框，單擊“下一步”進入“啟用月份”界面，單擊“下一步”，進入“折舊信息”界面，設置后單擊“下一步”進入編碼方式界面，設置好編碼方式后單擊“下一步”進入“賬務接口”界面，選中“與賬務系統進行對賬”復選框、“在對賬不平情況下允許固定資產月末結賬”復選框、設置固定資產和累計折舊科目，單擊“下一步”，檢查設置是否正確，如果正確單擊“完成”，如果不正確

5、，單擊“上一步”進行修改。第二節 用友ERP固定資產系統初始設置圖10-3 固定資產初始化界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置二、基礎設置基礎設置包括：選項、部門對應折舊科目、資產類別、增減方式、使用狀況、折舊方法設置。（一）選項設置選項中包括四個選項卡：基本信息、與賬務系統接口、折舊信息、其他。“基本信息”不能修改，只顯示賬套號、賬套名、使用單位、是否計提折舊、賬套啟用日期等信息。“與賬務系統接口”包括與賬務系統進行對賬選項、固定資產對賬科目、累計折舊對賬科目、對賬不平下允許固定資產月末結賬選項、業務發生后立即制單選項、月末結賬前一定要完成制單登賬業務選項、固定資產缺省入賬科目、累計折

6、舊缺省入賬科目。“其它”包括資產類別編碼方式、固定資產編碼方式等。 操作步驟在固定資產管理系統中，執行“設置”“選項”命令，打開“選項”對話框，分別點擊“基本信息”、“與賬務系統接口”、“折舊信息”、“其他”選項卡”進行相應的瀏覽和設置，點擊“確定”。第二節 用友ERP固定資產系統初始設置圖10-4 與賬務系統接口選項對話框圖10-5 折舊信息選項對話框第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（二）部門對應折舊科目設置資產計提折舊后必須把折舊數據歸入成本或費用項目，根據不同使用者的具體情況，可按部門歸集，也可按類別歸集。部門折舊科目的設置就是為部門選擇一個折舊科目，以便在錄入卡片時自動顯示折舊科

7、目。在生成部門折舊分配表時，每一部門內按折舊科目匯總，從而制作記賬憑證。 操作步驟（1）在固定資產管理系統中，執行“設置”“部門折舊對應科目”命令，打開“部門編碼表”對話框。（2）選中相應的部門，單擊“修改”，輸入折舊科目名稱，如“管理費用”、“制造費用”、“銷售費用”、“在建工程”等，點擊“保存”，反復操作直到全部部門設置完成。 第二節 用友ERP固定資產系統初始設置圖10-7 部門對應折舊科目設置界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（三）資產類別設置必須科學地搞好固定資產的分類，為核算和統計管理提供依據。操作步驟（1）在固定資產管理系統中，執行“設置”“資產類別”命令，打開“類別編碼

8、表”對話框。（2）選中“固定資產分類編碼表”，單擊“增加”，相應的文本框中輸入：類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計量單位、計提屬性，選擇折舊方法、卡片樣式，單擊“保存”。反復操作直到全部固定資產分類設置完成。圖10-8 類別編碼設置界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置圖10-9 類別編碼表設置界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（四）增減方式設置固定資產增減方式包括增加方式和減少方式兩類。增加的方式主要有：直接購入、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉入、融資租入。減少的方式主要有：出售、盤虧、投資轉出、捐贈轉出、報廢、毀損、融資租出等。操作步驟（1）在固定資產管理系統中，執

9、行“設置”“增減方式”命令，打開“增減方式”對話框，點擊右側目錄樹的“+”可展開目錄，點擊右側目錄樹的“”可收縮目錄。（2）選中需要修改的“增加方式”或“減少方式”項目。在“列表視圖”下單擊“修改”，可修改“對應入賬科目”；在“單張視圖”下單擊“修改”，可修改“增減方式名稱”和“對應入賬科目”。修改完成后，單擊“保存”。反復操作直到全部增減方式設置完成。第二節 用友ERP固定資產系統初始設置圖10-10 增減方式設置界面圖10-11 增減方式設置完成界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（五）使用狀況設置明確資產的使用狀況，可以正確地計算和計提折舊，便于統計固定資產的使用情況，提高資產的利

10、用效率。操作步驟在固定資產管理系統中，執行“設置”“使用狀況”命令，打開“使用狀況”對話框，可根據需要完成增加、修改和刪除操作。圖10-12 使用狀況設置界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（六）折舊方法設置常用的五種折舊方法：不提折舊、平均年限法、工作量法、年數總和法、雙倍余額遞減法（見表10-1）。操作步驟在固定資產管理系統中，執行“設置”“折舊方法設置”命令，打開“折舊方法”對話框，如果需要增加新的折舊方法，單擊“增加”，打開折舊方法定義對話框，進行月折舊率公式和月折舊額公式定義后，單擊“確定”。第二節 用友ERP固定資產系統初始設置 圖10-13 折舊方法定義對話框第二節 用友E

11、RP固定資產系統初始設置三、卡片設置卡片設置包括卡片項目設置、卡片樣式設置和原始卡片錄入。（一）卡片項目設置卡片項目：是固定資產卡片上要顯示的用來記錄資產資料的欄目，如原值、資產名稱、使用年限、折舊方法等是卡片最基本的項目。固定資產管理系統提供了一些常用卡片項目，稱為系統項目，但這些項目不一定能滿足對資產特殊管理的需要，可以通過卡片項目設置來增加需要的項目，新增加的項目稱為自定義項目。操作步驟（1）增加卡片項目：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“卡片項目”命令，打開“卡片項目定義”對話框，單擊“增加”，輸入卡片項目名稱、數據類型、字符數、小數位長、是否參照常用字典等，單擊“保存”。 第二節

12、用友ERP固定資產系統初始設置（2）修改卡片項目：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“卡片項目”命令，打開“卡片項目定義”對話框，選中需要修改的卡片項目，點擊“修改”，修改后單擊“保存”。（3）刪除卡片項目：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“卡片項目”命令，打開“卡片項目定義”對話框，選中需要刪除的卡片項目，點擊“刪除”，彈出確認對話框，單擊“是”。圖10-14 增加自定義項目對話框第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（二）卡片樣式設置卡片樣式：指卡片的顯示格式，包括格式（表格線、對齊形式、字體大小、字型等）、所包含的項目和項目的位置等。操作步驟（1）查看卡片樣式：在固定資產管理系統中，執

13、行“卡片”“卡片樣式”命令，打開“卡片樣式管理”對話框，系統顯示已存在的卡片樣式，包括固定資產卡片、附屬設備、大修理記錄、資產轉移記錄、停啟用記錄、原值變動、減少信息等通用卡片樣式。（2）增加卡片樣式：在卡片樣式管理界面單擊“增加”，系統彈出“是否以當前卡片樣式為基礎建立新樣式”，單擊“是”，打開“卡片模板定義”窗口，利用卡片樣式相應的編輯功能進行編輯，完成后，單擊“保存”。第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（3）修改卡片樣式：在卡片樣式管理界面單擊“增加”，系統彈出“是否以當前卡片樣式為基礎建立新樣式”，單擊“否”，打開 “卡片樣式參照”對話框，選擇雙擊需要修改的卡片樣式，打開“卡片模板

14、定義”窗口，利用卡片樣式相應的編輯功能進行編輯修改，完成后，單擊“保存”。（4）刪除卡片樣式：在卡片樣式管理界面，選中需要刪除的卡片樣式，單擊“刪除”，系統彈出“確實要刪除當前卡片樣式嗎？”，單擊“是”，即可刪除。圖10-15 卡片樣式管理界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置圖10-16 卡片模板定義界面第二節 用友ERP固定資產系統初始設置（三）原始卡片錄入原始卡片：是指固定資產系統啟用前手工管理情況下記錄固定資產原始數據的卡片。操作步驟在固定資產管理系統中，執行“卡片”“錄入原始卡片”命令，打開“資產類別參照”對話框，選擇需要錄入卡片所屬的資產類別和查詢方式，單擊“確認”，打開“固定

15、資產卡片”對話框，按照卡片相關內容錄入，完成后單擊“保存”。圖10-17 固定資產卡片錄入界面第三節 用友ERP固定資產系統業務處理一、日常處理（一）資產增減（1）資產增加在固定資產管理系統使用過程中，由于生產經營的需要，企業會通過各種方式增加固定資產。當固定資產使用月份等于錄入會計月份時，就需要通過資產增加方式錄入固定資產的相關信息。 操作步驟在固定資產管理系統中，執行“卡片”“資產增加”命令，打開“資產類別參照”窗口，選擇相應資產類別和查詢方式，單擊“確定”，進入“固定資產卡片”窗口，錄入相關信息，完成后單擊“保存”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理 圖10-18 資產類別參照對話框

16、 圖10-19 新增資產時固定資產卡片錄入界面第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（2）資產減少“資產減少”：資產在使用過程中，由于各種原因會退出企業，如毀損、出售、盤虧等。資產減少必須在當月計提完折舊以后進行。 操作步驟在固定資產管理系統中，當月計提完折舊以后，執行“卡片”“資產減少”命令，彈出提示信息“本賬套需要進行計折舊以后，才能減少資產”，單擊“確定”，打開“資產減少”對話框，輸入卡片編號、資產編號，單擊“增加”，將資產添加到資產減少表中。在表中錄入資產減少的信息，包括“減少日期”、“減少方式”等，單擊“確定”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理圖10-20 資產減少界面第三節

17、用友ERP固定資產系統業務處理（二）資產變動資產變動：包括原值增加、原值減少、部門轉移、使用狀況變動、折舊方法調整、累計折舊調整、使用年限調整、工作總量調整、凈殘值（率）調整、類別調整、減值準備期初、計提減值準備、轉回減值準備等。操作步驟（1）原值增加：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“原值增加”命令，打開“固定資產變動單_原值增加”窗口，錄入相應信息后“保存”。（2）原值減少：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“原值減少”命令，打開“固定資產變動單_原值減少”窗口，錄入相應信息后“保存”。（3）部門轉移：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“部門轉移”命令，打開

18、“固定資產變動單_部門轉移”窗口，錄入相應信息后“保存”。（4）使用狀況變動：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“使用狀況變動”命令，打開“固定資產變動單_使用狀況變動”窗口，錄入相應信息后“保存”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（5）折舊方法調整：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“折舊方法調整”命令，打開“固定資產變動單_折舊方法調整”窗口，錄入相應信息后“保存”。（6）累計折舊調整：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“累計折舊調整”命令，打開“固定資產變動單_累計折舊調整”窗口，錄入相應信息后“保存”。（7）使用年限調整：在固定資產管理系統中，執行“

19、卡片”“變動單”“使用年限調整”命令，打開“固定資產變動單_使用年限調整”窗口，錄入相應信息后“保存”。（8）工作總量調整：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“工作總量調整”命令，打開“固定資產變動單_工作總量調整”窗口，錄入相應信息后“保存”。（9）凈殘值（率）調整：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“凈殘值（率）調整”命令，打開“固定資產變動單_凈殘值（率）調整”窗口，錄入相應信息后“保存”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（10）類別調整：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“類別調整”命令，打開“固定資產變動單_類別調整”窗口，錄入相應信息后“保存”。

20、（11）減值準備期初：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“減值準備期初”命令，打開“固定資產變動單_減值準備期初”窗口，錄入相應信息后“保存”。（12）計提減值準備：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“計提減值準備”命令，打開“固定資產變動單_計提減值準備”窗口，錄入相應信息后“保存”。（13）轉回減值準備：在固定資產管理系統中，執行“卡片”“變動單”“轉回減值準備”命令，打開“固定資產變動單_轉回減值準備”窗口，錄入相應信息后“保存”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理操作步驟在固定資產管理系統中，執行“卡片”“批量變動”命令，打開“批量變動單”窗口，在“變動類型”下

21、拉菜單中選擇需要變動的類型，用手工或條件選擇批量變動的資產，輸入變動內容和變動原因后，點擊“保存”，可將需要變動的資產生成變動單。圖10-21 固定資產變動單_原值增加對話框第三節 用友ERP固定資產系統業務處理為了提高工作效率，系統提供了“批量變動”功能。圖10-22 批量變動單對話框第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（三）資產評估資產評估主要完成的工作是：將評估機構的評估數據手工錄入或以公式定義方式錄入到系統中；根據國家要求手工錄入評估結果或根據定義的評估公式生成評估結果。資產評估的內容包括：原值、累計折舊、凈值、使用年限、工作總量、凈殘值率。 操作步驟在固定資產管理系統中，執行“卡片

22、”“資產評估”命令，打開“資產評估”窗口，單擊“增加”，打開“評估資產選擇”對話框，選中“可評估項目”，選擇評估資產以“手工選擇”或“條件選擇方式”，點擊“確定”后回到資產評估窗口，選擇需要評估的資產，錄入相關信息，完成后單擊“保存”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理圖10-23 資產評估界面第三節 用友ERP固定資產系統業務處理二、期末處理期末處理主要包括：計提折舊、批量制單、對賬和結賬。（一）計提折舊（1）工作量輸入當賬套內的資產有使用工作量法計提折舊時，每月計提折舊前必須錄入資產當月的工作量。操作步驟在固定資產管理系統中，執行“處理”“工作量錄入”命令，打開“工作量輸入”窗口，錄入

23、完成后單擊“保存”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（2）計提本月折舊自動計提折舊是固定資產系統的主要功能之一。系統根據錄入的資料自動計算每項資產的折舊，并自動生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。一個期間可多次計提折舊，每次計提折舊后，系統將自動計提各個資產當期的折舊額，并將當期的折舊額自動累加到累計折舊項目。如果上次計提折舊已制單并把數據傳遞到總賬，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。操作步驟在固定資產管理系統中，執行“處理”“計提本月折舊”命令，彈出“計提折舊后是否要查看折舊清單？”對話框，單擊“是”，彈出“是否繼續”對話框，單擊“是”按鈕，系統將自動計提各個資

24、產當期的折舊額，并將當期的折舊額自動累加到累計折舊項目，彈出“折舊清單”窗口，單擊“退出”，系統顯示“折舊分配表”，單擊“退出”，系統彈出計提折舊完成信息，單擊“確定”。 第三節 用友ERP固定資產系統業務處理圖10-24 折舊分配表窗口第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（二）批量制單在執行批量制單后，凡是業務發生時沒有制單的業務自動排列在批量制單表中，表中列示業務發生的日期、類型、原始單據號，缺省的借貸方科目和金額、以及制單選擇標志。操作步驟在固定資產管理系統中，執行“處理”“批量制單”命令，打開“批量制單”窗口，激活“制單選擇”選項卡，單擊“全選”，在制單表格中打上“Y”標識，激活“制

25、單設置”選項卡，單擊“制單”，彈出填制憑證對話框，修改憑證后，單擊“保存”，在憑證上打上“已生成”標識，單擊“保存”，顯示“此憑證已生成”信息，單擊“確定”和“退出”。第三節 用友ERP固定資產系統業務處理圖10-25 批量制單選擇界面圖10-26 批量制單設置界面第三節 用友ERP固定資產系統業務處理圖10-27 批量制單生成的付款憑證第三節 用友ERP固定資產系統業務處理（三）對賬、結賬和反結賬如果在選項設置中選擇了“在對賬不平衡情況下允許固定資產月末結賬”，則系統可以在所有日常業務完成后結賬，否則要等到總賬系統審核記賬，與其對賬平衡后才能結賬。在結賬過程中，系統會自動進行對賬，并顯示與總

26、賬系統是否平衡。操作步驟（1）對賬：在固定資產管理系統中，執行“處理”“對賬”命令，系統對賬后顯示“與賬務對賬結果”信息窗口。（2）結賬：在固定資產管理系統中，執行“處理”“月末結賬”命令，系統彈出月末結賬有關信息窗口，點擊“開始結賬”，系統先對賬并顯示“與賬務對賬結果”信息窗口，點擊確定，彈出“月末結賬成功完成”窗口，單擊“確定”。（3）恢復月末結賬前狀態：在固定資產管理系統中，執行“處理”“月末結賬前狀態”命令，彈出提示信息窗口，單擊“是” 第三節 用友ERP固定資產系統業務處理 圖10-28 月末結賬開始界面 圖10-29 月末結賬完成界面第四節 用友ERP固定資產賬表管理一、賬簿系統提

27、供的賬簿包括：固定資產總分類賬、固定資產登記簿、（部門、類別）明細分類賬、（單個）固定資產明細分類賬。操作步驟（1）固定資產總分類賬：在固定資產管理系統中，執行“我的賬表”命令，打開報表對話框，在目錄樹上點擊“賬簿”，在右側窗口內點擊“固定資產總賬”，彈出固定資產總賬條件對話框，選擇類別名稱和部門名稱后，點擊“確定”。（2）固定資產登記簿：在固定資產管理系統中，執行“我的賬表”命令，打開報表對話框，在目錄樹上點擊“賬簿”，在右側窗口內點擊“固定資產登記簿”，彈出固定資產登記簿條件對話框，選擇類別名稱、部門名稱和期間后，點擊“確定”。第四節 用友ERP固定資產賬表管理（3）（部門、類別）明細分類

28、賬：在固定資產管理系統中，執行“我的賬表”命令，打開報表對話框，在目錄樹上點擊“賬簿”，在右側窗口內點擊“（部門、類別）明細賬”，彈出固定資產（部門、類別）明細賬條件對話框，選擇類別名稱、部門名稱、期間后，點擊“確定”。（4）（單個）固定資產明細分類賬：在固定資產管理系統中，執行“我的賬表”命令，打開報表對話框，在目錄樹上點擊“賬簿”，在右側窗口內點擊“（單個）固定資產明細賬”，彈出（單個）固定資產明細賬條件對話框，選擇資產編類別名稱、部門名稱和期間后，點擊“確定”。第四節 用友ERP固定資產賬表管理圖10-30 賬表管理的賬簿窗口圖10-31 固定資產總分類賬第四節 用友ERP固定資產賬表管理圖10-32 固定資產登記簿圖10-33 固定資產（部門、類別）明細分類賬第四節 用友ERP固定資產賬表管理二、報表系統提供的