1、目 錄質量目標4部門概述5第三節 部門組織結構圖6第四節 崗位職責7一、財務經理崗位職責7二、會計主管崗位職責8三、日審崗位職責9四、總出納崗位職責10五、夜審員崗位職責10六、往來會計崗位職責11七、收銀主管崗位職責12八、收銀領班崗位職責13九、餐廳及娛樂部收銀員崗位職責14十、采購主管崗位職責14十一、物品采購員崗位職責15十二、食品采購員崗位職責16十三、成本主管崗位職責17十四、成控員崗位職責17十五、驗收員崗位職責18十六、倉管員崗位職責19十七、文員兼資產治理員崗位職責20第五節 工作流程21一、資金治理程序21二、日審員日間審核流程24三、營業款上交流程25四、采購流程27五、

2、驗收流程29六、餐廳娛樂收銀員標準作業程序30七、盤點流程33八、資產治理流程34九、維修流程35十、夜審流程36十一、報損流程41十二、掛賬申請流程43十三、倉庫發貨程序43十四、應收工作流程45十五、宴請流程47十六、緊急開倉流程48第六節 治理制度49一、收銀工作紀律49二、財務收支治理制度50三、賬單發票的治理制度52四、備用金治理制度54五、檔案治理方法55六、采購職員作制度56七、庫房治理制度57八、賬單治理制度59九、資產治理制度59第七節 部門資產明細61第八節 運轉表格或質量記錄63第1章 質量目標財務部作為正常運轉的支持部門，質量目標為：應收賬款回款率80%財務報表準確率9

3、9%入庫物品合格率98% 庫存積壓率5% 資金收付準確率100%第2章 部門概述財務部是本酒店的后勤保障和核心治理部門，掌握著本酒店的經濟命脈。其要緊任務是：貫徹執行國家有關財經法規與制度，依照董事會要求并結合本酒店實際情況編制年、季、月財務打算及預算，充分、合理利用能源，做好日常活動中的成本和費用的操縱，愛護酒店財產、利益的安全與完整。財務部共劃分為四個分部：會計部、收銀部、成本操縱部、采購部。會計分部：要緊進行賬務處理，記錄酒店的運作軌跡。包括：積極籌措、合理分配、有效使用資金。及時核算與監管本酒店財務狀況、經營活動、經營成果和利潤，為總經理及董事會提供準確可靠的會計信息。監控酒店的運營方

4、針，加強財務分析，考核各項指標執行情況，總結經驗、發覺問題、促進治理。收銀分部：要緊是保障酒店收入的完整回收，保證對客服務質量，是酒店對外的形象窗口，成本操縱分部：要緊對各種物資的成本核算與操縱，監督檢查物資的使用保管情況，提高企業物資的利用，節約費用、降低成本、增加利潤。降低企業庫存，嚴把質量關。采購分部：保證企業運轉的物品及時購買，不斷開拓貨源供應，努力降低采購成本，保障采購質量。第3章 部門組織結構圖酒店財務部組織結構圖定崗：17個定編：35人財務經理1會計主管1收銀主管1采購主管1成本主管1文員兼資產治理員1總出納1往來賬會計2日審員1夜審員2收銀領班1成控員2KTV收銀員3康樂部收銀

5、員2餐廳收銀員9食品采購1物品采購1倉管員2驗收員2第4章 崗位職責41崗位名稱：財務經理直接上級：總經理直接下級：會計主管，收銀主管，成本主管，采購主管，文員資質要求：掌握酒店治理一般理論知識，熟悉經濟、會計、統計、財務理論和專業知識。熟悉并掌握有關的財經法律、法規、政策和制度；了解旅游經濟、旅游法規知識，明白得電腦使用技術。有一定的治理能力和思想工作能力。三年以上在四星級及以上酒店的工作經驗，大專或具有同等學歷，具備會計師以上職稱。軀體健康，一般話表述良好。崗位職責： 4.1.1在總經理領導下，組織和負責編制酒店財務預算，做好預算執行、檢查和監督分析，確保酒店經營目標的實現。4.1.2 負

6、責組織酒店的經濟核算工作，組織編制和審核財務報表，并負責向酒店治理當局報告工作。4.1.3 制定、修改和完善酒店財務治理制度，落實檢查各項執行情況。4.1.4參與酒店重大經濟合同的談判，配合酒店治理當局進行經濟分析和經營策略的制定。4.1.5做好酒店經營資金的組織、治理和調度工作；合理、有效地使用資金，保證經營資金的需要；加速資金的回收，節約資金成本。4.1.6負責與稅務、金融、財政等有關機構、部門的聯系，與這些行政單位建立良好的合作關系，為酒店的經營和進展提供外部支持。4.1.7檢查、操縱酒店財務收支，考核各部門經營成果，愛護酒店財物的安全、完整。4.1.8不斷的培訓、提高本部門職員的工作態

7、度、專業知識和業務技能，以符合酒店不斷提高的服務要求。4.1.9 復核會計憑證是否合法，內容是否真實，數字是否正確，所附原始單據是否齊全和符合規定，不對時應及時查明、更正。4.1.10完善采購制度，操縱采購成本，主持好采購工作，保障酒店運營需要。4.1.11負責協調本部門與其它部門的合作。4.1.12完成上級交辦的其它工作。42崗位名稱：會計主管直接上級：財務經理直接下級：總出納，日審，夜審，往來賬會計員資質要求：掌握酒店治理一般理論知識，熟悉經濟、會計、統計、財務理論和專業知識。熟悉并掌握有關的財經法律、法規、政策和制度。明白得電腦使用技術。有一定的治理能力和思想工作能力。兩年以上四星級工作

8、經驗，具備助理會計師以上職稱。軀體健康，一般話表述良好。崗位職責：4.2.1 協助財務經理作好日常治理工作，對財務經理負責并報告工作。4.2.2 依照財務經理的授權，直接參與和負責督導分管崗位的工作，并切實做好。4.2.3 審核各種憑證之會計科目歸類及所附帶單據的完整和合法性，隨時檢查下屬工作，調整下屬之錯誤傳票。4.2.4 月末檢查會計期間所發生費用是否全部入賬，是否按權責發生制進行入賬，正確合理分配有關費用。4.2.5 編制月度報表、資產負債明細表、損益表等，在每月結束后6天內將財務報表交財務經理審核。4.2.6 檢查督促會計人員所經管的賬冊、報表、傳票的裝訂、保管。提出規范的要求并做好會

9、計檔案的治理工作。4.2.7 不定期抽查總出納備用金及其它備用金，做到賬實相符。4.2.8 負責對外報稅，掌握當地財經政策、稅務政策，了解各種稅務申報上之規定，并按時繳納各種稅款及代扣代繳稅款。4.2.9 督促下屬關于各種應納款項，例如:水電費、郵電費、會員費、利息等按 時由專人負責繳納，以免因繳納不及時損害公司權益。4.2.10 負責解決會計人職員作上的各種問題，負責會計人員的在職培訓工作。4.2.11 做好公司在外資金的回收工作，減少資金在外停留的時刻。4.2.12 完成財務經理交辦的其它工作。43崗位名稱：日審直接上級：會計主管直接下級：無資質要求：掌握財務治理和會計核算基礎知識，熟悉本

10、崗位專業知識，明白得電腦操作。能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會計工作三年以上。軀體健康，一般話表述良好。崗位職責：4.3.1 每天早會前，負責把昨天的收入報表交給財務經理。4.3.2 審核夜審交來的營業收入原始單據、報表等資料。如發覺錯漏，及時糾正，以確保每筆收入正確無誤。4.3.3 操縱營業結賬單，幸免不正確的使用。4.3.4 檢查飯店宴請單是否通過批準，是否注明宴請緣故及被宴請人，并將宴請賬單交成控員。4.3.5 不定期檢查各營業點收銀員的備用金是否完整。4.3.6 做好發票、賬單等酒店一切有價單據的登記、保管、收發、核銷工作。4.3.7 依照審核正確的收

11、款員日報表核對營業收入日報表，確定收銀員營業款是否正確。如有長短款及時查明緣故，并通知收銀主管及上級。4.3.8 做好每月的折扣、宴請、招待等相關匯總報表，及時提交給主管。4.3.9 跟進夜審的審核工作，做好記錄。4.3.10檢查協議單位在電腦系統中的記錄有無差錯。4.3.11完成上級交辦的其它工作。44崗位名稱：總出納 直接上級：會計主管直接下級：無 資質要求：掌握治理和資金支付知識，熟悉本崗位專業知識，明白得電腦操作。能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會計工作三年以上，軀體健康，一般話表述良好。崗位職責：4.4.1 每天早晨在見證人的陪同下去總臺的保險箱收取營

12、業款，并按照記錄表核對交款袋數。4.4.2 將每日收到的營業現金及支票和收款員收回的掛帳款及時存入銀行，不得“坐支”，不得以“白條”抵庫，更不許挪用現金。4.4.3 依照每日收入資料編制營業款收入日報表，以便核數稽核營業款是否正確。4.4.4 預備充足的零鈔票，以備收銀兌換。4.4.5 對手續齊全的費用報銷單給予報銷。4.4.6 登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結。4.4.7 編制現金、銀行存款收付日報表，送財務經理批閱。4.4.8月末做好與銀行對賬工作，填寫銀行余額調節表交上級主管。4.4.9 配合做好資金盤點工作，月底做好資金對賬，做到賬實相符。4.4.10到銀行拿取信用卡入帳單

13、交會計入賬。4.4.11完成上級交辦的其它工作。45崗位名稱：夜審員直接上級：會計主管直接下級：無資質要求：掌握財務治理和會計核算基礎知識，熟悉本崗位專業知識，明白得電腦操作。能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會計工作三年以上，軀體健康，一般話表述良好。崗位職責：4.5.1 審核各收銀員日報表與原始入賬憑證是否一致，對電腦系統進行過租。4.5.2 審核賬單是否連號使用，作廢賬單是否經相關主管以上人員講明緣故并簽名。4.5.3 核對客房出租情況及房態，對比住店客人報表，整理審核掛房賬單。4.5.4 審核各部門招待費、飯店減免單情況是否得到相關手續批準。4.5.5 填

14、制夜審報告、營業日報，做好夜審工作日記。4.5.6 核對所有人的折扣、退款是否符合有關規定執行或有明確的講明。4.5.7 核對電話費與流水賬單是否正確。4.5.8 對比預期離店客人名單之報表，整理離店客人之賬單。4.5.9 打印營業收入報表及各類報表、各分部門報表。4.5.10 檢查協議單位的消費情況，如有不正常或超額消費等現象，立即匯報。4.5.11 完成上級交代的其它工作任務。46崗位名稱：往來賬會計直接上級：會計主管直接下級：無資質要求：掌握會計核算基礎知識，熟悉本崗位專業知識，明白得電腦操作，能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會計工作三年以上，軀體健康，一

15、般話表述良好。崗位職責：(1) 應付工作：4.6.1依照已審核好的原始單據登記好付款業務.4.6.2依照成本操縱部提供的每月供應商的統計匯總表與供應商做好對賬工作，并填寫付款申請。4.6.3跟催所有借支的沖賬進度，督促借支人員在規定時刻內核銷。4.6.4每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。4.6.5保管好相關的付款原始憑證，并做好整理工作。4.6.6與總出納一起盤點營業收入，做好簽字確認工作。4.6.7協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，并做好記錄。4.6.8協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。4.6.9月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。4.6.10及時完成上司安排的其它

16、工作。(2) 應收工作：4.6.1 收集、整理、保存好各單位、旅行社的優惠合同，以便于審核賬單時核對房價是否準確或按協議給予相應折扣。4.6.2每日核對日審編制的應收信用卡賬單，依照銀行回款單及時了解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算并登記入賬。4.6.3保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按審核后的應收賬明細表制成憑證。4.6.4 登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，并與月底做好對賬工作。4.6.5 做好每一筆掛賬款的對賬與回收工作。4.6.6 做好每一筆消費押金的記錄，并跟進押金的消費。4.6.7 做好與各代銷單位核對的代銷賬目，并填寫付款申請。4.6.8 月結時與出

17、納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管審核。4.6.9 協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。4.6.10整理、分類、匯總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。4.7 崗位名稱：收銀主管 直接上級：財務經理直接下級：收銀領班 資質要求：熟悉本崗位結賬、收款、兌換等業務知識，明白得支票、信用卡等的使用方法，會識不偽鈔、電腦操作等技術。能按工作程序和質量要求獨立進行工作。兩年以上四星級工作經驗，高中或具有同等學歷以上。軀體健康，相貌端正，一般話講述標準。崗位職責：4.8.1 組織治理飯店全部收入業務，保證飯店收入完整、及時、正確。4.8.2 負責對收銀員的日常業務培訓

18、。協調收銀員與其它業務部門的工作關系，完善業務手續。4.8.3 合理安排分配好收銀員值班，在人員緊缺時及時填補空缺，在營業高峰期協助收銀職員作。4.8.4 給收銀員分發各種文件、政策與程序，做好解答工作。4.8.5 對收銀員日常工作表現進行評估。4.8.6 檢查收銀員是否按程序工作，解決收銀員操作過程中發生的問題。4.8.7 協助審核員跟進問題賬單的工作。4.8.8 與日審一起檢查收銀員的備用金是否完整。4.8.9 每天檢查督促收銀員對“在店客賬“的催收工作。4.8.10 完成財務經理交辦的其它工作。4.8 崗位名稱：收銀領班直接上級：收銀主管 直接下級：收銀員資質要求：軀體健康，五官端正，口

19、齒清晰，反應敏捷，視聽良好，具備良好的服務意識，明白得支票、信用卡等的使用方法，會識不偽鈔、電腦操作等技術。全面掌握前臺、餐飲收款規范程序，能按工作程序和質量要求獨立進行工作。兩年以上四星級工作經驗，高中或具有同等學歷以上。一般話講述標準。崗位職責：4.9.1 掌握收銀員的所有工作程序和技能。4.9.2 檢查各個收銀點的文具、表格、賬單是否足夠，不夠時及時補齊。 4.9.3 檢查收款柜臺的各種設備(驗鈔機、壓印機、POS機等)運轉是否正常。 4.9.4 巡查各個餐廳收款點，將住店客人在餐廳的簽單及時送往前臺。 4.9.5 收銀員用餐、休息時代替其工作，在營業高峰期協助收銀職員作。4.9.6 檢

20、查各收銀員是否按程序操作。4.9.7 經常檢查各收銀臺的衛生情況，保證工作崗位的整潔。 4.9.8 協助主管做好收銀部門的日常工作。 4.9.9 負責處理各項賬務、現金的差錯更正和追收，并及時提出請示報告。4.9.10完成上級交辦的其它工作。4.9崗位名稱：餐廳及娛樂部收銀員 直接上級：收銀領班直接下級：無資質要求：軀體健康，五官端正，口齒清晰，一般話講述標準，反應敏捷，具備良好的服務意識，熟練掌握餐飲娛樂收款業務，了解餐飲娛樂服務程序，會使用電腦。崗位職責：4.11.1 將點菜單資料輸入電腦里，并打印賬單以備客人結賬。4.11.2 客人離開時，將賬單交服務員請客人付賬。4.11.3 核對住店

21、客人簽署的賬單并及時將其費用輸入客人房間里。4.11.4 處理宴請賬單及掛賬單和高級職員賬單。4.11.5 做好賬單操縱表及香煙出售報表。4.11.6 按規范做好信用卡業務。4.11.7 依照收款報表核對營業款，清點備用金，并將營業款投入保險箱中。4.11.8上下班做好事項記錄及交接工作，認真閱讀公司有關制度及治理規定。4.11.9 保持工作崗位的衛生整潔。4.11.10完成上級交辦的其它工作。4.10崗位名稱：采購主管直接上級：財務經理直接下級：采購員資質要求：遵紀守法，有較強的協調能力，工作責任心強，吃苦耐勞，不以權謀私，保守業務機密，了解華北地區市場，熟悉酒店使用物資的采購與成本，大專或

22、同等以上學歷，至少具備兩年以上四星級采購工作經驗，熟悉采購程序和酒店采購內容。明白小貨車駕駛，有駕駛證照。崗位職責：4.12.1 負責采購部的一切日常工作，確保各項采購供應任務的完成。4.12.2 認真監督檢查各采購員的采購進度、質量及價格的操縱。4.12.3 調查研究酒店各部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應渠道和市場變化情況。4.12.4 熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號、規格、單價、用途及產地，檢查購進物資是否符合質量要求。4.12.5 與供應商建立良好的協作關系，訂立供貨合同，確保以最合理的價格購到最好的物資。4.12.6 協助經理主持采購會議，及時解決存在的問題，協調內外

23、關系。4.12.7 有打算培訓所屬職員，組織學習業務知識，不斷提高業務技能。4.12.8 努力降低采購成本，擴大采購渠道，完善采購制度。4.12.9 經常檢查本部門有關經濟、海關、檢疫、衛生等法律法規的執行情況，發覺問題及時處理。尊守公司有關財務規定。4.12.10完成財務經理交辦的其它工作。4.11崗位名稱：物品采購員直接上級：采購主管直接下級：無資質要求：遵紀守法，有自我約束力，吃苦耐勞，不以權謀私，不假公濟私，不吃回扣，不向供應商索取任何物品，維護酒店利益。軀體健康，3年以上酒店采購工作經驗。明白小貨車駕駛，有駕駛證照。崗位職責：4.13.1 經常了解市場最新價格并呈報給采購主管。4.1

24、3.2 依照采購申請單詢價，做到貨比三家，并上報采購主管。4.13.3 依據批準后的有效申購單實施購買，同時完成各項臨時性采購工作。4.13.4 配合收貨部對儀器、設備等物品的進貨嚴格把關，對不符合要求的物品負責調換退貨。4.13.5 要緊了解有關物品、工程配件方面的供貨來源情況，同時必須具備酒店所需物品種類品質、種類、用途及其它質量要求等方面知識。4.13.6 與收貨部門聯系確認訂購后到貨情況，跟進售后服務。4.13.7 應及時向采購主管報告有關采購工作中貨品采購及采購中所發生的情況。4.13.8 協助采購主管外出市場調查，為降低成本提供建設性的意見。4.13.9 嚴格遵守財務制度，購進的物

25、資辦理驗收手續，手續辦妥后盡快辦理報銷手續，以保證采購備用金的及時周轉。4.13.10做好采購主管交辦的其它工作。4.12崗位名稱：食品采購員直接上級：采購主管直接下級：無資質要求：遵紀守法，有自我約束力，不以權謀私，不假公濟私，不吃回扣，不向供應商索取任何物品，維護酒店利益。軀體健康，3 年以上酒店采購工作經驗。明白小貨車駕駛，有駕駛證照。崗位職責：4.14.1 經常了解市場最新價格并呈報給采購主管。4.14.2 依照采購申請單詢價，做到貨比三家，并上報采購主管。4.14.3 依據批準后的有效申請單實施購買，同時完成各項臨時性采購工作。4.14.4 配合收貨部對食品的進貨嚴格把關，對不符合要

26、求的物資負責調換。4.14.5 要緊了解有關飲食方面的供貨來源情況，同時必須具備酒店所需各類食品品質、種類、用途及其它質量要求等方面知識。4.14.6 與收貨部門聯系確認訂購后到貨情況，跟進未到貨的處理工作。4.14.7 應及時向采購主管報告有關采購工作中貨品采購及采購中所發生的情況。4.14.8 協助采購主管外出市場調查，為降低成本提供建設性的意見。4.14.9 嚴格遵守財務制度，購進的物資辦理驗收手續，手續辦妥后盡快辦理報銷手續，以保證采購備用金的周轉及時。4.14.10做好采購主管交辦的其它工作。4.13崗位名稱：成本主管直接上級：財務經理直接下級：成控員、驗收員、倉管員資質要求：有一定

27、的治理能力和思想工作能力，敢于堅持原則，思維敏捷，工作耐心、細致、快捷，責任心強，熟練掌握本專業業務、餐飲成本操縱方法及采購程序，明白得電腦使用技術。善于與酒店其它部門配合工作，兩年以上四星級工作經驗，具備助理會計師以上職稱，軀體健康，一般話表述良好。崗位職責：4.15.1 依照公司規定按時做好物品的盤點工作，合理安排好人力物力。4.15.2 對酒吧進行不定期的突擊檢查，確保酒吧存貨正確。4.15.3 做好每月供應商的供貨統計及各部門的消耗物資統計。4.15.4 檢查下屬是否按程序作業，解決操作過程中發生的問題。4.15.5 做好積壓物品和短缺物品的報告。4.15.6 定期檢查酒店資產的使用情

28、況，匯報閑置資產的狀況。4.15.7 按餐飲部提供的資料做好食品標準成本。4.15.8 按有關規定定期處理報損物資。4.15.9 做好每月的折扣，宴請，招待等相關成本匯總報表。4.15.10完成上級交辦的其它工作。4.14崗位名稱：成控員直接上級：成本主管直接下級：無資質要求：工作責任心強，頭腦清晰，熟練掌握成本操縱方法及各種物品、食品、酒水價格，掌握財務核算方法及電腦操作，中專以上財務專業畢業，從事成本工作兩年以上。崗位職責：4.16.1 在成控主管的安排下，做好酒店的物品、工程物資的記錄。4.16.2 預備好月底盤點資料，認真做好盤點工作。4.16.3 每天核對收貨部的收貨記錄，確保收貨單

29、和發票核對無誤。4.16.4 不定期檢查倉庫物品的保質期限，發覺問題及時匯報。4.16.5 在主管的安排下，不定期進行市場調查，并上交調查結果。4.16.6 做好總倉庫盤點的盈虧情況報告，上交給上級主管。4.16.7 每月做好總倉庫物品的入庫，出庫，結存后物資動態表。4.16.8 對客房部，餐飲部的在用品進行盤點(包括食具廚具，瓷器，玻璃器，銀器及棉織品)，對消耗情況進行操縱，并做出消耗情況的報告。4.16.9 不定期到倉庫及收貨部參與作業，了解作業流程及規定。4.16.10完成上級交辦的其它工作。4.15崗位名稱：驗收員直接上級：成本主管直接下級：無 資質要求：品德優良，公正廉潔，不損公肥私

30、，熟練掌握酒店所用食品、物品、酒水性能、品質、規格、價格要求，掌握驗貨程序及有關防疫、技術監督等部門的有關規定崗位職責：4.17.1接到已審批好的申購單后應認真檢查后簽收，然后分類裝訂好，以供收貨時核對。4.17.2 依照經審核批準的采購申請單、每日采購清單、補倉單進行數量驗收，檢查質量、保存期是否符合收貨標準，嚴把檢驗關，難以分辨的請使用部門協助。4.17.3有權拒收質量低劣、規格不符的物品，有權抵制任何未經批準的物品采購。4.17.4在收貨后認真核對申購單，未完成的申購單要在上面注明，以便下次驗收使用。4.17.5每日驗收結束，將驗收單據匯合并按工作要求傳遞到各相關崗位。4.17.6收貨后

31、及時通知部門領取，同時將未到達貨品的信息反饋給采購部。4.17.7做好收貨區域的衛生工作，做到潔凈整潔。4.17.8保管好驗收工具，正確使用電子稱等儀器設備。4.17.9做好收貨記錄及工作交接記錄。4.17.10完成上級交辦的其它工作。4.16崗位名稱：倉管員直接上級：成本主管直接下級：無資質要求：品德優良，工作責任心強，頭腦清晰，熟練掌握所存物資的品質及工作程序，明白倉庫操作流程，了解要緊業務部門對其日常消耗品的需求量。崗位職責：4.18.1 嚴格按照倉庫收發制度辦理進出庫手續。4.18.2 依照實際情況開出補倉單、及時補足倉庫最低庫存量。4.18.3 倉庫員憑經審核批準的補倉單、采購申請單

32、認真清點入庫物品的數量和質量(保質期)，并在驗收單上簽字確認。4.18.4 建立庫存卡，依照收發記錄做好庫存明細賬工作。4.18.5 庫房內的物品需合理擺放，庫房的鑰匙要加強治理，下班時對倉庫所有鑰匙裝入信封封好交前臺保存。4.18.6 做好印刷品的號碼登記工作4.18.7 定期與成本會計核對賬目，保證庫存物品數目的準確性。4.18.8 配合月末進行實物盤點，填制盤存表。4.18.9 上下班時對倉庫進行安全檢查，做好庫房的消防安全工作，嚴禁無關人員入內，不得寄存私人物品。4.18.10月末盤點后，及時編制積壓物品報表，呈報上級主管。4.18.11完成上級交辦的其它工作。4.17崗位名稱：文員兼

33、資產治理員直接上級：財務經理直接下級：無資質要求：熟悉財務部的工作程序和各項規定，性格爽朗，工作踏實，精通電腦，工作細致、耐心、快捷，反映靈敏，保守秘密，能關心財務經理協調本部門與外部門間的工作崗位職責：4.19.1 在財務經理領導下，全面負責日常文員職責。4.19.2 處理公文來信，建立檔案資料，打印財務部各類文件。4.19.3 負責統計財務人員的考勤工作，發放財務部人員的一切辦公用品。4.19.4 負責收發各種單據，并按審批手續，催辦、落實上級的指示。4.19.5 參加部門例會及財務組織的各種會議，做好會議記錄，并做好上下級之間信息的溝通、傳達工作。4.19.6 做好部門人員的統計，收集有

34、關資料建立本部門職員檔案。4.19.7 負責做好酒店資產的登記工作，隨時更新記錄。4.19.8 每月統計好各部門新增物品明細，并發放到各部確認。4.19.9 負責接待財務部的來客及接聽電話。4.19.10完成財務經理交辦的其它工作。第5章 標準作業程序5.1資金治理程序 項次流程步驟要點講明服務語述配備一項次現金報銷流程步驟零用現金報銷必須填寫費用報銷單(購物報銷及費用報銷須分不填寫)。在填寫時必須注明部門、姓名、日期、支出內容(分項目填寫)，金額及總計金額(大小寫)，填寫時字跡清晰工整，不可涂改，均用中文正楷。零星購物報銷的費用報銷單必須附上驗收單、有效發票和其它票據、采購申請單、補倉單。零

35、星費用報銷的需附上各類有效發票：.快遞/托運報銷須附上發票及快遞/托運憑證。.差旅費報銷需附上出差申請表及各類發票。.業務招待報銷需附上宴請申請單及發票。.出租車費報銷須附上車票及派車單，派車單上由行政人事部經理簽字注明無法派車緣故。.公傷醫藥費報銷附發票、病歷復印件、公傷申請報告。并經行政人事部要點講明服務語述配備二現金暫借款審查后轉交給財務部審核。費用報銷單經部門經理簽批后交財務部會計主管復核，審核無誤報財務經理審核。費用報銷單的簽批手續由財務文員送行政秘書，總經理審批完成后由行政秘書返回財務文員。現金報銷時刻定為每天下午15：00到16：30。報銷結束的現金支出憑證，出納員必須在費用報銷

36、單及其附件上逐個加蓋“現金付訖”章。1.因工作緣故需借款時，必須填寫借據，必須填明申請部門、申請人、日期、借款緣故及金額。填寫時字跡清晰工整，不可涂改，均用中文正楷。2.因出差借款，借據后需附上出差申請表。3.廣告費借款，借據后需附上經總經理批準的廣告打算。4.臨時采購借支需附上采購申請單，補倉單。5.借據由部門經理簽字，經財務部審核及總經理簽批后方可生效。項次流程步驟要點講明服務語述配備三結算6.申請現金借款數額在5000元(含)以上必須提早一天通知財務部，以便財務部預備資金。零星采購等借款必須在借款日起七個工作日內到財務辦理報銷沖帳手續。差旅費借款必須在返回后的五個工作日內辦理好沖帳手續。

37、借款報銷單在審批手續完備情況下，財務部通知報銷次日起三個工作日內，借款人到財務結清余額。未按上述規定者將在每月工資中扣除。其它借款應在借款日起十天內向財務部進行沖帳并辦理沖帳手續。1.工資的結算：離店人職員資由人事部勞資員依據完整的資料計算工資表，經人事經理審核后交財務經理，總經理審批后發放現金。2.貨款的結算所有月結供應商于每月規定時刻憑驗收單、發票至財務部核對賬目，由財務部會計提出申請。貨款經財務經理、總經理批準后于每月規定時刻支付。5.2日審員日間審核流程 項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.日審員在接到夜審的交班本及各種報表后，應認真詳細閱讀交班本。2.核對各點各班次營業收

38、入報表及夜審編制的營業收入報表無誤后，將其交給財務經理，以備公司例會用。3.日審再依照交班本上需要跟進事項逐一審核。折扣手續不全或折扣額度不符合規定的，需查找當事人重新查明緣故并補足手續，如是沒有正確理由的，責成當事人將差額上交到財務，并上報給財務經理。賬單未聯號使用的，須查明緣故 ，并要求收銀將未聯號使用賬單先行使用。賬單有作廢的，須一式全聯上交，不得缺頁，并由當事人在上面注明緣故及蓋上收銀員章號并簽上中文正楷姓名。簽單掛賬單位的掛賬單是否有消費人簽名，若無，需責成當班的收銀員或營業區域負責人將手續簽名盡快跟進補齊，將其附件補充上交。賬單附件不齊全完整的，需要求當班的收銀員或營業區域負責人跟

39、進，要點講明服務語述配備將其附件補充上交。.信用卡簽購單上與實際消費金額不一致的，須查明緣故，不足部分由當班的收銀員或營業區域負責人聯系簽單人補足，超額部分應退還或轉作預收款留待客人下次消費用。4.日審員依照出納交來的營業款日報表一一核對，有長短款的要查明緣故，并按不同情況處理。短款的須要求當班人員當天將其上交。長款的應查明緣故。 5.下班前將今天跟進的事項一一記錄在交接班表上并將公司有關新規定或部門其它備忘錄記在交班本上。5.3營業款上交流程 項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.當班的收銀員(含前廳收銀、商務中心、美容美發、精品店等)在下班時應依照當班次的營業收入情況，將收到的營

40、業現金、信用卡、支票等放入交款袋。2.據收入情況認真填寫營業款上繳清單一式二聯，填寫時字跡清晰工整，不可涂改，用中文正楷簽名，其中一聯放入交款袋，另一聯與營業報表賬單(含洗衣房帳單)一起放至指定地點交給夜審。要點講明服務語述配備項次流程步驟3.收銀員將投款袋封好后，電話通知保安，在保安人員的護送下將當班次的現金收入投放到保險箱里，并與保安人員雙方在投款登記表上簽名，注明交款時刻、營業點、交款人、保安、交款袋數等。填寫時字跡清晰工整，不可涂改，用中文正楷簽名，交款袋數必須是中文大寫數字。4.總出納每天早上與保安員一起至保險箱處，依照投款登記表上的記錄 ，開箱清點交款袋，確認無誤后，雙方簽字確認。

41、5.在保安員的陪同下，出納將收集到的交款袋與投款登記表一起帶回辦公室。6.在會計/收銀主管(領班)的見證下，出納開啟交款袋，并依照營業款上繳清單與見證人清點袋中的現金、支票、信用卡等。7.清點無誤后，清點雙方在每一張營業款上繳清單上簽字確認。8.出納在清點工作結束后，需填制營業款日報表交給日審，日審依照日報表與夜審轉交的營業收入報表核對，如有差異，日審應立即通知收銀負責人查明緣故當天上報。要點講明服務語述配備9.出納將信用卡分天、分類整理好后，交給應收會計保管，對收到的支票應及時到銀行去兌換。10. 應收會計在收到信用卡后與銀行信用卡回單核對，了解信用卡到賬情況，做好手續費的核算并登入賬。5.

42、4采購流程項次流程步驟要點講明服務語述配備一項次專門采購流程步驟1.各部門依照需要填寫“采購申請單”，必須注明申購物品的品名、規格、型號、申購用途，必要時附上樣品，填寫時字跡清晰工整，不可涂改，用中文正楷簽名，而且要注意以下幾種情況 ：如是辦公文具及用品的，不能使用采購申請單，只能填寫辦公用品申購單，并直接報到行政人事部，在由行政人事部統計后填寫采購申購單，上面注明“明細見附件”字樣。印刷品類、棉織品類有變更的須附上樣品，關于新增工程類的須附上樣品或圖示。總倉申購庫存物資需填寫補倉單，除必須注明品名、規格、型號外，還需要填寫上目前庫存量、上次到貨日期及到貨量等情況。要點講明服務語述配備二一般采

43、購2.在填寫“采購申請單”時，應依照采購周期合理填寫到貨要求時刻。3.本部門負責人在采購申購單上簽字并轉交給采購部門，采購部在與申購部門溝通了解了物品相關信息后再在市場尋求貨源(要求貨比三家)。4.采購部將詢好的價格填寫在采購申購單上，交采購主管和財務經理審核，總經理簽批。5.文員將已審批好的采購申購單分發給采購部、收貨處及申購部門，采購部在規定時刻內將物品采購并送至收貨處，驗收員、申購部門與供應商三方共同驗收后在驗收單上簽字確認。1.廚房依照當天原材料盤點表及改日營業可能，填寫每日采購清單，由總廚審核簽字，在20：00前交給采購部。2.采購部依照每日采購清單，通過電話或傳真等形式下單給供應商

44、。下完訂單后，在上面簽名并放置在收貨處。3.收貨處在第二天依照每日采購清單對供應商提供的物品進行驗收。4.此流程只針對廚房原材料及部分海鮮有效，其它物品采購不適合此流程5.5驗收流程項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.驗收員依照已審核好的采購申購單，補倉單等相關單據來驗收物品。2.供應商(廠家)需在指定的時刻送至酒店的驗收區域供酒店驗收。3.物品必須開箱(包、袋)驗收，如是冰鮮品須解凍，水產品需瀝水，按收貨治理條例執行。4.驗收時需驗收員、使用部門、供應商三方以上人員進行驗收，如收到的物品是總倉補倉所用的只需由驗收員進行驗收。5.使用部門需對物品的質量、功能、性能等進行驗收，驗收員

45、要緊是對物品的數量、使用期限、產品商標、產品規格等驗收。6.驗收時，不符合酒店的產品要拒收。7.如產品部分符合要求同時使用部門同意可牽強使用，由采購部對這部分產品與供應商重新議價并將議價結果通知財務經理再進行驗收。8.驗收工作結束后，驗收員將其輸入電腦軟件系統，打印驗收單，由驗收員、使用部門及供應商共同在驗收單上簽名確認。同時，驗收員在供應商聯上蓋上酒店收貨專用章。9.使用部門不能及時在驗收單上簽名的，可在當天收貨部下班前至收貨處簽字，要點講明服務語述配備不可留待次日辦理。10.驗收時刻結束后，驗收員將驗收單整理并交給成控員，由成控員一一核對，核對無誤后，在電腦中將單據審核。5.6餐廳娛樂收銀

46、員標準作業程序 項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.每日上班前打卡并提早十分鐘到收銀辦公室簽到，查看收銀必讀薄上是否有留言。2.到收銀柜臺時做好工作前預備，首先檢查所有用品：賬單、發票、信用卡簽購單等是否足夠并及時領取。對比有關交接、領用薄，核對各類需要記錄使用、操縱的用品是否與實際相符(例如：賬單、發票要連號使用，要做好上下班交接記錄)。做好其它各項預備工作(譬如：看“交接薄”、調校信用卡壓卡機日期等)搞好衛生，保持工作環境清潔。3.餐廳營業時，服務員下“點菜單”給收銀臺時，收銀員要及時、準確地把“點菜單”所列項目進行“劃價”，完畢把“點菜單”按其所標房、臺號對號入座放“點菜單架

47、”，如“點菜單”有疑問，要及時向“樓面”查詢。4.當“樓面”通知結賬時，首先聽要點講明服務語述配備項次流程步驟清晰房號、臺號，然后準確的把所屬房、臺號的“點菜單”全部拿出，計算出結賬金額，防止多計、少計、重計。將計算出的總額告訴服務員，由服務員向來賓結算。5.如需打折扣時，要索得簽單人簽名或各類優惠卡券，同時要留意規定不能打折的項目。給予折扣要按公司有關規定嚴格執行。賬單上的任何更改必須標注緣故，并有授權人簽字。6.結算方式要緊有：現金、信用卡、轉房賬、支票、掛賬及公司賬等，收銀員必須熟悉各種結賬方式的具體操作規程。.凡實際客人現付的賬單都要蓋“現金收訖”章，招待的注明蓋ENT章。.用信用卡結

48、賬的需客人出示本人身份證(國外卡則不需要)，并將身份證號碼抄在賬單上，在打印出信用卡單后，要請客人在信用卡上簽名。.以房賬結算，則請客人出示房卡，并打電話至前臺詢問是否能夠掛賬，假如能夠則填寫“寓客內部結賬單”，請客人簽名，然后送至前臺留下兩聯，假如不能夠，則請客人付現金或信用卡。.用支票結算的要在賬單上標注要點講明服務語述配備項次流程步驟持票人的身份證號、公司名及聯系地址、聯系電話、支票號碼、開戶行及銀行帳號等相關信息。.假如客人與我公司有簽訂掛賬協議，則查對財務部發出的“外客掛賬名單”，核對客人在賬單上的簽名是否一致。.如是公司賬的則嚴格按照酒店的宴請制度辦理。7.開發票時應注意事項：發票

49、必須順碼使用，不得涂改，作廢的發票必須保留各聯并裝訂保存，金額大小寫要一致、規范，不得多開、私開、重開發票。8.本班收銀工作完畢，首先把當班的賬單按結賬方式分類匯總并進行核查。接著清點當班的現金、信用卡簽購單、支票，填寫“繳款清單”并將相應的“現金”、“信用卡簽購單”、“支票”等裝入“繳款信封”，然后填寫收銀報表，將當班的賬單和收銀報表一起上交財務部。9.在上述工作完畢后，應打電話至保安值班室，在酒店保安人員的護送下將當班次的現金收入投放到前臺收銀處的保險柜里，并與保安人員一起在投款登記表上簽名。要點講明服務語述配備 10收銀員下班前要作好如下幾項工作： .檢查各類用品是否缺乏并提醒下一班次的

50、同事補領。 .有關登記簿是否已記錄。 .將賬單或發票的起止號碼登記在交班本上。.本班需要對下一班的留言是否已記錄清晰。.抽屜是否上鎖。 .搞好工作范圍衛生。 .每日最后一班收銀下班時要把備用金及鑰匙交回夜審核數員保管。.收銀員完成本班工作后，一定要到辦公室簽退，同時留意是否有留言。5.7盤點流程 項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.依照公司有關盤點暫行條例財務部在規定盤點時刻日前一天需要預備好相關內容的盤點表并分發給各相關部門(下稱盤點部門)。2.各盤點部門在接到盤點表時，先組織人員進行自盤，需按盤點表上各條認真細致的檢查點清并填上準確的數字。3.財務部在盤點時刻到盤點部門進要點講

51、明服務語述配備行復盤，復盤時盤點部門與財務部一起清點，盤點完畢后雙方簽字確認。4. 盤點完畢后，財務成控員應對盤點結果進行匯總統計，依照統計結果編制盤點盈虧表，同時將盈虧結果反饋給盤點部門。5.盤點部門在接到盈虧結果后應立即查明緣故，并以書面結果告知財務成控部。6. 財務成控部將盈虧緣故報告附在盈虧表后并交給財務經理審核，總經理審批。7.財務會計依照公司對盤點結果的審批，按會計規定對盤盈盤虧進行賬務處理。5.8資產治理流程項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.資產治理員依照當月各部門的驗收單和領料單上有關的資產和辦公工具或工程工具等進行分部門匯總并編制各部門本月資產物資增加表。2.資

52、產治理員依照當月各部門的報損單進行分部門匯總，并編制各部門本月資產物資減少表。3. 各部門在收到資產物資增加表和減少表后應認真核對無誤后簽字確認并要點講明服務語述配備交回財務部。 4.財務部依照上述每月的操作進行年度資產物資盤點。5.9維修流程項次流程步驟要點講明服務語述配備項次流程步驟1.店內維修 酒店的設備、器具、家私需維修，由部門填寫“維修申請單”經部門經理簽字后交工程部。酒店電腦方面的設備需維修，由部門填寫“維修申請單”經部門經理簽字后交工程電腦部。修理完后由工程部或電腦部在維修單上填寫維修所需的材料、配件金額經部門簽字確認。每月末，由工程部匯總各部工程方面的維修匯總；由電腦部匯總各部

53、電腦方面維修費用，均于每月25日交財務部入賬。每月末由財務部人員對工程倉備件進行盤點，依據用量核算月末庫存數來核對賬實相符情況。店外維修無法維修的機器設備需外送維修，由工程部總工在“維修申請單”備注欄上簽署意見。要點講明服務語述配備由采購部提供維修廠商，由工程部或電腦部人員負責外送修理。大項目的維修，采購部需與廠商簽訂維修合同。財務部對各部維修材料用量進行核對同時確定維修費。工程用品的賬務處理收到工程用品，驗收員打印驗收入庫單，經驗收員、工程部及供應商簽字，做入庫處理。工程部依據部門簽字確認的維修單制作部門工程材料消耗報表，同時將維修單送工程倉。屬于工程部巡查更換檢修的部門，由工程部開具維修單

54、，維修完畢請使用部門簽字確認，將維修單送工程倉。倉庫依據維修單作工程材料出庫處理。月末打印盤點表，財務部依據盤點表盤點工程材料的庫存量，并編制工程材料差異表及部門維修費用表。5.10夜審流程項次流程步驟要點講明服務語述配備一項次飲食、娛樂核算程序流程步驟1.打開某班“收銀員報告表”，先對該表中所列的各項與該班不的電腦報表進行逐一核對相符，項目歸類是否符合要點講明服務語述配備項次流程步驟財務核算要求，并做必要更改，然后進行試算平衡。2.把各類賬單匯總數逐一與“收銀員報告表”對應的各項數據核對相符(譬如：“港幣”單據與“港幣”讀數核對)。3.做完以上程序后開始審核賬單，要求如下：審核每一筆賬單計價

55、是否正確，附件(指點菜單等)是否齊全，折匯是否準確，項目的歸類是否符合要求。審核每一筆賬單的折扣手續是否完備，折扣額度是否符合規定，折扣方法及金額計確實是否正確，審查每一筆賬單的取消是否有責權人簽名，每一筆賬單的退項是否有責任人的簽名及必要的講明。審核每一筆賬單掛賬是否有信用授權，是否有規定人員簽名或刷卡，其簽認筆跡是否與預留的一致，該簽單權是否已被取消，是否已給予規定的折扣優惠。審核賬單的實際消費是否已達到規定的最低消費標準，是否已收足未達部分，審核消費金額與消費人數，是否符合一般規律。審查收銀前后班次賬單是否連要點講明“配備服務語述項次 流程步驟號，賬單編碼操縱表的填列是否清晰明確，賬單數

56、量及前后號碼是否與報表一致，是否存在缺號、斷號或重號情況。與前臺核數員核對轉房賬，保證每個營業部門掛到前臺的轉房賬數據相符。查對信用卡結賬賬單的消費額是否與簽購單上填列的金額相符，是否有足夠授權以及填列的各項目是否齊全，是否為酒店同意的卡類，是否有在賬單上壓印卡號等收卡規定。查對用支票結賬的賬單上是否寫明開出單位、持票人姓名、身份證號碼、聯系電話、聯系地址等。4完成各類賬單的審核工作后，依據更改正確的“收銀員報告表”填制“每日飲食、娛樂收入表”，把各類賬單匯總數與該表對應的項目核對相符。5把“每日飲食、娛樂收入表”上反映相關項目金額與收銀員交款時填列的“款項交收信封摘要” 相關項目核對相符(譬

57、如：“人民幣”、“港幣”、“支票”、“信用卡”)。6.所有賬務處理完畢，對電腦進行清機過租。要點講明服務語述配備二項次房務收入核算程序流程步驟1.打開某一班不的收銀收入報表，把各類賬單匯總數逐一與收入報表對應的各項數據核對相符(譬如：“港幣”單據與“港幣”讀數核對)。2.開始審核各類賬單，具體操作如下：審核每一筆賬單計價是否正確，附件(指電話單、迷爾吧，雜項單，洗衣單等)是否齊全，折扣是否準確，項目的歸類是否符合要求。審核每一筆賬單的折扣手續是否完備，折扣額度是否符合規定，折扣方法及金額計確實是否正確，每一筆賬單的退項是否有責任人的簽名及必要的講明。審核每一筆賬單掛賬是否有信用授權，是否有規定

58、人員簽名或刷卡，其簽認筆跡是否與預留的一致，該簽單權是否已被取消，是否已給予規定的折扣優惠。查對信用卡結賬賬單的消費額是否與簽購單上填列的金額相符，是否有足夠授權以及填列的各項目是否齊全，是否為酒店同意的卡類，是否有在賬單上壓印卡號等收卡規定。查對用支票結賬的賬單上是否寫要點講明服務語述配備項次流程步驟明開出單位、持票人姓名、身份證號碼、聯系電話、聯系地址等。與餐廳核數員核對轉房賬，保證每個營業部門掛到前臺的轉房賬數據相符。核查涉及押金單據上客人的簽名是否與入住登記表預留模式一致，并附有“押金單”顧客聯。所有押金收入的單據要與所屬的房號、客人姓名、金額核對相符，防止收銀入錯金額、房號。迷爾吧的

59、收入與房務部編制的統計表核對相符。商務中心發生的各類收費(譬如：復印、傳真、打字、電話等)要與統計表核對相符。飲食、娛樂的“轉房賬”要與所屬的房號、客人姓名、金額核對相符，防止收銀入錯房號。打印“客人離店報表”，按照離店時刻查看超時離店是否有收“日租”，是否按“接待處通知書”上所表明的收日租方式(全日租、半日租)，免收通知書是否合理等。把各類賬單按結賬方式匯總，列印“客房收入報表”逐項核對相符，完要點講明服務語述配備成賬單審核。3.按有關規定、要求審核“客人入住登記表”，查看房租、折扣等是否符合，否則要求補足必要手續。4.與接待處核對房租，按房號順序逐間進行，空房還要查看房間鑰匙是否存放在鑰匙

60、槽。5.查看房間入住狀態，是否存在“應離店而未離店客人”，并通知接待處作相應修改。6.完成以上各程序，開始清機過租并打印相關報表。7.月底要進行某些賬務處理，譬如，長住客結算，公司賬月結，電話賬清理，數據壓縮等。8.把賬單、報表扎捆，交日間核數審核。9.作好工作記錄，完成夜審工作。5.11報損流程項次流程步驟要點講明服務語述配備一項次固定資產報損流程步驟1.由部門填寫“固定資產報損單”寫明名稱、型號，交財務部填寫原值、累計折舊、凈額，經部門主管批準。 2.屬于機器設備的報損，由工程部進行技術鑒定。經工程部經理確認確實無法使用，并提出意見處理。要點講明服務語述配備二食品、布草、物品的報損3.屬于