1、.：.；- PAGE 37 -個人所得稅代扣代繳系統V1.2深圳地稅版以下為代扣代繳系統業務流程圖：在開場安裝之前，請先確認系統的軟、硬件配置能否滿足要求。一切就緒后，就可以經過安裝文件方便地安裝本系統。初次運用時，需求對系統的一些固定參數進展設置。系統日期：必需設置成當天日期日期格式：YYYY-MM-DDWindows2000系統中：在“開場菜單設置控制面板區域選項日期標簽頁中設置；Windows XP系統中：在“開場菜單控制面板區域和言語選項區域選項自定義日期短日期格式中設置1.2系統安裝系統安裝有兩種方式：一種從光盤安裝；另一種是從網站上下載安裝包安裝。方法一：從安裝光盤安裝方法二：從網

2、站上下載安裝包后安裝啟動計算機。從深圳地稅網站網址: HYPERLINK 的“下載專區進入 “網報軟件及資料，下載“個人所得稅代扣代繳系統安裝包。其操作手冊、輔導資料可見“總局個人所得稅代扣代繳系統專欄2.1系統登錄安裝終了后，桌面上自動建立本系統的快捷方式，雙擊該圖標啟動系統。以系統內置的用戶登錄本系統。(用戶代碼：001；初始密碼：123456)注：此為本地電腦的登錄密碼，并非地稅網報密碼。圖 2.1在上圖所示的登錄窗口中單擊登錄。進展企業信息注冊圖 2.2首先點擊測試銜接，確保測試銜接勝利，點擊【下一步】進入單位信息添加界面。單位信息：錄入單位根本信息，單擊【下一步】輸入軟件效力商提供應

3、您企業的注冊編碼，點擊【下一步】。注： *項為必填項，其中注冊編碼可以填寫恣意6-8位數字圖 2.4注冊勝利，點擊【完成】2.2初始化經過導游完成扣繳義務人注冊及系統的初始化。操作步驟本系統提供網絡注冊、注冊、不注冊三種方式，不同的注冊方式在操作步驟上有所不同，下面對各種注冊方式分別進展引見。網絡注冊注冊方式：假設選擇經過網絡進展注冊，那么首先需進展效力器設置和代理設置，設置后單擊下一步。注：只需經過代理上網時需進展代理設置。圖 2.6效力器地址和端口：效力器為系統注冊時銜接的效力器。測試銜接：單擊測試銜接可以測試設置的地址和端口信息能否正確。單位信息：錄入單位根本信息。錄入扣繳義務人編碼注:

4、并非深圳地稅賦予的8位數納稅編碼、扣繳義務人稱號全稱、稅務登記證號及行政區劃注:行政區劃請填寫主管稅務機關所在地的行政區劃代碼，單擊下一步。獲取稅務局信息：主要包括主管稅務機關、經濟類型等配置信息和扣繳義務人信息兩部分。如圖2.4所示有“網絡下載和“介質導入兩種方式。介質導入方式請選擇導入文件注：需持優盤到主管區地稅局稅務所導出初始化文件，再導入計算機完成介質導入。圖 2.8完成。單擊完成進入個人所得稅代扣代繳系統首頁。注冊注冊方式：假設選擇注冊，設置后單擊下一步。圖 2.10單位信息：錄入單位根本信息，輸入注冊序列號，單擊下一步。圖 2.11獲取稅務局信息：主要包括主管稅務機關、經濟類型等配

5、置信息和扣繳義務人信息兩部分。如圖2.8所示有網絡下載和介質導入兩種方式。介質導入方式請選擇導入文件注：需持優盤到主管區地稅局稅務所導出初始化文件，再導入計算機完成介質導入。圖 2.12完成。單擊完成進入個人所得稅代扣代繳系統首頁。不注冊注冊方式：假設選擇不注冊，設置后單擊下一步。圖 2.14單位信息：錄入單位根本信息，單擊下一步。獲取稅務局信息：主要包括主管稅務機關、經濟類型等配置信息和扣繳義務人信息兩部分。如圖2.12所示有網絡下載和介質導入兩種方式。介質導入方式請選擇導入文件注：需持優盤到主管區地稅局稅務所導出初始化文件，再導入計算機完成介質導入。圖 2.16完成。單擊完成進入個人所得稅

6、代扣代繳系統首頁。 留意：您可以在之后的運用過程中經過“系統管理單位信息和“個人所得稅代扣代繳參數設置稅務局信息獲取功能對這些參數再進展設置。在系統首頁中可以完成納稅人信息、各報表的填寫，也可以根據需求進展修正或自查申報。操作步驟進入代扣代繳系統后，會出現設置企業證書的提示，請選擇您當前運用的CA證書類型。圖2-18主界面的右上角列出了申報的整個流程圖，根據流程圖可以方便地進展一步步操作注：深圳地稅將申報及獲取反響細分為申報及獲取反響 、繳款并獲取反響兩個環節。圖 2.18主界面的左上角列出了當前正在填寫的申報情況，選擇申報記錄后單擊納稅人信息或填寫報表可以填寫納稅人信息和各報表。主界面下方顯

7、示往月申報情況，可以根據需求進展修正或自查申報。一旦選擇往月申報記錄后單擊啟動修正或啟動自查，該條記錄同時會在左上角的列表中顯示。假設要自查沒有正常申報記錄的月份，可以先單擊添加未申報月份添加一條記錄，然后選中該記錄單擊啟動自查。根底信息根底信息包括扣繳義務人信息和納稅人信息兩部分。初次運用本系統，在進展系統設置后應將一切根底信息完好錄入。3.1扣繳義務人信息業務闡明扣繳義務人是指按照法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人。本功能用于修正扣繳義務人信息。操作步驟選擇“系統管理單位信息。初次登錄時運用設置導游功能后系統會自動從主管稅務機關下載扣繳義務人信息并在本功能中顯示。

8、圖 3.1允許修正電子郵箱和公司股本總額。單擊保管，保管錄入的扣繳義務人數據，然后退出本功能窗口。假設單擊封鎖，那么系統將不保管任何信息直接退出本功能窗口。3.2納稅人信息業務闡明納稅人信息包括從扣繳義務人處獲得所得的一切雇員、非雇員、股東投資者、外籍人員等納稅人的根底信息。扣繳義務人填報納稅人根底信息，是個人所得稅法對全員全額扣繳申報的要求。操作步驟選擇“納稅人信息，或單擊主界面上納稅人信息，如圖3.2所示顯示一切納稅人信息。圖 3.2單擊添加，在圖3.3所示窗口中輸入納稅人信息。在本功能中除了前面講的手工添加納稅人外，還可以從外部導入納稅人信息，導入方式有兩種。第一種方式為從第三方的軟件如

9、財務軟件導出納稅人信息，然后對納稅人信息根據本系統的要求進展整理后導入到本系統中。第二種方式為運用本系統提供的Excel模板填寫納稅人信息，然后將Excel文件導入到本系統中。外籍人員信息在導入后必需求補充完成才干保管。方法一：從第三方軟件獲取納稅人信息從第三方軟件如財務軟件中導出納稅人信息，本系統可以導入Txt或Excel格式。導入文件到本系統中。第一步：單擊導入，選擇導入文件。第二步：將外部文件中的列與本系統中納稅人信息顯示的工程進展對應。圖 3.4第三步：單擊導入完成從外部文件的導入。方法二：根據Excel模板預備導入數據在本系統的主界面中點擊“協助 。圖 3.5翻開協助 后，選擇“附錄

10、二/ Excel模板文件下載，點擊右側的“納稅人信息獲取Excel模板。翻開Excel文件，逐行填寫相應的信息。 中國籍雇員必需求填寫姓名、證照類型、證照號碼、能否雇員、出生年月、通訊地址、郵政編碼、職業、職務、戶籍所在地。假設是非雇員還要填任務單位，假設是股東/投資者還要填個人股本額。 外籍雇員必需求填寫姓名、證照類型、證照號碼、能否雇員、出生年月、通訊地址、郵政編碼、英文姓名。假設是非雇員還要填任務單位，假設是股東/投資者還要填個人股本額。預備好Excel數據后，運用本系統的導入功能導入文件。 留意：扣繳義務人可多次導入納稅人信息，導入時對當前已存在的信息系統不進展處置，但會給出提示信息，

11、對當前不存在的信息那么會繼續導入。填寫報表本章主要詳細引見各張報表的適用范圍及其填寫方法。在報表填寫中，像修正、打印、高級這些根本操作都是一樣的，在本章第1節中有詳盡的引見，所以在閱讀本章時請仔細閱讀該節。對于正常工資薪金收入、外籍人員正常工資薪金收入、全年一次性獎金收入、無住所個人獲得數月獎金收入、內退一次性補償收入、提早退休一次性補貼收入、特殊行業全年工資薪金收入、解除合同一次性補償收入、股票期權行權收入、企業年金合計10張明細收入表，無論是正常申報、修正申報、還是自查申報，2021年9月1日之后獲得的工資薪金所得執行3500元的新費用扣除規范。2021年9月1日之后所獲得的收入，采用7級

12、累進稅率表進展計稅，同時假設是中國人，那么對應的費用扣除規范為 3500元，外籍人及特殊行業為4800元；2021年9月1日之前所獲得的收入，那么采用原9級累進稅率表進展計稅，同時假設是中國人，那么對應的費用扣除規范為2000元，外籍人及特殊行業人員為4800元。4.1根本操作引見根本操作主要包括：導入、修正、刪除、保管、查找、打印、導出、高級、封鎖。操作步驟導入：本系統對一切報表提供了從外部文件導入報表數據的功能，導入有兩種方式，第一種方式為從第三方的軟件如財務軟件導出報表信息，然后對報表信息根據本系統的要求進展整理后導入到本系統中。第二種方式為運用本系統提供的Excel模板填寫報表信息，然

13、后將Excel文件導入到本系統中。方法一：從第三方軟件獲取報表信息以導入正常工資薪金收入為例，主要有以下幾個步驟：從財務軟件中將正常工資薪金收入的有關數據直接導出，可以導出為Txt格式或Excel格式。在本系統中導入正常工資薪金數據，單擊工具欄中的“導入按鈕，然后在如以下圖4.1所示窗口中，選中“從外部數據導入生成選項，然后單擊閱讀按鈕選擇外部文件。圖 4.1確認無誤后單擊確定。將外部文件中的列與本系統正常工資薪金收入明細表要求顯示的工程進展對應。單擊導入完成從外部文件完成報表數據的導入。方法二：根據Excel模板預備導入數據在本系統的主界面中點擊“協助 。翻開協助 后，選擇“Excel模板文

14、件下載，點擊右側的“正常工資薪金收入獲取Excel模板。翻開Excel文件，逐行填寫相應的信息，您也可以單擊Excel任務薄中的“填表闡明任務表，查看填表闡明。預備好Excel數據后，運用本系統的導入功能將文件導入到系統中。修正：每張報表在填寫了以后，假設要修正納稅人收入信息，可以用鼠標雙擊要修正的記錄，在修正窗口中修正。刪除：假設要刪除納稅人收入信息，只需在選中該記錄后單擊刪除。保管：每張報表在數據信息錄入過程中，每錄入完一條數據系統都會自動保管。查找：系統針對每張報表分別提供了各種查詢條件，便于進展查詢。在進入每張報表的填寫功能時，系統默許是不顯示查找條件的，您需求單擊查找才干顯示查找條件

15、。單擊查找，可以按一個單獨條件，或是多個組合條件進展查詢。打印、導出：在查找到相應信息后單擊打印或導出，可以將當前納稅人收入信息打印或導出。封鎖：單擊封鎖退出報表填寫功能。4.2正常工資薪金收入業務闡明正常工資薪金收入明細表適用于正常按月發放的工資薪金，包括除全年一次性獎金以外的其它各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等。本報表每月只能填報一次。所得月份，指納稅人獲得所得實踐所屬的月份。操作步驟選擇“填寫報表正常工資薪金收入，或單擊主界面上填寫報表，選擇“正常工資薪金收入。假設您當月還沒有生成過正常工資薪金數據，那么您將看到如圖4.2所示的提示信息，訊問您能否要運用自動生成工

16、資薪金數據導游，建議您單擊確定運用該導游。假設您當月已生成過正常工資薪金數據，那么在進入本功能后系統自動顯示報表數據。圖 4.2單擊確定，您可以根據實踐情況選擇填寫方式。 留意：正常工資薪金收入的費用扣除規范為可選0和3500(于2021年9月1日開場執行)。0適用于雇用單位和派遣單位同時支付在外商投資企業、外國企業、外國駐華機構中任務的中方人員工資、薪金時，即由雇用單位一方減除費用，派遣單位在計算扣繳稅款不再進展減除。三險一金中的數據為個人承當部分。 2021年4月1日稅款所屬期起，深圳市住房公積金住房補貼稅扣除政策規范調整如下：一、稅款所屬期2021年6月含前，對個人尚未辦理住房公積金繳存

17、手續的，繼續允許扣除“由單位按月工薪總額13%計算發放，且數額不超越3028元的住房補貼。單位超越上述規定比例和規范發放的住房補貼，應將超越部分并入個人當期的工資、薪金收入計稅。與此相應，上述個人稅前已扣除住房補貼，在辦理住房公積金繳存手續后，對其單位和個人補繳相應期間的住房公積金，也不得在個人應納稅所得額中補扣。二、稅款所屬期2021年6月含前，對個人辦理住房公積金繳存手續的當月，為平衡納稅人之間的稅負，既可選擇扣除“由單位按月工薪總額13%計算發放，且數額不超越3028元的住房補貼，也可選擇扣除“單位和個人分別在不超越職工本人月工資12%的幅度內，數額分別不超越1514元上一年度職工月平均

18、工資4204.67元3倍12%，實踐繳存的住房公積金，但兩種方法只能選擇一種。超越規定上述比例和規范的住房公積金或住房補貼，應將超越部分并入個人當期的工資、薪金收入計稅。三、對個人自辦理住房公積金繳存手續的次月起：獲得由單位發放的住房補貼不再予以扣除；對單位和個人繳存的住房公積金允許稅前扣除的比例和規范，根據財稅200610號文第二條規定執行，即：單位和個人分別在不超越職工本人上一年度月平均工資12%的幅度內，其實踐繳存的住房公積金，允許在個人應納稅所得額中扣除。單位和職工個人繳存住房公積金的月平均工資不得超越12614元上一年度職工月平均工資4204.67元3倍。單位和個人超越上述規定比例和

19、規范繳交的住房公積金，應將超越部分并入個人當期的工資、薪金收入計稅。四、自稅款所屬期2021年7月含起，對個人獲得由單位發放的住房補貼，一概不得在個人應納稅所得額中扣除。準予扣除的捐贈額，按稅法規定指個人將其所得經過中國境內的非營利社會團體、國家機關向社會公益事業以及蒙受嚴重自然災禍地域、貧困地域的捐贈。捐贈額未超越納稅人申報的應納稅所得額30%的部分，可以憑財政部門監制的捐贈票據從其應納稅所得額中扣除。只需向財政部、國家稅務總局確認全額稅前扣除資歷的基金會捐贈，如：宋慶齡基金會、中國福利會、中國殘疾人福利基金會、中國扶貧基金會、中國煤礦塵肺病治療基金會、中華環境維護基金會、中華紅十字會、中華

20、慈悲總會，或者向經過國家機關和非營利性機構向青少年活動場所、老年效力機構、教育事業的捐贈，捐贈額才準予全額扣除。4.3外籍人員正常工資薪金收入業務闡明外籍人員正常工資薪金收入明細表適用于外籍人員(本表也適用華僑、香港、澳門、臺灣同胞)正常按月發放的工資薪金。操作步驟選擇“填寫報表外籍人員正常工資薪金收入，或直接單擊主界面上的填寫報表，選擇“外籍人員正常工資薪金收入。假設您當月還沒有生成過外籍人員正常工資薪金數據，那么您將看到如圖4.4所示的提示信息，訊問您能否要運用自動導入外籍人員正常工資薪金數據導游，建議您單擊確定運用該導游。假設您當月已生成過外籍人員正常工資薪金數據，那么在進入本功能后系統

21、自動顯示報表數據。圖 4.4在上圖中單擊確定后，出現如圖4.5所示窗口。本報表的填寫方法共有三種：一是導入以前月份已生成的數據，然后進展修正；二是從外部數據文件直接導入生成數據；三是先生成零工資記錄，然后手工再修正報表數據。您可以根據實踐情況進展選擇。 留意：外籍人正常工資薪金外匯牌價的獲取方式：外幣折合人民幣時，如為美圓、日元和港幣，該當按照填開完稅憑證的上一月最后一日中國人民銀行公布的人民幣對上述本種貨幣的基準匯價，折合成人民幣計算交納稅款；如為美圓、日元和港幣以外的其他貨幣的，該當按照填開完稅憑證的上一月最后一日美圓對人民幣的基準匯價和國家外匯管理局提供的同日紐約外匯市場美圓對主要外幣的

22、匯價進展套算，按套算后的匯價作為折合率計算交納稅款。對外籍人員計稅公式的選擇，應執行國稅發1994148號、國稅發200497號、國稅函2007946號的規定。4.4全年一次性獎金收入全年一次性獎金收入明細表適用于全年一次性獎金，一個納稅人在一個納稅年度內運用一次后，將不再支持再次操作。本表填寫時，要求先錄入納稅人當月工資薪金數據。假設當月沒有正常工資薪金而需求填寫本表時，可先將本月正常工資薪金明細表中一切工程填寫為零。本報表的填寫方法共有兩種，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。方法一：進入本功能窗口后單擊導入從外部文件導入報表數據。方法二：進入本功能窗口后單擊添加，逐項錄入納稅人全年一次

23、性獎金收入數據，錄入完成單擊保管。4.5無住所個人獲得數月獎金收入無住所個人獲得數月獎金收入明細表適用于國稅發20059號文件文件內容詳見附錄規定的無住所個人獲得除全年一次性獎金以外的其它各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等的各種名目獎金，假設該個人當月在我國境內沒有納稅義務，或者該個人由于出入境緣由導致當月在我國任務時間不滿一個月的情況。只需在當月境內任務天數小于當月天數時，無住所個人獲得的獎金收入適用于此表。本報表的填寫方法共有兩種，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。方法一：外部文件導入數據。進入本功能窗口后單擊導入從外部文件導入報表數據。方法二：逐條錄入無住所個人

24、獲得數月獎金收入數據。進入本功能窗口后單擊添加，逐項錄入收入數據，錄入完成后單擊保管。 留意：對境內任務天數的計算。在中國境內企業、機構中任職包括兼職、受雇的個人，包括在中國境內任務期間在境內、外享用的公休假日、個人休假日以及接受培訓的天數。不在中國境內企業、機構中任職、受雇的個人受派來華任務，包括來華任務期間在中國境內所享用的公休假日國稅函發1995125號。對在境內、境外機構同時擔任職務或僅在境外機構任職的境內無住所個人，對其入境、離境、往返或多次往返境內外的當日，均按半天計算為境內任務天數國稅發200497號4.6特殊行業全年工資薪金收入特殊行業工資薪金收入明細表適用于從事采掘業、遠洋捕

25、撈業、遠洋運輸業和財政部確定的其它行業的納稅人注：其工資薪金按年計算、分月預繳、年終匯算在年終匯算清繳時運用，平常按月扣繳稅款時不得運用。適用此政策的納稅人須到當地主管稅務機關確認。特殊行業全年工資薪金匯算普通運用時間為當年的1-2月份。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐選擇。圖 4.6 留意：圖4.6所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.7內退一次性補償收入本表適用于內部退養獲得的一次性補償收入，在辦理內退手續后至法定離退休年齡之間從

26、原單位獲得的工資薪金按國稅發199958號文規定進展申報。本表填寫時，要求先錄入納稅人當月工資薪金數據。假設當月沒有正常工資薪金而需求填寫本表時，可先將本月正常工資薪金明細表中一切工程填寫為零。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。圖 4.7留意：圖4.7所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.8提早退休一次性補貼收入根據國家稅務總局公告2021年第6號規定，對未到達法定退休年齡、正式辦理提早退休手續，按照一致規范獲得

27、的一次性補貼收入計征個人所得稅公式予以明確，即：個人提早退休獲得補貼收入應納稅額=一次性補貼收入辦理提早退休手續至法定退休年齡的實踐月份數費用扣除規范適用稅率速算扣除數提早辦理退休手續至法定退休年齡的實踐月份數。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。圖 4.8 留意：圖4.8所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.9解除勞動合同一次性補償收入解除勞動合同一次性補償收入明細表適用于解除勞動合同獲得的一次性補償收入含經濟補

28、償金、生活補助、其他補助按國稅發1999178號、財稅2001157號文規定進展申報。其中本報表中的免征額是市國民經濟和社會開展統計公報提供的上年在崗職工年平均工資3倍的數額。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。圖 4.9 留意：圖4.9所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.10股票期權行權收入股票期權行權收入指員工根據股票期權方案選擇購買股票時，其從企業獲得股票的實踐購買價(施權價)低于購買日公平市場價(指該股票

29、當日的收盤價，下同)的差額，是因員工在企業的表現和業績情況而獲得的與任職、受雇有關的所得。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況選擇。圖 4.10 留意：股票期權一年內多次行權，目前按差額進展申報。多次行權時“行權收入、“本年度累計行權收入及“本年度累計已納稅額必需求填寫。圖4.10所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.11企業年金(企業交納部分)企業年金(企業交納部分)表適用于企業及其職工在依法參與根本養老保險的根底上，自愿建立的補充

30、養老保險，企業繳費計入個人賬戶的部分。根據國家稅務總局公告2021年第9號規定，對企業年金計入職工個人賬戶部分計征個人所得稅方法予以進一步明確，即：企業年金的企業繳費部分計入職工個人賬戶時，當月個人工資薪金所得與計入個人年金賬戶的企業繳費之和未超越個人所得稅費用扣除規范的，不征收個人所得稅；個人當月工資薪金所得低于個人所得稅費用扣除規范，但加上計入個人年金賬戶的企業繳費后超越個人所得稅費用扣除規范的，其超越部分按照國稅函2021694號第二條規定交納個人所得稅。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。圖 4.11 留意：圖4.11所示為手工添加時的界

31、面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.12非工資薪金收入非工資薪金收入明細表適用于獲得勞務報酬所得、稿酬所得、特許權運用費所得、利息股息紅利所得、偶爾所得、財富租賃所得、財富轉讓所得、經國務院財政部門確定納稅的其它所得的納稅人。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。圖 4.12 留意：圖4.12所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導

32、出的，然后再導入本系統4.13限售股轉讓收入對不同階段構成的限售股，采取證券機構預扣預繳、納稅人自行申報清算和證券機構直接扣繳相結合的方式征收。本報表的填寫方法共有兩種，“導入與“手工添加，您可以根據實踐情況，選擇適宜您的方法。圖 4.13 留意：圖4.13所示為手工添加時的界面。假設運用導入方式，那么應先預備好導入文件如Excel文件，這個導入文件可以是您本人編輯錄入的，也可以是直接從財務軟件中導出的，然后再導入本系統。4.14財政統發當月已繳稅額財政統發當月已繳稅額是指財政部門按照給扣繳義務人單位內的“由財政供養的編制限額內的正式職工發放工資，當月一致扣繳的已繳稅額合計。按照稅法規定，財政

33、統發單位的職工獲得財政部門和扣繳義務人單位分別發放的收入，扣繳義務人單位必需合并計算扣稅。由于財政部門曾經代扣統發部分收入的稅款，扣繳義務人單位在合并兩處收入填寫明細申報表后，可再填寫“財政統發當月已繳稅額總額。這樣，對合并收入后計算產生的應納稅額一切職工的匯總額，系統將減除“財政統發當月已繳稅額總額，扣繳義務人實踐只交納差額部分。選擇“填寫報表財政統發當月已繳稅額，或單擊主界面上填寫報表下拉按鈕，選擇“財政統發當月已繳稅額。4.15生成申報數據進展扣繳申報時，必需生成并報送，其相關數據來源于前述12張支付收入明細表，在這里您不能直接修正報告表數據。報告表數據生成后，假設各張支付收入明細表沒有

34、進展修正，那么不用再進展數據生成操作。選擇“生成申報數據，系統開場自動生成扣繳個人所得稅報告表。圖 4.15生成申報數據勝利，如以下圖所示。假設申報數據生成失敗，系統會詳細顯示失敗緣由，您可以根據緣由分別進展處置。申報及反響思索到申報情況的多樣性，本系統提供網絡和介質二種申報方式。在運用過程中，您可以根據實踐情況選擇相應的申報方式深圳用戶在主管區地稅局稅務所辦稅效力廳簽署網報協議后，才干實行網上申報。針對二種申報方式，系統也提供了對應的反響結果獲取方式。在填寫和生成了所需報送的報表后，經過“申報及反響功能將報表發送到稅務機關。稅務機關處置終了，生成該扣繳義務人的申報結果反響文件，再經過本功能獲

35、取反響結果文件。、選擇“申報及反響，如圖5.1所示，上方顯示即將報送的申報表，雙擊報表可以查看詳細信息。圖 5.1申報方式有網絡和介質兩種。開通網報功能的企業，請選擇申報方式為“網絡申報。，確認報表無誤后選擇申報方式單擊申報，此時在按鈕下方會提示您當前的申報形狀。圖 5.2點擊申報時會彈出“身份信息窗口。用戶在對話框界面上雙擊，系統會提示請選擇證書。用戶選擇本企業的證書后，系統自動帶出納稅編碼，用戶請輸入深圳地稅網報密碼并點擊確定。如運用第三方CA，在申報前請將UKEY插入電腦USB接口系統會自動檢測到第三方證書。點擊“申報按鈕，系統彈出“身份信息對話框，用戶在對話框界面上雙擊，系統會提示請選

36、擇證書。用戶選擇第三方CA證書，先輸入網報密碼，然后再輸入第三方CA密碼。例，第三方證書密碼錄入：假設用戶選擇了錯誤的證書進展申報，申報時會提示：9001數據解密失敗。申報勝利后要及時點擊獲取反響圖 5.3 留意：請勿在介質申報后，運用網絡方式獲取反響。在每次申報后，都必需獲取反響。假設在臨近申報期限，由于系統忙碌，請您在申報5分鐘后再點擊反響。稅款交納本章主要引見稅款的交納，及歷史明細查詢。稅款扣繳前，需求計算滯納金和處置罰款。6.1稅款交納業務闡明申報勝利后經過本功能交納稅款。操作步驟選擇“稅款交納稅款交納，按征收品目分別列出申報勝利待繳款的記錄。圖 6.1在稅款交納前，單擊計算，獲取所繳

37、稅款及加收滯納金信息。以下圖所示為沒有滯納金的情況，假設有滯納金時會顯示詳細的滯納金金額。圖 6.2單擊稅款交納，根據該筆申報能否需求進展罰款處置，操作會略有不同。 假設該筆申報不需求進展罰款處置，那么單擊稅款交納后完成繳款。 假設該筆申報需求進展罰款處置，那么單擊稅款交納后將顯示罰金和處分文書等信息。假設扣繳義務人接受處分，那么點擊確認和接受，經過“稅款交納功能完成繳稅；假設不接受處分，那么退出“稅款交納功能。繳款完成后如以下圖提示扣繳義務人。圖 6.6 留意：滯納天數普通顯示為0,只需在單擊計算獲取到滯納金數額后才會顯示詳細的天數，與此同時會添加一條征收品目為“滯納金的記錄。深圳扣繳義務人

38、正常申報有誤的，上午申報的在當日12：00前，下午申報的在次日中午12：00前，可向主管區地方稅務局稅務所懇求取消扣款和作廢申報，逾期須經過修正或自查的增量申報方式修正，或申辦退稅手續。.2稅款歷史明細查詢業務闡明本功能查詢稅款交納的明細情況。操作步驟選擇“稅款交納稅款歷史明細查詢。圖 6.7選擇“申報月份，單擊查詢，顯示該月稅款交納的明細清單。單擊打印，打印該清單。存在未繳稅額的情況下，可以單擊稅款交納繳稅。 留意：稅款屬性“正稅表示正常申報的稅款；“滯納金表示加收的滯納金；“罰款表示接受處置的罰金。 打印代扣代收稅款憑證扣繳義務人在進展扣繳申報后，需求為納稅人開具個人所得稅代扣代收稅款憑證

39、，以告知納稅人已扣繳稅款的詳細情況。選擇“打印代扣代收稅款憑證，如圖6.1所示。圖 6.1設置查詢條件后單擊查找，系統自動查詢并顯示相關代扣代收稅款憑證的信息。不設置任何查找條件的情況下，默許顯示一切信息。需求作廢代扣代收稅款憑證時，首先應該定位到該憑證，確認顯示的憑證確實要作廢時那么單擊作廢進展作廢。單擊打印后開場打印代扣代收稅款憑證，打印的方法有兩種。 方法一：需求作廢代扣代收稅款憑證時，首先應該定位到該憑證，確認顯示的憑證確實要作廢時那么單擊作廢進展作廢。圖 6.2方法二：在上圖所示的窗口中單擊打印，接著如圖6.3所示在“稱號欄中直接選擇一臺本機目前已銜接的打印機，然后單擊確定進展打印。

40、圖 6.3留意：在本功能中，無論是打印還是作廢代扣代收稅款憑證的操作都是針對當前查找到的憑證，所以您在執行這些操作前必需求先設置查找條件找到您所需求的代扣代收稅款憑證信息。查詢統計本章引見兩部分內容：查詢申報明細和查詢申報表。查詢申報明細主要是從“扣繳個人所得稅報告表中詳細查詢納稅人的申報情況。查詢申報表功能那么是可以對已生成了“扣繳個人所得稅報告表的所得月份的報表進展查詢。7.1查詢申報明細業務闡明本查詢功能主要針對納稅人，查詢其申報的工程與金額等詳細情況。操作步驟選擇“查詢統計查詢申報明細。圖 7.1系統提供了多種查詢條件，可以按“申報月份、“姓名、“證照類型、“證照號碼等條件進展單獨或是

41、組合式的查詢。不設置查詢條件的情況下默許查詢一切申報情況。例如：選擇申報月份為“2021年07月-2021年07月，錄入納稅人姓名“陳永，單擊查找后系統顯示這個月陳永的申報情況，并按支付類型逐條顯示。單擊去除，清空當前設置的查找條件。7.2查詢申報表業務闡明某一所得月份已生成了“扣繳個人所得稅報告表，那么該月份的報表就能在本功能中進展查詢。本查詢功能主要查詢扣繳義務人的申報情況。操作步驟選擇“查詢統計查詢申報表，選擇“申報月份后單擊查找進展查詢，如圖7.2所示。圖 7.2單擊去除，清空當前設置的查找條件。修正和自查當前所得月份申報勝利后發現納稅人收入數據存在差別，在征期內可以啟動修正申報。自查

42、那么是針對之前一切申報勝利的月份，對于這些有差別的申報數據可以在征期后啟動自查。修正或自查申報時，在修正了申報數據，但未發送前可以吊銷本次修正或自查操作。修正或自查申報必需是少繳稅額的增量申報，對多繳稅額應經過主管區地方稅務局稅務所辦稅效力廳退稅審批途徑處置。 留意：深圳扣繳義務人在每月25日之前，可以對當月的申報啟動不限次數的修正申報；在每月25日后，可以對當月及以往月份的申報啟動多次的自查申報。8.1啟動修正業務闡明當前所得月份申報勝利后發現納稅人收入數據存在差別時：錄入修正收入額；以全額數據重新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。操作步驟主界面下方顯示往月申報情況，選擇當前

43、所得月份申報勝利的那條記錄，單擊啟動修正，該條記錄同時會在左上角的列表中顯示。圖 8.1經過單擊主界面上的納稅人信息和填寫報表可以修正納稅人信息和報表數據。修正收入額錄入完成后可以經過菜單中的“生成申報數據和“申報及反響重新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。8.2啟動自查業務闡明在主管稅務機關要求下，發現納稅人收入數據存在差別時：錄入自查收入額；以差額數據重新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。自查主要有兩種情況，一是對往月已有申報記錄的月份進展自查；二是對沒有正常申報記錄的月份進展自查。自查申報的操作方法與前面引見的修正申報根本一樣。操作步驟主界面下方顯示往月申

44、報情況，選擇某一所得月份申報勝利的記錄，單擊啟動自查，然后錄入自查收入額并重新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。假設要自查沒有正常申報記錄的月份，可以先單擊添加未申報月份添加一條記錄，然后選中該記錄單擊啟動自查，錄入自查收入額并重新生成扣繳個人所得稅報告表上傳給稅務機關，實現申報。8.3吊銷修正或自查申報時，在修正了申報數據，但未發送前可以吊銷本次修正或自查操作。主界面下方顯示往月申報情況的地方，選擇正在進展修正或申報的記錄，單擊吊銷可以吊銷本次修正或自查操作，同時主界面左上角“當前正在填寫的申報情況列表中就不再顯示該條修正或自查記錄。補錄數據年底給納稅人開具完稅證明需求全年的

45、代扣代繳歷史明細數據，但假設不是從1月份就開場運用本系統，那么在本系統中全年的代扣代繳數據就不完好。本章引見的功能就是用于補全這些歷史數據。補錄數據為稅務機關要求補錄時運用，補錄數據不同于申報，不征收稅款但查補情況例外。留意：為防止稅票數據反復，深圳地稅不運用本功能，以前運用地稅網報系統進展匯總扣繳申報的扣繳單位，請到電子稅務局代扣代繳個稅明細補錄功能，自行補錄納稅人歷史明細數據，再由納稅人持身份證件到恣意一個辦稅效力廳懇求開具個人所得稅完稅證明。9.1填寫明細表操作步驟逐月填寫支付收入明細表時首先需求錄入支付人數，然后錄入收入額，至于實踐應納稅額會自動進展計算。圖 9.1支付人數 選擇左邊菜

46、單中的“納稅人信息功能單擊圖9.1中的納稅人信息也是一樣的。圖 9.2 補錄代扣代繳明細數據時，在系統自動獲取的納稅人信息根底上可以進展添加、修正等操作。如圖9.3所示，詳細納稅人信息的操作詳見第3章“納稅人信息。圖 9.3 收入額選擇左邊菜單中的“填寫報表，出現各支付收入明細表的選擇菜單，如圖9.4所示，選擇詳細明細表進展填寫。注：單擊圖9.1中的填寫報表選擇明細表也是一樣的。.2生成數據業務闡明生成。操作步驟單擊數據補錄主界面上的生成數據生成，數據生成后，假設各張支付收入明細表沒有進展修正，那么不用再生成。圖 9.5 9.3發送數據業務闡明數據發送有二種方式，一是經過網絡發送；二是將數據包

47、導出到介質。操作步驟網絡發送：單擊主界面上的發送數據，選擇“網絡發送，如圖9.6所示。主界面下方的形狀條上有顯示網絡銜接形狀，確認當前網絡處于聯機形狀，并填寫和生成了一切需報送的報表后，運用本功能將報表發送到稅務機關。圖 9.6導出到介質：單擊主界面上的發送數據，選擇“導出數據包，如圖9.7所示，選擇存放目錄后單擊確定。9.4獲取審核結果業務闡明稅務機關處置完數據后，會生成該扣繳義務人的反響結果。反響文件的獲取也有二種方式：一是直接從網上獲取；二是經過介質導入審核文件。操作步驟網絡反響：數據補錄主界面下方的形狀條上有顯示網絡銜接形狀，確認當前網絡處于聯機形狀，單擊主界面上的獲取審核結果，選擇“

48、網絡反響，獲取反響文件。導入審核文件：單擊數據補錄主界面上的獲取審核結果，選擇“導入審核文件，導入反響文件。9.5轉入代扣代繳業務闡明將錄入完成并經過稅務機關審核的歷史明細數據轉入個人所得稅代扣代繳系統。操作步驟單擊數據補錄主界面上的轉入代扣代繳，將錄入完成并經過稅務機關審核的歷史明細數據轉入個人所得稅代扣代繳系統。參數設置參數設置主要包括證書設置和稅務局信息獲取。稅務局信息獲取有網絡和介質兩種方式，獲取的信息主要包括主管稅務機關、經濟類型等配置信息和扣繳義務人信息兩部。10.1證書設置業務闡明本功能用于設置證書信息，根據所持有的證書來源對證書的相關信息進展設置。操作步驟選擇“參數設置證書設置

49、。圖 10.1目前提供兩種證書類型：地稅證書，第三方USBKEY。假設您有運用第三方CA必需是深圳地稅認可的第三方證書，那么單擊下拉箭頭選擇相應的證書類型。10.2稅務局信息獲取業務闡明經過本功能從主管稅務機關獲取根底信息。操作步驟選擇“參數設置稅務局信息獲取，如圖10.2所示，系統默許的信息來源為“網絡下載。單擊下載，系統開場下載，并將下載的詳細時間顯示在“最新更新時間欄中。圖 10.2假設信息來源選擇“介質導入，單擊選擇選擇導入的信息文件，確認無誤后單擊導入完成信息導入。 留意：下載或導入稅務局信息后，不需求對結果信息進展任何操作處置。系統初始化時會經過網絡下載稅務局信息，假設您網絡不通，

50、或是沒有銜接網絡，那么需求在本功能中經過介質導入方式獲取稅務局信息。假設沒有獲取稅務局信息，那么扣繳義務信息的顯示會出現混亂。系統管理本章主要引見系統的根本設置項及其設置方法，主要包括網絡參數設置、運轉參數設置、用戶管理、數據備份與恢復、日志管理、修正密碼等功能。11.1修正密碼業務闡明用戶登錄系統后可運用本功能修正用戶密碼為本地用戶登陸系統的密碼，并非深圳地稅的網報密碼、個稅用戶密碼。操作步驟選擇“系統管理修正密碼。圖11.1依次錄入用戶原密碼，以及設置的新密碼，錄入終了后單擊更改。11.2用戶管理業務闡明本功能對運用本系統的一切用戶進展管理，在這里可以添加新用戶，或是對原有用戶信息進展更新

51、。操作步驟選擇“系統管理用戶管理。添加用戶：單擊新增，錄入用戶代碼、姓名及密碼等內容，其中標有“*的為必填項。圖 11.2權限分配：用戶根本信息錄入后需求為該用戶分配可操作的企業，以及可運用的子系統。選擇時，只需打“選中企業和子系統。圖11.3修正操作員：選擇要修正的用戶，單擊修正，您可以修正除用戶代碼外的其它工程。刪除操作員：選擇要刪除的操作員，單擊刪除。在本系統中不允許刪除超級管理員。查詢：可以根據用戶代碼和稱號進展查找。默許查詢全部用戶。 留意：只需系統管理員才干運用“系統管理下的全部功能，類別為業務員那么只能運用運轉參數設置、單位信息、修正密碼、在線晉級四個功能。11.3網絡參數設置業

52、務闡明網絡參數設置主要包括：代理效力器、晉級效力器、業務效力器三部分設置。在沒有網絡的情況下，網絡參數可以不用配置。操作步驟選擇“系統管理參數設置網絡參數設置。圖 11.4晉級效力器：設置效力器的IP地址與端口。效力器地址和端口：設置系統晉級時銜接的效力器。測試銜接：單擊測試銜接可以測試設置的地址和端口信息能否正確。代理效力器：假設企業端系統運轉于局域網中的計算機上，可在這里配置代理效力器參數，但在設置時需求網絡管理員支持并提供詳細參數。運用代理效力器：本項默以為未選擇，表示直接連通互聯網，不經過代理。假設要運用代理效力器，那么選擇本項。代理效力器類型：支持http、socks4、socks5

53、三種代理類型。代理效力器地址和端口：填寫代理效力器的內網地址和開通代理端口。請訊問本單位系統管理員用戶驗證：假設代理效力器設置了用戶，那么選擇本項。用戶名：錄入訪問代理效力器的用戶名和該用戶的密碼。測試銜接：單擊測試銜接可以測試設置的代理效力器信息能否正確。業務效力器：設置“申報接納效力器的IP地址與端口號。接納效力器地址和端口：接納效力器地址為 HYPERLINK ,端口為7888。測試銜接：單擊測試銜接可以測試設置的地址和端口信息能否正確。11.4運轉參數設置業務闡明本功能用于設置系統運轉時的一些參數，如界面方面等。操作步驟選擇“系統管理參數設置運轉參數設置。 圖 11.5系統啟動時獲取反

54、響信息：本項默以為選中，表示系統在啟動時會自動獲取反響信息。默許輸入法：本項用于選擇系統中運用的默許輸入法。界面方案：本系統目前提供傳統的藍色方案，今后將提供更多方案供用戶選擇。11.5在線晉級業務闡明為了確保您運用是最新版本，您應該養成及時晉級系統的習慣。操作步驟選擇“系統管理在線晉級，自動進展晉級。 留意：在晉級系統前，請先保管并封鎖當前的操作。如正在填寫報表的話請先保管填寫的內容，封鎖填寫窗口，然后再進展系統晉級。 假設晉級不勝利請先到“網絡參數設置功能中檢查參數設置能否正確，然后再檢查您本地的網絡銜接能否正常。11.6數據備份恢復業務闡明為了系統的數據平安，用戶應該定期備份數據，并妥善

55、加以保管，以備萬一數據被破壞或喪失時可以及時恢復。操作步驟選擇“系統管理數據備份恢復。選擇系統稱號和數據庫銜接名，系統會自動創建一個備份文件，普通情況下您只需單擊備份就完成數據備份。圖 11.6恢復來源共有兩種，一種是從備份記錄，另一種是從備份文件。系統默許來源是“備份記錄。單擊選擇如圖11.8，系統顯示一切備份記錄。選中要恢復的備份記錄后單擊確定，在如圖11.9窗口中單擊恢復完成操作。圖11.8 選擇恢復來源為“備份文件，在單擊選擇后出現如圖11.10所示的文件選擇窗口。選擇備份文件后單擊翻開，系統如圖11.11所示，此時單擊恢復完成數據恢復。圖11.10圖 11.7日志管理在本功能中可以查

56、看系統相關日志信息。操作步驟選擇“系統管理日志管理，系統默許顯示當天一切系統日志。圖11.12單擊全選后，系統自動打勾選中一切日志信息。刪除：選擇要刪除的日志信息，單擊刪除刪除該條日志。導出：單擊導出，導出當前查詢條件下找到的日志信息。導出日志系統有默許的存放目錄“Log目錄，建議您將日志導出到默許目錄。系統默許將“Log+日期時間作為導出日志的文件名，如：Log200501010101。引薦運用此命名方式。留意：普通建議您一年刪除一次日志，可以將前一年的日志全部刪除。但在刪除日志前最好運用導出功能將日志信息導出成文件保管，以備未來可以查看。1.8公告選擇以下圖紅框中標示的“通知公告。圖11.

57、13以下圖所示當前沒有公告，有公告時選擇某公告，右邊即會顯示公告詳細內容。圖11.14提示設置：設置公告彈出方式，如系統啟動時自動彈出。查找：可以按公揭露布時間和關鍵字進展查詢。 留意：每次登錄時，假設有新的公告信息，在通知公告前會有閃爍圖標提示您及時查看公告。附錄12.1納稅人信息導入的文件格式納稅人信息導入的文件格式：下表中證照類型、證照號碼等帶“*號的工程是指針對各類型納稅人在導入文件中都必需求有的工程。稱號填寫格式可選工程 工號不超越20位數字或字母姓名納稅人姓名(中國籍納稅人必填項)英文姓名納稅人改名(外籍納稅人必填項)*性別(必填項)“男或“女*出生年月(必填項)YYYYMMDD*

58、證照類型(必填項)身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證*證照號碼指定的證照類型對應號碼(必填項)*國家或地域*能否股東填寫“是或“否*能否雇員填寫“是或“否*能否有住所 填寫“是或“否學歷填寫學歷稱號或編號參見本章第3節職業填寫職業稱號或編號(必填項)參見本章第4節職務填寫職務(必填項)高層、中層、普通個人股本額任務單位單位地址電子郵件地址電子郵箱聯絡聯絡，固定的填寫格式普通為“(區號)-號碼*郵政編碼 6位數字(必填項)*通訊地址必填項戶籍所在地填寫戶籍所在地醫療保險金填寫“有或“無養老保險金填寫“有或“無住房公積金填寫“有或“無失業保險金填寫“有或“無下面分別列出不同類型的四種納稅人在導入模

59、板中的必填項：中國籍雇員：姓名、性別、出生年月、證照類型、證照號碼、國家或地域、能否股東、能否雇員、能否有住所、職業、職務、戶籍所在地、郵政編碼、通訊地址。中國籍非雇員：姓名、性別、出生年月、證照類型、證照號碼、國家或地域、能否股東、能否雇員、能否有住所、任務單位、戶籍所在地、郵政編碼、通訊地址。外籍雇員：英文姓名、性別、出生年月、證照類型、證照號碼、國家或地域、能否股東、能否雇員、能否有住所、職業、職務、郵政編碼、通訊地址、居留答應證類型包括號碼和護照號碼必需選其一填寫。外籍非雇員：英文姓名、性別、出生年月、證照類型、證照號碼、國家或地域、能否股東、能否雇員、能否有住所、郵政編碼、通訊地址、

60、居留答應證類型包括號碼和護照號碼必需選其一填寫。12.2報表數據導入的文件格式正常工資薪金收入：下表中證照類型、證照號碼、應發工資三個帶“*號的工程是導入文件中必需求有的工程。稱號填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號碼指定的證照類型對應號碼*應發工資小數點后保管兩位，多于兩位自動四舍五入根本養老保險金根本醫療保險金失業保險金住房公積金其他免稅所得實踐捐贈額準予扣除的捐贈額減免稅額外籍人員正常工資薪金收入：下表中證照類型、證照號碼、適用公式三個帶“*號的工程是導入文件中必需求有的工程。稱號填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號碼指定的證照