1、耙C氨Y搬集團財務預算管按理制度CY集團挨二零零一年十一皚月目 錄TOC o 1-3 h z安第一章叭 壩總則奧礙1唉第二章癌 白財務預算的管理拔體制和組織體系扳邦1挨第三章爸 挨財務預算期和編翱制工作期案壩2唉第四章盎 艾財務預算的編制把內容和編制方法艾凹2背第五章版 挨財務預算的編制埃程序矮板4靶第六章壩 俺財務預算的審批皚程序版暗5斑第七章隘 笆財務預算白的控制和耙信息反饋佰案6柏第八章般 瓣附則扒隘6拜附件一：預算流巴程圖安瓣7扮附件二：預算表扒格捌板8第一章 總則邦為加俺強懊C跋Y半集團財務預算管半理，充分發揮財鞍務預算工作的預敖測、控制作用，拜根據企業財務凹通則，特制定搬本規定。敗

2、本規定主要包括斑財務預算編制、霸審批、控制與反襖饋。礙本規定適用于凹C懊Y耙集團公司霸以及奧其半控股子公司。癌第二章昂 案財務預算的管理半體制跋和組織體系稗 敗 敗第四條把 阿集團對財務預算叭實行統一計劃、奧分級管理的財務罷預算管理體制。佰第五條氨 俺 跋統一計劃是指集叭團的年度經暗營絆目標實行集中統半一的管理原則。扳 拜第六條罷 八分級哎管理頒是指各項財務預安算指標統一向各盎事業部（子公司把）分解、下達；捌業經下達的財務矮預算指標由各事哎業部（子公司）懊負責落實，并向辦其所轄部門進行暗指標的再分解。挨 絆 拜第七條壩 氨 艾各事業部（子公隘司）要將財務預癌算作為控制日常氨經營活動和進行柏財務

3、管理的依據拜，切實保證各項斑預算指標的實施礙。通過年終考核搬，檢查財務預算鞍指標的完成情況邦。完成或超額完岸成年度財務預算板指標的事業部（邦子公司），由總昂部根據有關規定傲對該事業部（子艾公司）及其負責鞍人給予表彰和獎挨勵；對完不成年艾度財務預算指標礙的事業部（子公邦司班），根據不同情啊節，對該企業及拌其主要負責人給霸予相應的處敖罰，追究其經濟氨或行政責任，并半在安排下年度財礙務預算時，岸在財務指標及優扳惠政策上對該事板業部（子公司）哎予以區別對待。 組織體系稗（一）計劃、預凹算與考核委員會唉是在集團總裁的頒直接領導下的企靶業集團預算管理鞍的常設機構。其般主要職責是：企懊業預算目標、預按算政策

4、、預算程襖序的審議與制定頒權；將企業預算搬提交給經營者與唉董事局審核報批隘的報送權；已獲壩批準預算的下達罷執行權；各項預藹算的審定、監督礙、控制與調整修稗訂權；獎懲標準跋與獎懲形式的制挨定權；預算糾紛班的仲裁權等。埃（二）總部財務啊部是主管財務預骯算佰管理的職能部門板。其主要職責是搬：匯總、平衡各般事業部（子半公司）的年度財擺務預算；研究、邦編制集團的年度愛財務預算；笆對集團未來經營頒的持續增長做出癌預測哀 翱；向計劃、預算胺與考核委員會、靶董事局上報年度皚財務預算；分解安和下達各岸項財務預算指標吧；月（季）度監辦督、檢查、分析扳、總結和評價各耙事業部（子公司扮）的財務預算執白行情況，并形成辦

5、書面文件上報給靶財務總監和總裁奧。搬（三）各事業部挨（子公司）應根俺據自身的業務情捌況，負責本單位扳的財務預算管理背工作，編制、上把報本企業的財務埃預算，檢查、分柏析、總結和上報扮本單位的財務預拌算執行情況。艾第三壩章案 壩 八財務預算期和巴編安制工作期熬 捌財務預算期指財半務預算的執行期笆。集團的財務版預算期為每年埃的板1藹月霸1柏日斑至愛1八2啊月扒3癌1澳日。礙 敗財務預算的編制敖工作期指財務預扒算實際編制的時耙間。集團的預算壩應在預算期上一按年度襖的罷1拔1翱月開始著手編制盎。頒第四跋章安 吧 氨財務預算的編制傲內容和編制方法百第十一條盎 伴財務預算編制的俺范圍：八集團凹實行全面預算管

6、拌理，所有的財務疤收支必須納入預扮算編制。唉拌第案十二愛條皚財務預算編制岸應遵循的原則：胺遵循合法性、可愛行性、客觀性、鞍科學性和經濟性靶原則。八埃 班第哎十三翱條般頒集團挨財務預算編制的扒主要內容：挨一、八總部唉財務敗部凹負責編制般集團現金預算、背集團預計損益芭表伴、集團預計資產挨負債表、總部管罷理費用預算、總案部資本性支搬出預算與總部現敖金預算拌。按按二、各唉事業部（子公司扒）哀根據分解目標指骯標、責任指標編奧制分項預算。佰胺笆 百1埃、班各事業部（子公癌司）銷售部門負艾責編制銷售（營靶業）收入、費用拌預算；安耙板 熬2按、班各事業部（子公皚司）成本管理崗翱位負責編制生產鞍成本預算；斑昂邦

7、 佰3擺、唉各事業部（子公骯司）財務部負責百編制管理費用預愛算；罷敗啊 啊4捌、疤各事業部（子公百司）財務部負責敗編制財務費用預辦算；敖艾癌 柏5瓣、氨各事業部（子公阿司）財務部負責頒編制現金收支預鞍算；奧八靶 笆7扮、暗各事業部（子公澳司）財務部負責澳編哎制事業部（子公班司）預計損益表擺、預計資產負債邦表；扒班哀 拌8壩、阿總部企業管理部八及各事業部（子拔公司）資產管理伴人員負責編制資百本支出預算，由扳企業管理部牽頭熬負責；岸案三拌、邦總部跋職能部門根據分啊解熬指標負責編制本拔部門辦管理費用及資本靶性支出的預算稗,絆 氨負責本部門管轄拜范圍內的專項費爸用預算的分解及柏編制。阿搬第按十四氨條傲

8、編制（經營目捌標）預算所需相拔關部門提供的資案料敖一、董事局案決定的年度經營案目標；扮二、芭企業管理部叭編制的年度經營哀計劃愛；拜三、凹銷售部門骯編制的年度產品瓣銷售計劃；挨四、人力資白源部工資計劃；扳五、背企業般管理跋部背編制的投資敗計瓣劃；瓣六、財務部藹折舊計劃；盎七、敗事業部（子公司俺）爸財務收支計劃。頒第十五條芭 胺 翱財務預算的編制把方法詳見附件各昂預算表格。版第五懊章奧 罷 伴財務預算的編制佰程序巴第十六條爸 霸集團采取自下藹而上、上下結合伴的財務預算編制唉程序。愛 昂第十七條瓣 白在編制每年的財敖務預算之前，總愛部財務部和各事鞍業部（子公司）搬要做好各項準備傲工作，包括組織耙調查

9、研究，檢查奧總結報告期內財百務預算的執行情霸況，測算有關指暗標數據，研究預跋算期發展的趨勢八等。佰第十八條骯 佰各事業部（子公八司）在全面分析埃以前年度及報告哎期預計各項財務罷收支情況的基礎絆上，結合預算年扮度經營環爸境哀的變化和提高內愛部經營管理水平柏的要求，按照務癌實的原則，暗合理測算預算年芭度各項財務收支柏，編制預算年度哀的各項財務拜預算草案。每柏年疤1盎2暗月之前，各事業矮部（子公司）財半務部將編制好的拌財務預算草案版(埃包括編制說明八)岸上報總部財務部矮。扳總部財務部負責敖匯總平衡，對預巴算目標的制定進熬行溝通后，編制澳出集團的年度財哀務預算，包括預礙計資產負債表、俺預計損益表、現拔

10、金預算表及其他癌有關資料，提交百計劃、預算與考扒核委員會、董事佰局審議批準。經壩批準的財務預算伴，于每年板的翱1翱月份正式下達各矮事業部（子公司壩）。各事業部（耙子公司）對下達爸的經營計劃指標霸，要認真組織落藹實并及般時稗分解到各部門，拌并將分解方案上疤報總部財務部備吧案。吧 案 辦第十九條笆 哀各事業部（子公懊司）要嚴格執行把下達的財務預算凹指標，保證財務板預算的統一性、案嚴肅性。在此前頒提下，如遇特殊礙情況，確需對下挨達的預算指標做靶出調整的，須報辦請計劃、預算與襖考核委員會審核襖批準后、方可變版更。斑第二十條拜 扳 斑各事業部（子公奧司）要及時監測佰財務預算的執行按情況，月末對財敗務預算

11、的執行情頒況進行分析，及胺時發現存在的問疤題，并采取有效芭措施，切實保證盎財務預算的貫徹扳落實。各事業部襖（子公司）在每胺月（季）上報的礙財務分析報告和鞍每年上報的年度阿財務分析報告中哎，要將各項預算案指標傲的敗執行情況予以詳癌細分析說明。艾第六艾章叭 敖 耙財務預算的審批懊程序把芭第板二十一礙條矮財務預算的審耙批程序敗一、成本預懊算由拜各事業部（子公熬司）成本管理崗凹位拔審查、匯總、平傲衡；班二、專項費襖用絆預算報責任管理埃部門審查、匯總拜、平衡；奧三、各板事業部（子公司耙）財務部背在分解指標范圍岸內審查、匯總、百平衡預算，并報板主管總經理審核安后，提交胺總部昂財務拔部昂匯總；愛四、澳總部爸

12、財務哀部跋依據董事局和總愛裁柏決定的經營目標拜對分項預算進行矮審核和綜合平衡阿后，編制白集團罷總預算；巴五、安財務總監芭負責召集公司敗計劃、預算與考啊核委員會唉審議凹集團罷財務敖總拌預算；耙六、隘集艾團案總預算經拌計劃、預算與考凹核委員會扳審定后報請公司巴董事局審隘批；昂七、背總部耙財務傲部唉將經審查批準的柏財務預算指標進伴行分解，以公司百文件形式下達稗。襖板第邦二氨十熬二鞍條頒在生產經營環熬境發生影響財務礙收支的重大變化矮，霸或董事局產生新百的投資決策時，班財務預算應作必斑要的調整。版斑第傲二骯十澳三吧條皚預算調整的審鞍批程序：懊一、要求調八整預算的責任單般位應將預算的前奧期執行情況罷進行懊

13、分析說明，并說啊明要求調整預算澳的原因，提供后瓣期的工作安排計跋劃罷，邦經主管總經理審芭查同意后，提交罷總部哎財務拌部澳；伴二、八總部跋財務昂部絆對各單位、部門疤提交的調整預算靶申請進行審核，擺預測其對骯公伴司的經營目標的壩影響，提出建議邦方案，稗分別皚報哎財務總監、總絆裁、董事局爸審批；鞍三、襖總部白財務捌部跋根據審批意見，搬對預算指標進行敖調整；邦四、敗預算調整后的考懊核參見相關考核把制度。壩第阿七邦章按 稗 擺財務預算的控制懊和信息反饋凹扒第板二拔十邦四絆條半埃總部哎財務部按照確定敗的經營目標對各扮項財務指標實行奧總控，監督經營藹目標的執行進度絆，督促收入、貨挨款入賬，控制成哎本費用的列

14、支。暗組織相關部門分艾析預算執行過程敗中存在的問題，傲提出解決問題的伴建議，及時向總罷裁斑、擺財務總監懊匯報。矮班第艾二白十半五拔條敖半總部財務部拔組織召開專題會捌議，分析和解決霸預算執行過程中安存在的問題。哎挨第安二百十六條邦 八 巴各事業部（子公耙司）芭財務巴部矮應負責將每月的矮指標疤執行情況向主管百領導隘匯報，并向各責拌任部門通報預算柏指標執行情況。岸拜第二十白七骯條骯以上的財務控板制程序按照月度頒會計期間進行管罷理與執行。擺第二十澳八奧條按責任單位對發拜生的不可控部分矮費用應及時向敖總部耙財務皚部岸反映，并將不可懊控費用的發生情埃況報捌總裁柏辦公會討論，否骯則考核時不扣除巴其影響數。安

15、靶第瓣八皚章跋 扮 伴附則氨第二十九條翱 扳 半本規則經董事局胺通過頒布實施，埃修改時由財務總扮監提出，總裁審笆核，董事局批準矮。皚第三十條懊 搬 邦本規定由總部財懊務部負責解釋說傲明。Y隘附件一：預算流懊程圖事業部、子公司財務部計劃、預算與考核委員會總裁董事局總部財務部財務總監各部門總經理下達預算任務編制各項預算匯總平衡審核NNYYN編制預算草案匯總平衡NY審核Y編制年度財務預算Y審核YNN審批下達預算目標執行YN澳附件二：預算表胺格班表胺1哀：敖房地產收敖入預計表耙單位懊：班 凹 伴 絆年斑 艾 背月傲份矮 半 巴 皚 絆 凹 罷 皚 奧 翱 矮 傲 俺資料提供部門：案項目巴金骯 案 稗額

16、礙1襖月份背2半月份斑3斑月份巴4頒月份白5絆月份板6頒月份安7擺月份柏8吧月份耙9挨月份敖1凹0藹月份跋1搬1背月份扮1奧2柏月份襖全年合計罷土地轉讓收入艾商品房銷售收入吧配套設施銷售收耙入罷代建工程結算收愛入芭出租房租金收入扮其他業務收入案收入合計皚預計現金收入背期初應收賬款辦1哀月份銷售啊2板月份銷售扮3奧月份銷售熬4吧月份胺銷俺售暗5澳月份銷售隘6艾月份銷售氨7辦月份銷售凹8襖月份銷售案9凹月份銷售澳1扮0熬月份銷售唉1搬1扮月份銷售唉1白2凹月份銷售耙預計現金收入合敗計辦期末應收賬款余襖額礙總經理版：擺 阿 皚 敗 癌 絆銷懊售班部主任版：斑 哀 按 挨 板 俺 捌 班 襖制表澳：搬

17、 胺 扒表翱2埃：耙煤礦收入預計表凹單位隘：絆 吧 鞍 耙年斑 辦 八月唉份澳 氨 昂 捌 扮 安 埃 翱 矮 捌 柏 襖 背資料提供部門：伴項目板金昂 扮 捌額笆1矮月份耙2盎月份扳3頒月份埃4版月份矮5吧月份靶6隘月份斑7艾月份八8安月份霸9岸月份拔1骯0板月份懊1八1把月份辦1頒2奧月份吧全年合計挨銷售量罷單位售價唉銷皚售扳收入扳其他收入辦收入合計拜預計現金收入瓣期初應收賬款罷1矮月份銷售擺2俺月份銷售礙3埃月份銷售絆4扒月份銷售愛5伴月份銷售背6扮月份銷售霸7唉月份銷售阿8扳月份銷售吧9胺月份啊銷售氨1拌0邦月份銷售熬1版1背月份銷售案1般2邦月份銷售八預計現金收入合皚計般期末應收賬款

18、余昂額爸總經理傲：叭 俺 搬 壩 辦 傲銷售部主任擺：巴 礙 笆 骯 哎 敗 敗 安制表八：八 捌表阿3跋：瓣超市收入預計表拔單位霸：擺 壩 愛 辦 跋年礙 胺 壩月伴份瓣 礙 挨 班 吧 版 扳 背 礙 懊 哀 白 把資料提供部門：澳項目壩金邦 矮 把額疤1跋月份哎2芭月份叭3捌月份哎4爸月份邦5吧月份啊6阿月份唉7唉月份懊8八月份阿9斑月份凹1罷0瓣月份骯1挨1凹月份翱1板2鞍月份頒全年合計哎主營業務收入：疤商品銷售收入吧代購代銷業務收芭入般其他業務收入熬收入合計傲預計現金收入擺期初應收賬款瓣1哎月份收入百2奧月份收入搬3昂月份收入啊4板月份收入胺5扳月份收入芭6阿月份收入襖7稗月份收入跋

19、8罷月份收入昂9氨月份收入吧1按0胺月份收入癌1靶1頒月礙份收入辦1啊2搬月份收入叭預計現金收入合吧計白期末應收賬款余礙額把總經理安：白 昂 笆 艾 把 罷營業部主任哎：靶 哎 吧 拜 暗 案 皚 白制表翱：邦 骯 安表跋 板4翱：班房地產開發產品霸成本預算表叭單位靶：扳 唉 扮 安 愛 皚 笆 骯 板 扮 罷年唉度瓣 頒 拌 捌 埃 扒資料八提供盎部門：班項目叭1拌月份矮2昂月份班3盎月份啊4邦月份背5班月份邦6背月份敗7佰月份白8扒月份敗9辦月份凹1敗0隘月份鞍1壩1唉月份扒1靶2耙月份跋本年合計叭預算金額班%拜預算金額把%般預算金額擺%跋預算金額八%艾預算金額拜%笆預算金額藹%皚預算金額

20、霸%皚預算金額版%骯預算金額八%凹預算金額傲%佰預算金額鞍%癌預算金額哀%奧預算金額敗%扳土地征用及拆遷芭補償費：頒土地征用費矮耕地占用稅叭勞動力安置費擺附著物拆遷補償翱安置動遷用房支昂出吧前期工程費：背規劃、設計熬項目可行性研究俺支出阿水文、地質、勘艾察、測繪隘“八三通一半平愛”哎建筑安裝工程費俺：罷出包白自營邦基礎設施費：拜道路版供水皚供電按供氣唉排污頒排洪案通訊白照明爸環衛鞍綠化岸公共配套設施費皚：敗開發間接費用：爸工資阿職工福利岸折舊費斑修理費斑辦公費柏水電費矮勞動保護費皚周轉房攤銷霸開發成本合計半100襖100盎100按100斑100罷100頒10瓣0敖100哀100拜100般100

21、皚100按100扒本月預計現金支傲出暗本月應付賬款隘表疤5骯：氨煤礦生產成本預八算表啊單位般：扳 敗 壩 唉 扳 伴 白 半 藹 扮 巴 辦 暗年懊度伴 笆 暗 傲 敗 挨資料提供部門：叭項目跋1伴月份頒2稗月份八3案月份伴4礙月份皚5稗月份凹6敗月份扳7拔月份矮8笆月份傲9阿月份氨1矮0皚月份案1邦1辦月份奧1巴2擺月份捌本年合計拔預算金額疤%擺預算金額凹%挨預算金額暗%叭預算金額爸%敗預算金額哎%艾預算金額擺%班預算金額壩%藹預算金額阿%隘預算金額盎%盎預算金額背%八預算金額叭%佰預算金額傲%佰預算金額版%胺原料：絆工資：把制造費用：捌生產成本合計矮100佰100癌100白100凹100安

22、100熬100傲100骯100昂100盎100頒100翱100岸預計生產辦量熬單位成本拔本月預計現金支昂出辦本月應付賬款余扳額瓣表懊6安：翱超市銷售成本預藹算表罷單位啊：埃 拜 壩 扮 胺 癌 把 襖 伴 胺 哎年笆度絆 愛 靶 骯 搬 唉資料提供部門：白項目稗1藹月份疤2熬月艾份矮3柏月份敖4霸月份吧5敗月份敗6爸月份傲7岸月份班8唉月份敖9矮月份癌1斑0班月份敗1板1挨月份半1胺2安月份昂本年合計凹預算金額敖%安預算金額稗%按預算金額半%埃預算金額愛%俺預算金額耙%暗預算金額襖%襖預算金額伴%愛預算金額扮%瓣預算金額敖%阿預算金額扒%拔預算金額辦%扮預算金額霸%頒預算金額扮%佰商品進價加成

23、本阿：岸稅金：把銷售成本合計盎100傲100鞍100盎100啊100襖100案100拌100吧100盎100熬100拌100拔100襖本月預皚計吧現金支出襖本月應付賬款頒表扳7邦：板房地產銷售費用隘預算表阿單位靶：稗 伴 哎 氨 般 胺 把 扮 胺 伴 凹年伴度巴 芭 翱 佰 澳 岸資料提供部門：頒項目癌1爸月份翱2爸月份巴3熬月份叭4澳月份板5般月份斑6案月份艾7捌月份靶8佰月份瓣9耙月份礙1背0擺月份啊1哀1傲月份按1安2辦月份鞍本年合計盎預算金額岸%皚預算金額熬%班預算金額啊%跋預算金額盎%哎預算金額背%哀預算金額啊%芭預算金額頒%哀預算金額奧%跋預算金額扳%搬預算金額柏%芭預算金額芭%

24、胺預算金額般%版預算金額埃%白運輸費岸裝卸費埃包裝費罷保險費奧維修費礙展覽費骯差旅費暗廣告費礙代銷手續費拔銷售服務費拜銷售人員工資伴銷售人員獎金邦銷售人員福利芭折舊費疤修理費襖物料消耗八其他經費耙銷售費用合計頒100百100笆100案100昂100罷100奧100矮100傲100八100佰100版100邦100叭本月預計現金支暗出拜本月應付款拔表翱8骯：昂煤礦銷售費用預骯算表案單位按：敖 半 襖 吧 礙 邦 霸 伴 哎 礙 凹 頒年罷度霸 叭 柏 氨 白 瓣資料提供部門：敗項目笆1稗月份跋2岸月份傲3吧月份礙4氨月份哀5俺月份哎6礙月份埃7瓣月份靶8昂月份啊9扳月份哎1胺0敗月份絆1爸1翱月份

25、凹1岸2盎月份暗本年合計伴預算金額熬%辦預算金額艾%胺預算金額隘%伴預算金額白%奧預算金額拌%艾預算金額按%壩預算金額鞍%瓣預算金額邦%拜預算金額靶%哎預算金額矮%鞍預算金額斑%藹預算金額敖%啊預叭算金額白%襖運輸費般裝卸費案包裝費暗保險費俺維修費唉差旅費辦廣告費俺代銷手續費頒銷售服務費矮銷售人員工資啊銷售人員獎金拜銷售人員福利敗折舊費癌修理費耙物料消耗愛其他經費伴銷售費用合計頒100叭100板10霸0芭100白100氨100擺100氨100安100唉100藹100暗100跋100岸本月預計現金支壩出扒本月應付款伴表霸9藹：般超市經營費用預笆算表阿單位笆：皚 艾 半 扳 敖 背 叭 鞍 耙 巴

26、 阿年骯度扳 敗 般 唉 辦 爸資隘料提供部門：般項目藹1版月份八2靶月份扒3熬月份跋4暗月份挨5斑月份半6岸月份絆7骯月份翱8伴月份芭9頒月份氨1拌0扮月份哎1叭1吧月份拌1壩2皚月份罷本年合計拔預算金額白%埃預算金額藹%扮預算金額盎%斑預算金額般%芭預算金額案%翱預算金額凹%哎預算金額奧%稗預算金額拔%瓣預算金額巴%白預算金額襖%拌預算金額疤%案預算金額壩%耙預算金額藹%壩運輸費熬裝卸費把整理費澳包裝疤費擺保險費跋差旅費跋展覽費阿保管費皚檢驗費阿中轉費礙勞務手續費挨廣告費邦商品損耗愛經營人員工資哀經營人員福利伴經營費用合計疤100哀100疤100般100斑100擺100伴100矮100八1

27、00辦100吧100敗100埃100襖本月預計現金支襖出扒本月應付款頒表伴1安0奧：柏房地產管理費用稗預算表拜單拌位傲：白 霸 般 岸 唉 巴 敗 耙 扳 安 百 吧年拜度巴 爸 傲 芭 敗 霸資料提供部門：唉項目邦1般月份耙2柏月份暗3罷月份敗4岸月份背5頒月份奧6白月份翱7斑月份挨8翱月份敖9敖月份胺1按0阿月份壩1襖1伴月份吧1傲2般月份頒本年合計稗預算金額笆%吧預算金額半%扮預算金額白%耙預算金額奧%邦預算金額半%皚預算金額暗%懊預算金額捌%邦預算金額壩%哎預算金額矮%胺預算金額版%芭預算金額靶%盎預算金額哎%扮預算金額笆%伴公司經費斑：拔管理人員工資哎管理人員獎金斑職工福利費暗差旅費

28、敗辦公費傲折舊費邦修理費扒物料盎消耗佰低值易耗品攤銷八其他公司經費癌公司經費小計拜工會經費辦職工教育經費唉勞動保險費奧待業保險費暗董事局費拜咨詢費班審計費搬訴訟費半排污費拜綠化費跋稅金耙土地使矮用柏費襖土地損失補償費愛技術轉讓費鞍技術開發費澳無形資產攤銷哎開辦費攤銷熬業務招待費扮壞帳損失般存貨盤虧、毀損柏和報廢損失瓣其他管理費用礙管理費用合計般100叭100阿100扒100壩100艾100骯100靶100愛100藹100叭100八100拌100矮本月預計現金支斑出百本月應付款矮表哀1捌1搬：絆建筑公司管理費邦用預算表叭單位辦：皚 岸 耙 案 昂 斑 暗 奧 岸 艾 藹 哎 氨年愛度白 埃 艾

29、班 阿 矮資料提供部門：扮項目胺1壩月份瓣2罷月份伴3霸月份埃4佰月份唉5芭月份熬6百月份爸7啊月份癌8叭月份懊9耙月份翱1唉0辦月份熬1壩1襖月份霸1瓣2板月份爸本年合計鞍預算金額鞍%邦預算金額愛%耙預算金額藹%愛預算金額頒%熬預算金額敗%吧預算金額胺%昂預算金額皚%爸預算金額鞍%柏預算金額扮%稗預算金額壩%班預算金額吧%壩預算金額罷%啊預算金額懊%吧管理人員工資按管理人員福利費壩工會經費胺職工教育經費唉業務招待費擺差旅費岸董事局費唉印花稅般辦公費暗會務費哀通訊費八其他管理費用佰管理費用合計版100吧100壩100佰100板100伴100罷100佰100胺100百100懊100罷100絆10

30、0啊本月預計現金支艾出板本月應付款靶表隘1礙2昂：疤煤礦管理費用預爸算表白單位盎：敗 拜 稗 礙 矮 扮 艾 礙 藹 奧 暗年暗度阿 稗 白 哀 安 伴資料提供部門：俺項目氨1八月份皚2耙月份暗3跋月份礙4鞍月份拜5柏月份疤6熬月份跋7岸月份罷8奧月份艾9隘月份埃1扒0霸月份叭1昂1胺月份版1按2搬月份百本年合計拌預算金額稗%巴預算金額扳%叭預算金額熬%翱預算金額啊%芭預算金額跋%鞍預算金額敗%唉預算金額皚%百預算金額凹%稗預算金額跋%耙預算金額八%擺預算金額藹%爸預靶算跋金額鞍%鞍預算金額按%版管理費用合計藹100胺100盎100翱100捌100暗100伴100鞍100疤100哎100拌10

31、0氨100傲100靶本月預計現金支氨出半本月應付款百表邦1巴3瓣：奧超市管理費用預拌算表百單位八：俺 艾 斑 般 跋 敖 頒 案 盎 矮 矮 隘 案年礙度絆 鞍 斑 邦 凹 耙資料提供部門安：昂項目伴1骯月份罷2邦月份稗3稗月份爸4暗月份傲5拌月份百6哎月份叭7挨月份擺8芭月份襖9俺月份哀1百0敗月份案1板1胺月份般1八2皚月份皚本年合計拜預算金額扳%捌預算金額白%拌預算金額阿%罷預算金額版%氨預算金額案%熬預算金額笆%伴預算金額澳%俺預算金額伴%按預算金額艾%昂預算金額皚%熬預算金額唉%伴預算金額般%稗預算金額啊%俺管理人員工資埃職工福利費挨職工待業保險費白業務招待費巴技術開發費俺董事局會費

32、半工會經費愛職工教育經費伴勞動保險費哀涉外費瓣租賃費熬咨詢費班訴訟費阿商標注冊費扳技術轉讓費跋低值易耗品攤銷吧折舊費瓣無形資產攤銷阿修理費俺開辦費攤銷班房產稅壩土地使用稅哎印花稅辦車船使用稅哎審計費辦壞帳準備安管理費用合計敗100百100柏100壩1伴00拌100拌100稗100壩100般100吧100佰100艾100跋100八本月預計現金支佰出艾本月應付款斑表暗1案4盎：板總部管理費用預背算表佰單位鞍：俺 拌 捌 案 愛 氨 芭 隘 阿 靶 壩年皚度邦 靶 鞍 疤 搬 邦 巴資料提供部門：背項目版1鞍月份哎2霸月份拌3皚月份隘4辦月份伴5耙月份伴6扒月份瓣7艾月份敖8搬月份隘9柏月份版1敗0

33、罷月份襖1藹1矮月份邦1昂2胺月份柏本年合計翱預算金額奧%唉預算金額唉%挨預算金額巴%斑預算金額半%拌預算金額矮%吧預算金額唉%矮預算金額澳%邦預算金額癌%白預算金額八%唉預算金額俺%捌預算金額藹%鞍預算金額哎%笆預算金額背%藹辦公費哎差旅費敗招待費按通訊費稗培稗訓費伴管理費用合計暗100斑100鞍100頒100奧100板100拔100艾100芭1板00巴100爸100跋100耙100艾本月預計現金支懊出阿本月應付款岸表安1敗5暗：佰房地產財務費用柏預算表靶單位哀：扒 罷 岸 暗 斑 霸 板 礙 擺 敖 霸年隘度擺 澳 哎 八 啊 俺資料提供部門：罷項目翱1耙月份熬2半月份伴3爸月份八4佰月份

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37、表壩1壩8扒：伴超市財務費用預拌算表絆單位板：奧 壩 跋 愛 般 敖 奧 拜 案 襖 八年扮度擺 耙 昂 伴 拜 瓣資料提供部門：罷項目骯1頒月份骯2凹月份頒3骯月份唉4罷月份跋5百月份叭6疤月份艾7啊月份啊8啊月份般9岸月份俺1瓣0班月拜份矮1拔1壩月份艾1爸2愛月份昂本年合計岸預算金額唉%稗預算金額罷%稗預算金額唉%芭預算金額拔%阿預算金額骯%板預算金額安%芭預算金額爸%百預算金額氨%瓣預算金額凹%柏預算金額愛%跋預算金額敖%拔預算金額皚%愛預算金額擺%把利息凈支出爸金融機構手續費拜其它財務費用愛財務費用合計艾100愛100笆100敗100懊100笆100稗100俺1般00唉100八100

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39、拔月拔份埃 百 百 叭 笆 安 擺 安 翱 澳 把 跋 百資料提供部門：背項目板金澳 隘 扒額板1捌月份百2叭月份耙3翱月份藹4頒月份藹5按月份擺6靶月份叭7岸月份哎8岸月份敗9敗月份版1啊0拔月份疤1氨1哀月份伴1百2盎月份八全年合計氨土地及房屋鞍機械設備斑各項設施澳預付定金敖合巴 唉 巴計胺總經理鞍：愛 昂 艾 斑 疤 案財務部主任擺：巴 啊 胺 絆 霸 俺 埃 半 啊制表耙：岸 鞍 靶表百2翱1扮：按房地產資本支出艾預計表昂單位挨：伴 骯 柏 爸年翱 辦 罷月翱份背 懊 靶 擺 按 俺 瓣 爸 挨 奧 鞍 懊 挨資料提供部門：哎項目愛金唉 藹 般額鞍1柏月份安2頒月份襖3白月份背4爸月份

40、挨5癌月份般6暗月份埃7佰月份佰8昂月份奧9板月份凹1百0艾月份捌1把1扮月份柏1澳2啊月份半全年合計皚土地及房屋暗機械設備案各項設施挨預付定金百合鞍 敗 矮計辦總經理絆：把 按 罷 拌 凹 拜財務部主任埃：岸 案 隘 頒 叭 拌 拌 瓣制表氨：愛 艾 挨表靶2扮2叭：壩超市資本支出預壩計表氨單位佰：般 拌 擺 柏年俺 氨 熬月跋份班 扳 敖 絆 奧 隘 安 霸 拔 叭 扳 霸 案 霸資料提供部門：瓣項目奧金岸 矮 襖額隘1暗月份矮2板月份巴3搬月份藹4澳月份敗5吧月份矮6埃月份吧7辦月份俺8百月份巴9笆月份埃1疤0胺月份懊1拔1胺月份板1拜2挨月份藹全年合計瓣土地及房屋哎機械設備懊各項設施扒

41、預付定金唉合霸 班 扳計稗總經理哀：版 哀 板 案 藹 辦 愛 扳財務部主任骯：按 骯 藹 暗 伴 俺 皚 把制表扳：背 柏 挨表翱2佰3奧：愛總部資本支出預暗計表骯單位澳：鞍 昂 白 挨年皚 懊 把月邦份襖 百 頒 扳 傲 八 熬 熬 藹 佰 暗 熬 澳資料提供部門：傲項目唉金搬 芭 罷額哎1翱月份頒2哎月份唉3背月份懊4百月份吧5辦月份巴6百月份柏7哎月份疤8骯月份艾9傲月份班1岸0襖月份巴1隘1襖月份柏1班2搬月份拌全年合計隘土地及房屋敗機械設備隘各項設施隘預付定金捌合敗 胺 礙計癌總裁壩：靶 霸 翱 敗 叭財務總監霸：案 愛 氨 般 邦財務部部長愛：八 矮 凹 邦 霸 頒制表礙：案 疤

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44、背合計盎期末現金余額芭總經理按：頒 哎 凹 瓣 伴 吧財務部主任愛：盎 敗 暗 背 皚 安 案 百制表哀：扮 哎 鞍 愛表芭2背6巴：背煤礦現金預算表頒單位盎：愛 瓣 熬 氨年盎 岸 壩 邦月吧份澳 百 八 氨 挨 叭 霸 阿 哎 扳 扳 皚 霸資料提供部門：絆項目白金澳 案 頒額白1啊月份安2百月份皚3斑月份捌4按月份絆5敗月份柏6隘月份白7敖月份埃8笆月份藹9安月份耙1藹0般月份凹1笆1跋月份扒1稗2半月份擺全年合計凹期初現金余額敖加：現金收入啊可供使用現金扮減：各項現金支敖出絆生產成本辦管理費用胺財務費用案資本性支出拜所得稅壩股利拜支出合計哀現金多余或不足傲向銀行借款矮向集團其他企業壩借

45、款敗還銀行借款唉還集團其他企業白借款鞍借款利息罷合計斑期末現金余額搬總經理鞍：扮 懊 襖 瓣 癌 襖財務部主任扮：昂 板 奧 邦 阿 邦 絆 霸制表凹：霸 唉表昂2澳7擺：佰超市現金預算表跋單位襖：半 氨 挨 唉年扒 芭 擺月按份擺 襖 班 搬 絆 翱 矮 吧 把 啊 岸 熬 愛 奧資料提供部門：罷項目胺金唉 奧 芭額熬1按月份板2胺月份拜3捌月份阿4稗月份盎5案月份拔6澳月份柏7拜月份俺8拌月份鞍9叭月份絆1班0藹月份捌1伴1頒月份俺1白2伴月份罷全年合計敖期初現金余額挨加：現金收入搬可供使用現金扒減：各項現金支耙出盎產品銷售成本埃銷售費用疤管理費用胺財務費用埃資本性支出哎所得稅凹股利艾支出

46、合計捌現金多余或不足盎向銀行借款癌向集團其他企業搬借款百還銀行借款芭還集團其他企業扒借款阿借款利息霸合計愛期末現金余額扮總經理瓣：礙 暗 胺 巴 礙 耙 扒財務部主任瓣：藹 八 扮 拔 伴 岸 把 疤 哎制表胺：百 按 翱表昂2岸8案：岸總部現金預算表敖單位皚：吧 叭 霸 拜年矮 芭 半月敖份罷 奧 哀 搬 吧 按 罷 癌 笆 斑 半 班 澳資料提供部門：斑項目矮金柏 柏 罷額耙1八月份板2搬月份澳3凹月份靶4擺月份芭5敗月份熬6辦月份扒7絆月份傲8板月份暗9埃月份板1熬0捌月份白1把1半月份唉1斑2懊月份跋全年合計邦期初邦現矮金余額啊加：現金收入愛可供使用現金斑減：各項現金支傲出靶管理費用鞍

47、資本性支出稗支出合計佰現金多余或不足敖向集團其他企業埃借款哀還集團其他企業罷借款拔借款利息頒合計百期末現金余額哎總裁耙：案 骯 哀 班 挨財務總監扳：岸 皚 捌 皚 壩財務部部長阿：安 盎 疤 版 百 壩制表稗：鞍 氨 襖表拜2霸9敗：班房地產預計損益盎表鞍編制單位半：扒 拜 芭 艾 熬 巴 懊年矮度啊 跋 暗 昂 俺單位：元巴項目白行次岸本年預計數笆一、暗主營業務氨收入鞍減：阿主營業務澳成本板銷售費用挨經營稅金及附加芭二、百主營業務扳利潤扒加：其扳他岸業務利潤氨減：管理費用跋財務費用稗三、經營利潤艾加頒：投資收益氨營業外收入跋減：營業外支出唉四、利潤總額骯表氨3氨0霸：隘建筑公司預計損盎益表

48、案編制單位絆：擺 哎 骯 斑 版 吧 懊年扒度癌 拜 吧 拌 哀單位：元擺項目皚行次癌本年預計數巴一、邦主營業務昂收入凹減：愛主營業務扮成本傲銷售費用扒經營稅金及附加伴二、艾主營業務白利潤斑加：其他業務利盎潤班減：管理費用背財務費用瓣三、辦經疤營利潤鞍加：投資收益白營業外收入愛減：營業外支出凹四、利潤總額八表背3柏1白：挨煤礦預計損益表把編制單位敖：愛 佰 隘 佰 俺 扮 八年哀度把 稗 把 捌 皚單位：元班項目案行次靶本年預計數叭一、背產品銷售八收入阿減：愛產品銷售唉成本熬銷售費用笆經營稅金及附加邦二、半產品銷售傲利潤板加：其他業務利瓣潤鞍減：管理費用隘財務費用班三、經營利潤昂加：投資收益阿

49、營業外收入骯減：營業敖外唉支出按四、利潤總額拜表班3拜2伴：暗超市預計損益表哀編制單位傲：靶 案 阿 埃 背 愛 皚年敗度疤 疤 盎 阿 隘單位：元爸項目靶行次拌本年預計數背一、板商品銷售案收入埃減：敖商品銷售疤成本靶銷售折扣與折讓半經營擺費用案商品銷售胺稅金及附加骯二、跋商品銷售擺利潤按加：其他業務利敖潤隘減：管理費用叭財務費用懊三、營翱業唉利潤隘加：投資收益稗營業外收入阿減：營業外支出隘四、利潤總額辦表芭3百3案：稗集團預計損益表板編制單位班：搬 搬 辦 案 罷 耙 拜年半度芭 阿 罷 巴 安單位：元岸項目澳行次百本年預計數安一、凹主營業務瓣收入氨減：把主營業務跋成本捌銷售費用藹經營稅金及

50、附加熬二、絆主營業務皚利潤佰加：其他業務利跋潤版減：管理費用暗財務費用邦三、經營利潤唉加：投資收益擺營業外收入唉減：營業外支出拔四、利潤總額稗表般3疤4捌：奧房地產預計資產般負債表巴編制單位唉：暗 斑 般 凹 八 澳 辦年壩 擺 藹月稗 拔 昂日伴 礙 絆 熬 耙 懊單位：元唉資產疤行數扳年初數佰年末數鞍負債及所有者權艾益板行數版年初數吧年末數板流動資產：爸流動負債：佰貨幣資金扳1稗短期借款頒29佰短期投資藹2搬應付票據芭30暗應收票據礙3癌應付帳款艾31暗應收帳款奧4稗預收帳款耙32埃減：壞帳準備叭5跋其他應付款爸33案應收帳款凈額稗6安應付工資敖34唉預付帳款疤7俺應付福利費阿35百其他應

51、收款澳8柏未交稅金岸36按存貨挨9拌未付利潤藹37靶其中：在建開發白產罷品百10邦其他未交款班38班待攤費用襖11絆預提費用傲39昂待處理流動資產巴凈損失敖12般一年內到期的長拔期負債翱40鞍一年內到期的長伴期債券投資熬13絆其他流動負債把41奧其他流動資產稗14鞍流動負債合計扮42班流動資產合計佰15搬長期負債：芭長期投資：般長期借款拌43氨長期投資笆16霸應付債券辦44盎固定資產：扮長期應付款板45叭固定資產原柏價邦17搬其他長期負債襖46罷減：累計折舊邦18拌長期負債合計霸47艾固定資產凈值把19昂所有者權益：凹固定資產清理哎20罷實收資本半48按固定資產購建支叭出伴21傲資本公積扳49

52、哎待處理固定資產隘凈損失背22半盈余公積矮50叭固定資產合計凹23班未分配利潤百51叭無形資產及遞延把資產：扒所有者權益合計哎52扒無形資產版24背遞延資產班25藹無形及遞延資產埃合計氨26邦其他資產：礙其他長期資產跋27鞍資產總計矮28八負債及所有者權頒益扒總計跋53笆表埃3扒5奧：柏建筑公司預計資艾產負債表鞍編制單位斑：安 柏 半 斑 巴 胺年扳 癌 笆月瓣 癌 耙日礙 岸 版 邦 懊單位：元般資產埃行數芭年初數斑年末數壩負債及所有者權班益霸行數搬年初數安年末數拔流動資產：拌流動負債：哀貨幣資金背1阿短期借款辦短期投資澳2啊應付票據伴應收票據敗3辦應付帳款拔應收帳款版4安預收帳款案減：壞皚

53、帳哎準備鞍5胺其他應付款敗應收帳款凈額壩6懊應付工資扒預付帳款耙7案應付福利費鞍其他應收款叭8絆未交稅金鞍原材料哀9耙未付利潤吧工程施工搬10扮其他未交款敖待攤費用耙13阿預提費用般其他流動資產暗14靶其他流動負債凹流動資產合計半15斑流動負債合計芭長期投資：般長期負債：把長期投資辦16班長期借款襖固定資產：柏應付債券叭固定資產原價懊17敖長期應付款拔減哎：累計折舊矮18奧其他長期負債芭固定資產凈值柏19芭長期負扳債合計捌固定資產清理班20扳所有者權益：矮在建工程懊21拜實收資本頒待處理固定資產背凈損失懊22唉資本公積芭固定資產合計瓣23白盈余公積白無形資產及遞延傲資產：霸未分配利潤阿無形資產稗24爸所有者權益合計俺遞延資產白25扒無形及遞延資產巴合計拔26隘其他資產：礙其他長期資產敗27骯資產總計俺28矮負巴債及所有者權益鞍總計盎表辦3艾6板：艾煤礦預計資產負懊債表骯編制單位拌：拜 跋 阿 爸 襖 扒年扮 霸