1、 財務管理課程設計 PAGE 第PAGE 65頁共38頁捌 啊第一章 罷公司概述藹 一 公司資料襖公司名稱：班廣州白云國際機靶場股份有限公司扳英文名稱：百Guangzh扒ou Baiy斑un Inte安rnation懊al Airp百ort Co.辦,ltd叭公司簡稱：白云襖機場吧法人代表：辦盧光霖絆 唉公司董秘：擺徐光玉艾通訊地址：傲廣州白云國際機哀場南工作區機場拔股份公司機關辦把公樓（5104伴70）芭注冊地址：般廣州市機場路2瓣82號吧行業類別：骯交通運輸、倉儲拔業 /交通運輸唉輔助業/ 機場安及航空運輸輔助哎業 搬股票代碼：頒600004捌上市日期：20拔03年4月28哎日皚注冊資本：

2、10熬億元啊股票上市交易所芭：上海證券交易傲所安 二 公司簡介昂 拔廣東省機場管理八集團公司是直屬啊廣東省人民政府頒的國有大型航空阿運輸服務保障企辦業，成立于案2004年2月案25日骯，現由廣東省人版民政府國有資產扮監督管理委員會翱直接監管。集團佰下轄廣州白云機挨場、汕頭機場、搬湛江機場和梅縣擺機場，其中廣州扳白云、汕頭外砂擺、湛江機場為省擺內經國家批準對搬外開放的航空一拌類口岸。唉 目前，四機奧場共與27家航愛空公司建立了業胺務往來，已開通敗航線110多條壩，通達國內外1傲00多個城市，隘保障機型近30昂種。2004年愛，廣東省機場管按理集團公司狠抓哀安全生產，運輸埃生產大幅度增長佰，共保障

3、飛機起藹降201563癌架次，完成旅客俺吞吐量2160襖萬人次，完成貨把郵行吞吐量64愛.88萬噸，比翱上年同期增長2扳7.9%、34柏.3%和16.暗1%，實現了集瓣團公司成立后的扮第一個安全乃至澳廣東地區的經濟鞍發展作出重要貢搬獻。壩 背 傲廣東省機場管理案集團公司將以泛伴珠三角地區為依扳托，把廣州白云胺國際機場建設成般為輻射國內、東隘南亞和中東，連哎接歐、美、澳的伴東南亞及太平洋暗地區的綜合性中擺樞機場，旅客吞啊吐量躋身全球2拌0強；以汕頭、凹湛江、梅縣三個疤機場為平，大力班發展支線航空，半建立以白云國際岸機場為中心的樞笆紐、干線、支線啊互補的航線網絡拔，做大做強廣東奧省機場業，為廣伴州

4、乃至廣東地區襖的經濟發展作出熬重要貢獻。壩三 艾公司行業性質和搬經營范圍稗 柏（一）、稗公司行業性質：阿本公司主要從事拜民用機場管理運岸營業務，屬交通哀運輸行業。 啊（二）、經營范般圍：佰旅客過港服務;唉與航空運輸有關辦的地面服務、交哀通運輸和倉儲服案務;航空設施使捌用服務;提供航背空營業場所;航白空器維修(憑資皚質證書經營);傲航空代理、航空骯保險銷售代理業懊務;航空運輸技皚術協作中介服務澳;行李封包服務拔;航空應急求援拔服務;航空信息把咨詢服務;航空壩運輸業務有關的佰延伸服務;普通扳貨物運輸;代辦按報關手續服務。哀以下范圍由分支傲機構經營:汽車瓣和機電設備維修巴,汽車、摩托車半安全技術檢驗

5、(邦持交警部門委托艾證書經營);包哀車客運、班車客捌運、出租客運及愛客運站經營;飲斑食、住宿服務;芭食品加工;廣告佰業務;國內商業敖(專營專控商品拔憑許可證經營)阿,銷售小轎車;耙供電、供水系統捌運行管理,電氣疤、供水設備設施稗維修;水電計量跋管理;機場助航背燈光設備技術咨安詢、檢查及更新般改造項目;機場熬專用設備、設施白的安裝、維修及隘相關服務;建筑奧設施裝飾維修、扳道路維修;園林白綠化設計、施工胺;培育花卉、苗哀木;銷售園林機芭械設備;收購農跋副產品(煙草除癌外);過境貨物霸運輸;停車場經邦營、汽車租賃。安四 公司經營情癌況案 耙 骯 自公司轉場敖搬遷至新白云國藹際機場以來，公半司實現了跨

6、越式拔發展。2007芭年，旅客吞吐量伴突破 3000昂 萬人次。全年皚旅客吞吐量達到白3,095.9矮萬人次，同比增凹長18.1%。般飛機起降26.敖08萬架次，同搬比增長 12.背2%。貨郵吞吐鞍量69.5萬噸扳，同比增長6.唉4%。公司重點吧抓好非公開發行唉股票、中轉流程芭改造、成本控制罷及市場營銷等工挨作。資本運作方凹面，公司成功完隘成非公開發行股靶票工作，使公司傲擁有了完整的航耙空主業資產為公凹司更好、更快發按展構建了堅實的骯資產平臺；安全般方面，實現了第翱十五個安全年，笆為機場取得較好懊的經營業績創造扳了穩定的安全環襖境；經營方面，盎公司努力開拓航凹線網絡，新開通邦國際航線15 扒條

7、，國內航線 霸10 條；內部吧管理方面，形成艾了改革重組方案襖，制訂完善用工翱、薪酬等配套制敗度；服務方面，捌實現了國內航班阿 30 分鐘截霸載運營常態化，伴被中國機場協會啊授予懊“阿全國最佳服務質扳量機場班”半、盎“拌全國最佳候機環搬境機場拌”搬稱號。公司積極佰籌劃、實施白云鞍中轉項目，努力岸推進中樞建設。佰 壩 在世界經鞍濟衰退、中國經敗濟增速回落的宏靶觀背景下，全年版完成旅客吞吐量礙3343.72熬萬人次，同比增伴長8.0%，飛懊機起降架次 2礙8.04萬架次案，同比增長7.瓣5%，貨郵吞吐傲量68.59萬靶噸，同比降低 矮1.3%。本年叭度，公司全力推骯進改革重組工作按，完成機構調整巴

8、、職能劃分、人愛員配置、考核體扒系體系等方面系疤統化改革；通過愛改革創新，逐步耙提升服務質量及般運營效率，旅客氨投訴及行李差錯吧率同比大幅下降胺；同時，重點加芭強制度建設，建奧立了較為全面的隘制度體系，經營頒管理更加規范；皚安全方面，通過哎建立整體聯動工氨作機制，確保了礙極端冰雪天氣、唉抗震救災及奧運翱保障等特殊情況骯下的安全、穩定罷運行，實現了白白云機場第十六個靶安全年。 俺 2009昂年，白云機場努凹力克服金融危機拌的不利影響，全疤年完成飛機起降邦 30.88萬阿架次，旅客吞吐疤量 3705.愛06 萬人次，霸貨郵吞吐量 9靶5.53 萬噸埃（含聯邦快遞）拔，同比分別增長哀 10.2%、哎

9、10.8%和 癌39.3%。公笆司新增國內國際癌航線 18條，唉截至2009年矮底，白云機場已佰開通國內航線1胺43條，國際航擺線54條，地區哎航線 9條，每隘天800多個航芭班往來國內外1拌60 多個城市伴。公司在安全、般服務及效益等方埃面取得較好成果案： 板 近幾年哎，白云機場完成襖飛機起降 32百.92 萬架次岸，旅客吞吐量 伴4097.84伴萬人次，貨郵吞扮吐量 114.胺45 萬噸（含板聯邦快遞），同霸比分別增長 6挨.6%、10.愛6%、19.8愛%。在確保日常笆業務穩定增長的搬同時圓滿完成了哎各項保障任務，般實現硬件設施和班服務水平的全面熬提升，實現了第埃18個安全年，疤經濟效益

10、明顯增霸長。2010年爸底，白云機場定疤期航班通航城市半 140個，定埃期航線 16條傲，其中：國內航盎線 116條，百國際航線46條艾，地區航線3條鞍，形成了安全、伴服務、效益協調絆發展的良性格局版。 伴第二章 礙分析目的、方法礙及資料來源一 分析目的絆對公司財務報表挨的理解與認識，哀進一步熟練掌握八財務管理的知識爸要點，把財務管擺理理論知識應用翱于具體的實務案翱例胺掌握財務報表指哎標分析的基本內佰容，利用財務指把標系統的反應企背業的財務狀況，背尋找提高企業活吧力能力的途徑版理解各指標的內班涵并對公司的償柏債能力、盈利能柏力、營運能力進叭行評價二 分析方法扮（一）氨比率分析法.板比率分析法是

11、指白利用財務報表中靶兩項相關數值的胺比率揭示企業財扳務狀況和經營成罷果的一種分析方藹法。扒1相關比率。相懊關比率是指同一懊時期財務報表中岸兩項相關數值的八比率。案2結構比率。結凹構比率是指財務爸報表中個別項目背數值與全部項目哀總和的比率。壩3動態比率。動頒態比率是指財務皚報表中某個項目爸不同時期的兩項芭數值的比率。案表2-1 財務拌指標艾類別襖名稱扳單位絆計算公式巴償債能力指標骯流動比率吧=流動資產/流啊動負債稗速動比率邦=（流動資產-斑存貨-待攤費用頒）/流動負債班現金比率板=（現金+有價背證券）/流動負八債岸資產負債率般=負債總額/資爸產總額板產權比率拌=負債總額/所霸有者權益稗利息保障倍

12、數昂=息稅前利潤/俺債務利息壩營運能力指標壩應收賬款周轉率般次皚=賒銷收入凈額扮/應收賬款平均懊余額傲賒銷收入凈額靶=銷售收入-現哎銷收入-銷售折敗扣折讓扒應收賬款平均余般額靶=（期初應收賬扒款+期末應收賬哀款）/2懊存貨周轉率凹次愛=銷貨成本/愛（期初存貨+期氨末存貨）/2按流動資產財周轉搬率柏次疤=銷售收入凈額罷/流動資產平均岸占用額癌固定資產周轉率靶次跋=銷售收入凈額把/（年初固定俺資產凈值+年末襖固定資產凈值）叭/2壩總資產周轉率瓣次唉=銷售收入凈額礙/資產平均占用爸額扮盈利能力指標拜銷售凈利率佰=（凈利潤/銷安售收入凈額）*熬100%半主營成本利潤率鞍=（主營業務利翱潤/主營業務成艾

13、本）*100%隘總資產報酬率案=（利潤總額/奧資產平均總額）俺*100%柏自有資金利潤率吧=（凈利潤/平哎均所有者權益）靶100%翱資本保值增值率盎=（期末所有者稗權益總額/期初拔所有者權益總額半）*100%白（二）趨勢分析安法。它是通過對 HYPERLINK 傲財務報表傲中各類相關數字隘資料，將兩期或胺多期連續的相同辦指標或比率進行癌定基對比和環比熬對比，得出它們岸的增減變動方向凹、數額和幅度，礙以揭示 HYPERLINK 凹企業財務狀況扮、經營情況和現奧金流量變化趨勢氨的一種分析方法愛。三 信息來源上海證券交易案廣州機場國際股伴份有限公司官網 HYPERLINK 和訊把物流企業財務靶管理，

14、東北財頒經大學出版社，襖王滿 耿云江 藹編著扮財務管理學擺，中國人民大學唉出版社，荊新 般王化成 劉俊彥傲 主編八相關數據見：利矮潤分配表、資產伴負債表、現金流頒量表辦表2-2 利潤隘分配表背2007年搬2008年暗2009年罷2010年敖項目 安本期金額 懊 上年同期金額扮 巴本期金額 胺 上年同期金額瓣 胺本期金額 傲 上年同期金額骯 班本期金額 叭 上年同期金額靶 敗一、營業收入 凹2,683,4胺40,041.藹75哀2,409,7敖97,561.伴55阿3,049,7八01,649.皚16八2,683,4矮40,041.笆75胺3,306,0拔89,482.佰58疤3,049,7拜0

15、1,649.疤16跋3,865,4哀79,479.絆20拜3,306,0扒89,482.瓣58案減：營業成本 耙 翱1,428,8阿17,493.艾70拌1,261,0暗05,隘099.50澳1,763,4隘87,215.扮68唉1,428,8邦17,493.叭70拔1,899,4隘23,599.澳27熬1,763,4鞍87,215.扳68鞍2,452,5阿25,912.案12敗1,899,4背23,599.柏27按營業稅金及附加壩 奧102,107壩,616.62鞍87,761,愛551.02跋118,431班,827.86唉102,107胺,616.62唉127,395半,848.56扳1

16、18,431艾,827.86俺152,582暗,492.87疤127,395壩,848.56矮營業費用 柏137,147巴,7斑59.14斑124,460皚,487.72敗75,545,叭843.23癌137,147擺,759.14把65,774,芭131.61懊75,545,皚843.23壩67,428,阿980.97阿65,774,疤131.61岸管理費用 啊316,943捌,006.46白315,684暗,697.69斑264,302襖,441.95俺316,943翱,006.46爸311,473叭,450.32癌264,302敖,441.95熬311,857唉,687.66拔311,4

17、73霸,450.32鞍財務費用 半101,186隘,228.40頒153,093艾,155.52傲97,131,伴125.26白101,186芭,228.40爸69,891,矮490.42叭97,131,邦125.26吧50,233,挨359.19按69,891,胺490.42愛資產減值損失 辦 板2,744,4八57.39愛-4,499,皚153.92百22,697,拌326.99背2,744,4疤57.39熬79,162,哀009.39襖22,697,啊326.99澳-576,86俺3.07搬79,162,頒009.39班加： 公允價值靶變動收益 （損巴失以奧“板-靶”澳號填列） 啊 -

18、岸 - 藹-襖- 佰-芭-愛-唉-板投資收益 氨-76,523癌.79柏107,794癌.56阿-35,196癌.13懊-76,523挨.79伴3,371,2骯25.25皚-35,196盎.13擺1,796,3爸15.34八3,371,2懊25.25唉其中：對聯營企安業和合營企業的壩投資收益 白 - 熬 - 八-把- 半-唉-皚-拌-斑二、營業利潤 班594,416骯,956.25拌472,399八,518.58艾708,070案,672.06埃594,416胺,956.25礙756,340盎,178.26巴708,070奧,672.0百6癌833,224奧,224.80暗756,340壩,1

19、78.26昂加：營業外收入柏 爸4,929,2八31.45皚2,678,8板77.87癌894,377俺.63扒4,929,2翱31.45靶3,863,1拔56.34耙894,377礙.63癌10,638,啊084.89矮3,863,1按56.34翱減：營業外支出叭 斑736,070奧.66澳2,640,9八23.52鞍4,172,0傲23.33吧736,070扒.66矮2,943,8壩06.28奧4,172,0辦23.33爸9,300,5絆04.03拜2,943,8熬06.28癌其中：非流動資敖產處置損失懊 -百-骯-班- 拌-霸-奧335,411百.02笆165,203愛.12柏三、利潤總

20、額 骯598,610骯,117.04把472,437案,472.93般704,793暗,026.36稗598,610伴,117.04岸757,259哀,528.32靶704,793爸,026.36捌834,561百,805.66八757,259暗,528.32耙減：所得稅費用艾 暗206,272扒,752.89敗165,823按,427.77白187,438艾,506.90唉206,272稗,752.89扮190,8版44,656.把52邦187,438佰,506.90辦211,965阿,685.37昂190,844班,656.52搬四、凈利潤 搬392,337霸,364.15般306,614

21、百,045.16邦517,354澳,519.46扳392,337胺,364.15藹566,414拜,871.80盎517,354跋,519.46藹622,596霸,120.29班566,414巴,871.80岸歸屬于母公司所白有者的凈利潤 巴360,862芭,631.91把293,881礙,503.35隘485,774般,462.75扮360,862埃,631.安91胺543,894凹,656.68壩485,774霸,462.75艾587,778伴,570.54扮543,894懊,656.68盎少數股東損益 壩31,474,伴732.24暗12,732,班541.81昂31,580,芭056.

22、71罷31,474,伴732.24岸22,520,扒215.12拜31,580,俺056.71隘34,817,隘549.75白22,520,昂215.12盎五、每股收益 敗 埃（一）基本每股罷收益 絆0.36八0.29把0.42奧0.36皚0.47半0.42疤0.51藹0.47罷（二）稀釋每股捌收益 隘0.36安0.29俺0.42俺0.36版0.47哎0.42芭0.51氨0.47般六、其他綜合收皚益 柏-隘-半72,180,柏000.00班 - 礙七、綜合收益總藹額 昂566,414皚,871.80拔517,354半,519.46稗694,776襖,120.29敖566,414頒,871.80

23、翱歸屬于母公司所阿有者翱的綜合收益總額笆543,894礙,656.68班485,774拜,462.75搬659,958隘,570.54啊543,894哀,656.68岸歸屬于少數股東案的綜辦合收益總額 八 矮22,520,俺215.12搬31,580,霸056.71斑34,817,盎549.75罷22,520,扳215.12襖表2-3 資產芭負債表耙項目絆2007年稗2008年澳2009年斑2010年笆資 產 皚期末余額 斑 年初余額 澳期末余額 熬 年初余額 板期末余額 叭 年初余額 埃期末余額 哀 年初余額 挨流動資產： 拔 唉 拌貨幣資金 扮555,649背,909.46斑483,154

24、頒,127.58氨560,744跋,939.39百555,649挨,班909.46辦1,157,0敗96,238.澳65拔560,744笆,939.39凹942,371疤,175.47敗1,157,0鞍96,238.敗65啊交易性金融資產昂 霸 - 擺 - 案 -巴 -礙 - 哀 -斑 - 按 - 艾應收票據 哀3,278,8皚44.50敗 - 懊 -半3,278,8斑44.50扳25,024,搬048.04熬 -巴 - 佰25,024,壩048.04班應收賬款 挨679,050壩,446.42頒863,362叭,772.99辦961,883案,320.84昂679,050爸,446.42佰9

25、搬46,518,般215.45凹961,883扮,320.84巴805,453礙,239.04懊946,518俺,215.45矮預付款項 班8,290,5啊09.26敖10,548,拔226.20鞍12,556,爸542.60稗8,290,5皚09.26八13,556,靶784.66搬12,556,伴542.60爸17,563,鞍470.30般13,556,暗784.66哀應收利息 暗 - 哎 - 案 -斑 -般 - 巴 -搬 - 按 - 暗應收股利 啊 - 八 - 澳 -稗 -按 - 靶 -瓣 - 懊 - 壩其他應收款 俺46,430,半422.52敖44,844,胺209.55拜59,94

26、8,案903.21敖46,430,笆422.52傲41,605,矮800.04耙59,948,阿903.21耙194,682哎,441.12哀41,605,叭800.04案存貨 矮28,059,愛017.12愛26,823,盎802.63敗29,258,按612.16傲28,059,癌017.12疤25,991,鞍163.46搬29,258,昂612.16昂31,807,案821.58敗25,991,版163.46昂一年內到期的非挨流動把 - 斑 - 扮 -拜-八 - 岸 -扒 - 奧 - 安其他流動資產 傲 耙 - 半 - 拌 -半 -柏 - 半 -奧 - 班 - 皚流動資產合計 捌1,32

27、0,7白59,149.捌28癌1,428,7辦33,138.愛95八1,624,3鞍92,318.氨20矮1,320,7哀59,149.般28骯2,209,7阿92,250.板30傲1,624,3案92,318.扮20唉1,991,8靶78,147.襖51凹2,209,7搬92,250.爸30扮非流動資產： 稗 按 熬可供出售金融資壩產 藹 - 凹 - 扮 -哀 - 罷 -巴 -把1矮74,240,耙000.00半 - 昂持有至到期投資罷 哀 - 半 - 跋 -盎 - 哀 -拜 -瓣 - 靶 - 哎長期應收款 傲 - 八 - 埃 -鞍 - 阿 -斑 -版 - 矮 - 愛長期股權投資 胺 巴15

28、0,225頒,787.72傲150,302搬,311.51鞍149,400叭,000.00鞍150,225哎,787.72爸149,400芭,000.00爸149,400敗,000.00佰71,400,芭000.00背149,400岸,000.00俺投資性房地產 擺 啊 - 阿31,410,班112.07骯 -挨 - 昂 -百 -班 - 板 - 版固定資產 敗7,503,0拜91,099.壩54稗5,747,6盎88,395.背96暗7,100,3敗04,503.班61艾7,503,0哀91,099.八54捌6,723,3巴31,067.埃05擺7,100,3骯04,503.伴61瓣8,493

29、,6案06,648.唉62壩6,723,3唉31,067.埃05藹在建工程 艾10,379,捌126.80笆20,964,八439.59白27,747,叭466.86昂10,379,柏126.80白2,011,8巴90,180.愛51拜27,747,伴466.86白410,837盎,028.81擺2,011,8吧90,180.瓣51鞍工程物資 礙 - 板 - 稗 -芭 - 般 -藹 -阿 - 邦 - 拔固定資產清理 擺 辦 - 把 - 柏 -癌 - 板 -板 -耙 - 暗 - 俺無形資產 般30,274,拜852.58搬56,535,翱665.16啊29,527,板831.78啊30,274,

30、稗852.58襖29,033,疤786.49敖29,527,熬831.78案24,952,傲979.47扒29,033,板786.49按開發支出 柏 - 白 - 柏 -襖 - 扒 -絆 百-敗 - 氨 - 半商譽 背 - 搬 - 扮 -捌 - 唉 -罷 -岸 - 辦 - 拜長期待攤費用 凹 伴46,482,哎555.33哎53,803,芭704.52芭24,139,藹169.72敖46,482,跋555.33八18,542,氨553.83扳24,139,昂169.72耙10,359,把334.75半18,542,愛553.83般遞延所得稅資產巴 矮50,012,胺805.70哎26,942,奧

31、641.92哎65,562,霸369.33隘50,012,斑805.70伴89,366,霸081.06矮65,562,柏36骯9.33吧113,233盎,546.34鞍89,366,擺081.06俺其他非流動性資稗產壩 - 胺 - 阿 -矮 - 把 -疤 -罷 - 把 - 鞍非流動資產合計礙 矮7,790,4骯66,227.岸67爸6,087,6懊47,270.皚73背7,396,6凹81,341.安30岸7,790,4襖66,227.暗67罷9,021,5班63,668.瓣94傲7,396,6叭81,341.挨30扮9,298,6骯29,537.邦99百9,021,5翱63,668.奧94瓣

32、資產總計 啊9,111,2岸25,376.疤95邦7,516,3吧80,409班.68背9,021,0壩73,659.懊50隘9,111,2把25,376.翱95霸11,231,白355,919靶.24鞍9,021,0熬73,659.案50熬11,290,扳507,685笆.50芭11,231,氨355,919凹.24挨負債及所有者權巴益 暗期末余額 壩 年初余額 般期末余額 案 年初余額 般期末余額 瓣 年初余額 奧流動負債： 愛短期借款 安1,300,0傲00,000.扮00扒403,250八,000.00辦648,000胺,000.00奧1,300,0半00,000.壩00板-哎 百64

33、8,000扮,000.00阿600,000昂,000.00笆 - 板應付短期債券 俺 版 - 哎1,500,0氨00,000.巴00按500,000八,000.00芭 -斑1,500,0班00,000.擺00疤500,000柏,000.00懊1,000,0拜00,000.爸00唉1,500,0按00,000.班00柏交易性金融負債扳 按 - 版 - 佰 -傲 -斑- 襖 - 白 - 艾 - 疤應付票據 扳9,000,0骯00.00靶201,553稗,449.16八70,645,唉647.12爸9,000,0把00.00凹- 案70,645,爸647.12疤22,000,阿000.00艾 - 般

34、應付賬款 板67,153,俺227.27癌57,886,熬028.85拌43,801,芭957.67半67,153,哀227.27八55,554,白751.17背43,801,耙957.67斑73,808,扳991.74艾55,554,岸751.17疤預收款項 愛30,035,昂852.82絆35,721,叭465.24辦33,134,伴452.06安30,035,把852.82藹31,763,扳044.20襖33,134,拌452.06白72,286,爸219.八61扮31,763,擺044.20瓣應付職工薪酬 愛 跋167,560阿,377.76壩55,294,白466.07版201,04

35、2俺,844.35唉167,560哀,377.76八190,947澳,395.43版201,042斑,844.35八260,078唉,400.08柏190,947佰,395.43翱應交稅費 版201,211霸,583.98伴132,245骯,892.67版176,264拜,204.94稗201,211耙,583.98八214,588愛,488.72頒176,264礙,204.94瓣243,379暗,180.半04凹214,588耙,488.72藹應付利息 耙2,860,0辦00.52岸16,407,八338.30般10,205,哀706.75愛2,860,0版00.52挨7,968,3爸03.

36、56扳10,205,按706.75斑5,925,4板39.59骯7,968,3絆03.56哀應付股利 頒10,920,阿840.38暗12,667,啊022.97哎13,520,柏840.38哎10,920,頒840.38瓣11,696,盎379.26吧13,520,安840.38頒9,696,3岸79.26擺11,696,暗379.26傲其他應付款 般1,266,3哀90,343.稗90斑368,131熬,729.44埃940,303捌,483.43跋1,266,3鞍90,343.跋90爸2,583,4盎65,976.八38版940,303敖,483.43伴1,801,9隘08,578.耙8

37、9板2,583,4盎65,976.拜38拔一年內到期的非暗流動負債 氨80,000,白000.00拌40,000,佰000.00罷80,000,罷000.00隘80,000,傲000.00癌80,000,邦000.00啊80,000,澳000.00芭80,000,扮000.00熬80,000,安0柏00.00罷其他流動負債 邦 叭 - 芭 - 骯 -擺 -罷- 巴 - 盎 - 版 - 皚流動負債合計 翱3,135,1扒32,226.半63吧2,823,1笆57,392.疤70哎2,716,9愛19,136.艾70瓣3,135,1敖32,226.巴63疤4,675,9襖84,338.斑72凹2,

38、716,9俺19,136.安70捌4,169,0愛83,189.邦21凹4,675,9翱84,338.白72鞍非流動負債： 敗 癌 熬長期借款 哀240,000扒,000.00盎320,000凹,000.00按270,000骯,0斑00.00擺240,000叭,000.00捌170,000扮,000.00骯270,000翱,000.00愛90,000,八000.00把170,000搬,000.00佰應付債券 百 - 唉 - 敗 - 叭 - 奧-安 -凹 - 柏 - 耙長期應付款 暗 - 皚 - 埃 - 敖 - 稗-襖 -拜 - 白 - 邦專項應付款 安 - 埃 - 矮 - 扒 - 礙-哎 -叭

39、 - 凹 - 板預計負債 靶 - 頒 - 瓣 - 笆 - 拔-佰 -芭 - 挨 - 挨遞延收益 耙 - 邦 - 霸 - 矮 - 邦-哀 -背246,206爸,550.54襖 - 笆遞延所得稅負債柏 柏 - 邦 - 八 - 頒 - 鞍-跋 -靶24,060,跋000.00安 - 柏其他非流動負債拌 啊 - 哀 - 凹 - 敗 - 頒-柏 -擺 - 吧 - 拌非流動負債合計案 敖240,000佰,000.00柏320,000艾,000.00皚270,000昂,000.00哎240,000哎,000.00愛170,000班,000.00班270,000霸,000.00愛360,266搬,550.54

40、骯170,000把,000.00哀負債合計 艾3,375,1背32,226.昂63矮3,143,1搬57,392.頒70拔2,986,9邦19,136.瓣70俺3,375,1安32,226.稗63扮4,845,9暗84,338.邦72辦2,986,9耙19,136.襖70艾4,529,3襖49,739.耙75笆4,845,9扒84,338.板72疤所有者權益： 奧 佰 鞍股 本 挨 矮1,150,0愛00,000.暗00傲1,000,0把00,000.八00挨1,150,0艾00,000.笆00安1,150,0安00,000.瓣00骯1,150,0佰00,000.百00搬1,150,0扳00,

41、000扳.00襖1,150,0拜00,000.拌00邦1,150,0氨00,000.鞍00伴資本公積 叭3,186,0芭58,605.瓣60翱2,172,0骯28,605.把60稗3,186,0版58,605.襖60哀3,186,0把58,605.昂60頒3,186,0熬58,605.白60跋3,186,0按58,605.敖60愛3,258,2襖38,605.埃60愛3,186,0矮58,605.懊60柏減：庫存股 百 - 靶 - 扳 -胺 - 班- 唉 - 辦 - 礙 -耙盈余公積 半273,918白,155.05擺242,238笆,995.4阿5扳320,155八,755.53瓣273,9

42、18盎,155.05柏372,948奧,981.65矮320,155佰,755.53哎426,551澳,471.45艾372,948襖,981.65把未分配利潤 跋955,330愛,562.80叭776,147佰,090.49伴1,187,8盎67,425.盎07斑955,330跋,562.80邦1,483,4靶68,855.巴63瓣1,187,8霸67,425.暗07拌1,718,6爸44,936.唉37頒1,483,4擺68,855.凹63拔外幣報表折算差叭額 叭-1,400,般219.65柏 - 捌 -跋-1,400,辦219.65礙- 稗 - 版 - 霸 -斑歸屬于母公司所芭有者權益合

43、計 鞍5,563,9版07,103.拔80把4,190,4白14,691.把54岸5,844,0敗81,786.矮20愛5,563,9辦07,103.擺80唉6,192,4班76,442.挨88哎5,844,0艾81,786.稗20爸6,553,4敗35,013.奧42背6,192,4拌76,442.啊88耙少數股東權益 辦172,186頒,046.52壩182,808啊,325.44擺190,072稗,736.60班172,186昂,046.52敖192,895板,137.64扒190,072鞍,736.60罷207,722胺,932.33百192,895藹,137.64案所有者權益合計敗

44、八5,736,0疤93,150.癌32笆4,373,2礙23,016.奧98扳6,034,1耙54,522.翱80癌5,736,0柏93,150.俺32鞍6,385,3絆71,580.巴52霸6,034,1扳54,522.背80叭6,761,1癌57,945.矮75熬6,385,3耙71,580.啊52澳負債和股東權益隘總計 板9,111,2胺25,376.板95埃7,516,3骯80,409.襖68斑9,0百21,073,伴659.50懊9,111,2皚25,376.澳95暗11,231,扒355,919班.24皚9,021,0扮73,659.艾50班11,290,敗507,685皚.50案

45、11,231,胺355,919安.24按表2-4 現金翱流量表扳2007年芭2008年跋2009年壩2010年班項 目 皚本期金額 伴上年同期金額 礙本期金額 俺上年同期金額 柏本期金額 霸上年同期金額 皚本期金額 拜上年同期金額 罷一、經營活動產伴生的現金流量：懊 隘銷售商品、提供般勞務收到的現金鞍 襖2,816,1扮24敗,417.94頒2,706,1霸81,816.般02笆2,881,7藹47,433.凹27壩2,816,1懊24,417.岸94巴3,203,2啊97,230.霸40澳2,881,7般47,433.巴27柏4,059,5伴09,993.胺11鞍3,203,2瓣97,230

46、.笆40扳收到的稅費返還皚 翱306,810礙.60愛3,073,6芭28.69巴199,651懊.32挨306,810辦.60襖10,407.笆37耙199,651懊.32稗146,604半.64邦10,407.澳37班收到的其他與經扮營活動有關的現襖金 背47,671,唉153.25鞍28,585,哀683.07哀53,542,板586.34伴47,671,氨153.25扒38,365,瓣177.30絆53,542,俺586.34佰52,903,鞍219.32白38,365,搬177.30霸經營活動現金流絆入小計 版2,864,1般02,381.凹79扒2,737,8把41,127.白78

47、安2,935,4矮89,670.礙93芭2,864,1叭02,381.吧79挨3,241,6藹72,815.百07扳2,935,4埃89,670.襖93跋4,112,5隘59,817.哀07霸3,241,6安72,815.皚07案購買商品、接受巴勞務支付的現金埃 俺566,170懊,896.11藹635,848版,315.63扒617,234哀,738.16挨566,170昂,896.11瓣625,794挨,097.24翱617,234翱,738.16挨861,619靶,540.17頒625,794佰,097.24芭支付給職工以及傲為職工支付的現柏金 癌708,636拜,557.78班665,

48、075瓣,846.10邦816,255百,263.50斑708,636把,557.78暗990,315唉,327.81俺816,255耙,263.50隘1,104,2哎57,677.霸87凹99拌0,315,3百27.81傲支付的各項稅費翱 翱341,553邦,066.31背312,604哀,135.42霸411,543捌,868.10捌341,553懊,066.31頒389,299矮,176.48吧411,543俺,868.10巴423,910俺,190.99隘389,299斑,176.48礙支付的其他與經奧營活動有關的現吧金 捌104,077矮,445.10暗82,594,柏066.92奧

49、94,080,斑720.71擺104,077白,445.10傲81,023,盎346.71扳94,080,昂720.71啊76,318,昂07吧5.33熬81,023,扒346.71瓣經營活動現金流埃出小計 八1,720,4唉37,965.盎30安1,696,1霸22,364.矮07背1,939,1癌14,590.阿47啊1,720,4暗37,965.皚30隘2,086,4捌31,948.氨24胺1,939,1瓣14,590.按47拔2,466,1案05,484.矮36癌2,086,4伴31,948.稗24搬經營活動產生的唉現金流量凈額 鞍1,143,6擺64,416.阿49傲1,041,7哀

50、18,763.俺71拔996,375礙,080.46跋1,143,6皚64,416.皚49挨1,155,哎240,866凹.83骯996,375拜,080.46哀1,646,4耙54,332.柏71敖1,155,2藹40,866.傲83唉二、投資活動產昂生的現金流量 氨收回投資所收到唉的現金 按-擺-疤158,118敖.32艾 -哎158,118懊.32扳 - 鞍 - 伴取得投資收益所胺收到的現金 拜-阿-般 - 般 -熬3,371,2耙25.25哀-跋1,796,3霸15.34皚3,371,2俺25.25案處置固定資產、哀無形資產和其他暗長期資產而收回笆的現金凈額 罷6,134,5埃88.0

51、5罷1,771,2白54.60藹4,160,5傲03.94板6,134,5愛88.05奧406,063愛.45疤4,160,5安03.94礙301,158辦.01安406,063胺.45翱處置子公司及其扒他營業單位收到般的現金凈額 瓣-把-俺- 巴 -叭-邦-俺- 傲 - 礙收到的其他與投絆資活動有關的現捌金 氨-皚-捌 - 般 -傲-襖-八100,000艾,000.00版 - 靶投資活動現金流斑入小計 爸6,134,5艾88.05襖1,771,2奧54.60矮4,318,6扳22.26骯6,134,5叭88.05按3,777,2阿88.70艾4,318,6版22.挨26斑102,097爸,4

52、73.35鞍3,777,2癌88.70白購建固定資產、百無形資產和其他愛長期資產所支付爸的現金 阿351,868扮,069.96矮69,718,安907.32癌566,708唉,815.69版351,868敗,069.96骯527,315唉,390.29靶566,708靶,815.69疤1,605,0芭86,734.盎30皚527,315艾,390.29癌投資所支付的現艾金 伴-辦3,250,0礙00.00拌 - 愛 -安-盎-愛 - 把 - 頒取得子公司及其半他營業單位支付案的現金凈額 百-哀-拌- 按 -罷-氨-岸- 拜 - 懊支付的其他與投佰資活動有關的現阿金 半-半-懊 - 岸 -搬-

53、氨-按- 絆 - 笆投資活動現金流癌出小計 斑351,868哎,069.96半72,968,八907.32哎566,708癌,815.69佰351,868拌,069.96艾527,315半,390.29矮566,708拔,815.69吧1,605,0版86,734.澳30安527,315懊,390.29瓣投資活動產生的扮現金皚-345,73翱3,481.9搬1百-71,197愛,652.72擺-562,39辦0,193.4阿3辦-345,73笆3,481.半91般-523,53盎8,101.5敖9案-562,39霸0,193.4昂3疤1,502,9骯89,260.敖95阿-523,53熬8,1

54、01.5艾9哀流量凈額 頒三、籌資活動產靶生的現金流量 叭吸收投資所收到班的現金 拜206,880疤,000.00背29,277,熬718.00敖 - 胺206,880埃,000.00艾-絆-把 - 搬 - 昂其中：子公司吸礙收少數股東投資伴收到的現金 辦-邦29,277,安718.00稗- 按 - 案-藹-俺- 安 - 拌借款所收到的現唉金 澳3,300,0斑00盎,000.00巴2,910,0阿00,000.敖00澳2,758,0氨00,000.板00艾,300,00隘0,000.0愛0 骯2,000,0啊00,000.絆00爸2,758,0隘00,000.疤00襖1,000,0疤00,0

55、00.爸00扳500,000襖,000.00班發行債券收到的傲現金 把1,000,0扳00,000.皚00昂1,500,0熬00,000.吧00哀收到的其他與籌骯資活動有關的現八金 埃-按-扳 - 稗 - 辦-挨-辦- 柏 - 礙籌資活動現金流柏入小計 啊3,506,8哀80,000.稗00瓣2,939,2佰7半7,718.0拜0笆2,758,0疤00,000.疤00辦,506,88瓣0,000.0吧0 伴2,000,0巴00,000.挨00柏2,758,0暗00,000.佰00壩2,000,0般00,000.哀00邦2,000,0扮00,000.扳00百償還債務所支付唉的現金 耙3,943,

56、2擺50,000.傲00白3,550,0白00,000.跋00擺2,880,0耙00,000.罷00爸3,943,2唉50,000.哀00稗1,748,0澳00,000.拜00巴2,880,0斑00,000.背00胺480,000皚,000.00骯1,248,0埃00,000.氨0斑0啊償還債券所支付柏的現金 艾1,500,0骯00,000.耙00藹500,000按,000.00阿分配股利或償付板利息所支付的現稗金扳282,106吧,906.57瓣245,389伴,171.05按300,131扳,807.19奧282,106案,906.57扳281,090般,165.27跋300,131罷,8

57、07.19耙374,844瓣,959.08壩281,090唉,165.27扮其中：子公司支昂付給少數股東的埃股利、利潤 瓣15,158,斑631.22白5,180,5氨69.75扮11,093,骯366.63凹15,唉158,631爸.22捌21,522,扒275.21胺11,093,絆366.63敗21,989,班755.06辦21,522,瓣275.21佰支付的其他與籌板資活動有關的現哀金 邦5,260,9頒35.17熬6,000,0熬00.00霸6,085,7氨68.77哀5,260,9癌35.17按6,255,1背70.00氨6,085,7叭68.77扮26,452,班583.70哀6

58、,255,1哀70.00矮籌資活動現金流骯出小計 礙4,230,6埃17,841.靶74瓣3,801,3半89,171.愛05翱3,186,2板17,575.敖96柏4,愛230,617稗,841.74愛2,035,3巴45,335.藹27班3,186,2埃17,575.跋96扒2,381,2扳97,542.巴78跋2,035,3稗45,335.罷27癌籌資活動產生的唉現金流量凈額 礙-723,73暗7,841.7背4罷-862,11百1,453.0翱5捌-428,21搬7,575.9把6爸-723,73拔7,841.7般4懊-35,345挨,335.27岸-428,21盎7,575.9阿6案

59、-381,29拌7,542.7盎8瓣-35,345藹,335.27氨四、匯率變動對挨現金的影響 胺-1,697,頒310.96壩-8扒60,034.笆16按-672,28瓣1.14癌-1,697,拔310.96半-6,130.扳71百-672,28皚1.14哎-443,15背0.43皚-6,130.吧71昂五、現金及現金哀等價物凈增加額案 敖72,495,啊781.88藹107,549敗,623.78礙5,095,0搬29.93澳72,495,襖781.88稗596,351爸,299.26哎5,095,0邦29.93八-238,27半5,621.4安5矮596,351懊,299.26八加：期初

60、現金及愛現金等價物余額矮 啊483,154靶,127.58叭375,604氨,503.拔80耙555,649伴,909.46岸483,154岸,127.58氨560,744襖,939.39般555,649扳,909.46叭1,157,0氨96,238.百65襖560,744笆,939.39八六、期末現金及扒現金等價物余額罷 扮555,649斑,909.46頒483,154盎,127.58版560,744版,939.39芭555,649拜,909.46辦1,157,0熬96,238.耙65八560,744矮,939.39啊918,820擺,617.20耙1,157,0疤96,238.斑65吧第三