1、PAGE 文件(wnjin)編碼:AFG/7/04作業(zuy)文件固定資產投資項目后評價(pngji)管理辦法版次：第3版2013-03-25發布 2013-03-25 實施濟鋼集團有限公司/山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 發布修 改 履 歷版次/修改號章節條款修改理由/修改內容修改人審核人批準人修改/實施日期2/13/13/23/3目錄34.26.16.37全部全部5,6.5.2,6.5.3，6.5.4,7.2,8等領導變化/陳啟祥文件調整/固定資產投資管理辦法內容完善/投產36個月內容完善/開展后評價項目范圍工作要求完善/考核條款完善/后評價報告格式根據公司對工程建設系統職責流程的調整，

2、對原文件全部條款進行修改、換版修改5、6.1、6.2、6.3、6.5、7等內容；增加6.4；變更部門名稱；其它內容適當調整變更部門名稱，調整部門職責，修訂后評價工作內容，增加考核內容，刪除附件3內容等梁麗萍馬慶濤楊愛紅郭靖郭靖趙培建趙培建趙培建趙培建陳啟祥蔡漳平蔡漳平徐有芳2009.4.20/2009.4.202011.5.1/2011.5.12012.07.18/2012.07.182013.03.25/2013.03.25目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc225065765 1 目的(md)1 HYPERLINK l _Toc225065766 2 適

3、用范圍1 HYPERLINK l _Toc225065767 3 引用(ynyng)文件1 HYPERLINK l _Toc225065768 4 定義(dngy)1 HYPERLINK l _Toc225065769 5 職責1 HYPERLINK l _Toc225065770 6 管理內容及要求2 HYPERLINK l _Toc225065771 7 考核4 HYPERLINK l _Toc225065772 8 附件5起草：郭 靖審核：趙培建批準：徐有芳AFG/7/04 固定資產投資項目后評價管理辦法 版次/修改號:3/3 頁數/總頁數: PAGE 14/121 目的(md)為綜合(

4、zngh)評價固定資產投資項目，達到(d do)肯定成績、總結經驗、發現問題、吸取教訓、不斷提高投資管理水平、反饋信息的目的，系統提升項目管理水平，特制定本辦法。2 適用范圍本辦法適用于山鋼股份濟南分公司投資建設的固定資產投資項目。3 引用文件3.1 QSP6-3固定資產投資項目管理程序。4 定義項目后評價是指依據項目建設的前期文件（可研報告或方案設計、立項通知等）所描述的建設內容、投資額度、預期效果等資料，綜合評價分析項目實施過程、應用效果、經濟效益等各方面情況，全面總結經驗教訓，提出相關建議。5職責5.1 發展規劃部是投資項目后評價管理的主責單位，負責組織項目后評價，標準形成項目后評價報告

5、。5.2 裝備部負責項目竣工驗收，并提供項目竣工驗收資料。5.3 固定資產產權單位負責提供應用情況報告和經濟效益分析報告。5.4 財務部負責提供資金支付情況報告或項目竣工決算報告等相關資料，負責審查經濟效益分析報告，負責調整產權單位的年度考核指標。5.5 審計部負責項目決算審計報告。5.6 安全部負責安全過程管理和實施效果的驗收評價。5.7 能源環保部負責能源、環境過程管理和實施效果的驗收評價。5.8 保衛部負責(fz)消防系統(xtng)過程管理和實施(shsh)效果的驗收評價。5.9 衛生防疫部負責衛生防疫系統過程管理和實施效果的驗收評價。5.10 計量質檢中心負責計量設施過程管理和實施效

6、果的驗收評價。5.11 商業貿易有限公司負責綠化設施過程管理和實施效果的驗收評價。5.12 科技質量部負責提出項目有關工藝技術、產品質量的評價意見。5.13 生產部負責提出項目生產運行和主要經濟技術指標的評價意見。5.14 資產管理部負責提出與子分公司有關的固定資產投資項目的評價意見。5.15 績效管理部負責根據公司批示兌現項目后評價考核意見。5.16 其它各相關管理部門、二級單位、子分公司等根據實際需要參與投資項目后評價。6 管理內容及要求6.1 開展項目后評價的范圍按照下列原則確定項目是否組織后評價，發展規劃部定期編制后評價工作計劃，系統組織項目后評價。6.1.1 轉變發展方式、調整產業結

7、構的重點規劃建設項目和核心競爭力項目。6.1.2 節約能源、資源利用、環境改善等提升濟鋼社會責任的重大能源環保產業項目。6.1.3 項目工期進度、質量標準、實施內容、投資額度、實施效果等發生重大變化、存在重大問題的項目。6.1.4 已簽訂(qindng)效益責任書的降本增效、質量(zhling)品種項目(xingm)。6.1.5 已簽訂專業技術確認書的安全、環境、能源、消防項目。6.1.6 公司要求后評價的項目。6.2 項目后評價時間項目建成投用后已正常生產3個月及以上，主要經濟技術指標達到設計值的80%及以上，無重大設計、制造、施工缺陷和項目尾項，裝備部已組織竣工驗收，并提供了竣工驗收資料的

8、項目由發展規劃部組織項目后評價，要求投資額度1000萬元及以內的項目1-3個月內、投資額度1000萬元以上的項目3-6個月完成項目后評價。6.3 項目后評價的內容項目后評價一般包含下列內容，具體內容根據項目實際情況確定。6.3.1 項目全過程評價，主要包括項目立項決策、項目實施階段、竣工驗收和生產運行階段等。6.3.2 項目效果和投資收益評價，主要包括實施效果評價、投資收益情況評價等。6.3.3 項目專業技術評價，主要包括安全、能源、環境、消防、計量、衛生防疫等內容，重點評價項目的社會影響等。6.3.4 項目持續能力評價，主要包括項目的發展前景，推廣應用價值，先進項目管理辦法的應用等。6.3.

9、5 項目主要經驗教訓和措施建議。6.4 項目后評價(pngji)報告發展(fzhn)規劃部負責編制項目后評價(pngji)報告，重點項目采用附件1的基本格式，一般項目采用附件2的簡化格式。6.5 項目后評價流程6.5.1 發展規劃部根據項目竣工驗收情況擬訂項目后評價計劃。6.5.2 相關部門按照后評價計劃分別提供后評價資料，其中裝備部負責提供項目竣工驗收報告，產權單位負責提供項目應用和經濟效益報告，財務部負責提供項目資金使用報告或竣工決算報告，審計部負責提供項目竣工決算審計報告，安全部、能源環保部、生產部、科技質量部、計量質檢中心、保衛部、衛生防疫部、商業貿易有限公司等專業管理部門按照部門職責

10、和項目實際需要分別提出專業驗收評價意見，資產管理部負責提出與子分公司有關項目的驗收評價意見，其它部門根據實際需要提供相關資料。6.5.3 發展規劃部組織相關部門開展項目后評價，召開項目后評價專題會議，審核后評價資料，討論形成初步的后評價結論等。6.5.4 發展規劃部負責編制項目后評價報告，上報公司批準后發布。7 考核7.1 相關單位無正當理由不按期提供后評價資料或資料弄虛作假、數據錯誤、敷衍了事的，考核責任單位1000元/次。7.2 根據項目后評價結論，發展規劃部會同財務部按下列標準提出考核意見，報公司批準后由績效管理部兌現考核。7.2.1 達到或基本達到立項(l xin)要求的項目7.2.1

11、.1 對簽訂效益責任書的項目，從項目后評價報告報請公司(n s)批準之后的下月起，考核受益單位。 7.2.1.2 從考核之月起至當年底(nind)，按簽訂年效益額度的70%均分到12個月后逐月連續兌現考核受益單位的生產成本或利潤指標。7.2.1.3 當年底，財務部等單位制訂年度考核指標時，原則上要充分體現各產權單位全部項目的投資收益；下年度及以后，已調整年度考核指標后，按照不重復考核原則，不再另行單獨考核項目投資收益。7.2.1.4 對簽訂專業技術確認書的安全環保項目、未簽訂效益責任書的其它項目，不按成本或利潤指標方式進行考核。7.2.2 對未達到立項要求的項目為強化投資項目管理，嚴肅考核未達

12、到立項要求的所有項目，考核時限從考核之月起的兩年內，按實際投資均分到24個月的額度逐月連續兌現考核，收回投資后不再另行考核項目；項目整改完善后達到立項要求的，且項目收益已體現在下年度的年度考核指標的，不再另行單獨考核項目收益。7.2.3 項目考核其它要求7.2.3.1 對產權單位自主投資的項目。因沒有公司投資，有關部門考核產權單位的整體經濟效益，不再另行考核項目投資收益。7.2.3.2 對短期(dun q)臨時性投用項目。僅在項目投用期間按月度連續考核，項目停止投用后，不再另行考核項目收益。7.2.3.3 對多個受益主體(zht)單位項目。若受益主體是集團公司或股份公司的項目，不再進行項目收益

13、考核；若受益主體是多個二級單位的項目，按照效益責任書簽訂單位，分別考核。7.2.3.4 效益責任書考核(koh)時限。各產權單位簽訂的效益責任書，發展規劃部編制的項目后評價報告，均要明確注明效益兌現考核方式。8附件附件1、項目后評價報告基本格式附件2、項目后評價報告簡化格式附件1項目(xingm)后評價報告基本(jbn)格式(g shi)1、項目概況1.1項目基本情況：項目名稱、建設地點、性質、項目主要技術特點、完成情況。1.2項目決策要點：建設理由、項目目標。1.3項目建設內容：建設規模（指決策生產能力、實際建成生產能力）、主要建設內容(指建筑物、設備設施)。1.4實施進度：項目各主要階段（

14、論證立項、可研、初設批復、開工、竣工驗收）起止時間、工程進度表、建設工期。1.5項目總投資：決策批復總投資、竣工決算或實際完成投資。1.6項目資金來源及到位情況：資金計劃和實際來源，資金到位情況。1.7項目運行及效益情況：項目運行現狀、生產能力實現狀況、經濟效益情況等。2、項目建設全過程總結2.1項目前期決策總結2.1.1項目立項：理由、依據和目標，上報與批復時間及文號。2.1.2可研報告：編制單位及資質，主要結論，完成與上報時間及文號。2.1.3可研（初設）批復:批復單位及批復時間、文號；決策批復主要結論及主要指標(項目總規模、主要建設內容、建設方案、主要經濟效益指標、總工期、總投資等)。2

15、.2項目實施準備工作總結2.2.1勘察設計：勘察設計單位(dnwi)名稱及資質、選擇方式、勘察設計單位完成時間及主要設計指標、審批單位、審批時間及主要審批意見。2.2.2資金籌措：計劃(jhu)融資方案，實際來源及融資方式，變化的原因。2.2.3采購招標：設計、施工、監理、設備、物資與咨詢服務的招標方式(fngsh)，主要中標單位，招標過程的監督機制。2.2.4合同談判與簽訂：合同簽訂的依據；采用合同文本格式。2.2.5征地拆遷：征地拆遷數量，賠付補償標準、征地拆遷安置總費用等。2.2.6開工準備:有關開工報批手續（用地規劃、環評報告、征地許可、施工許可等），三通一平、施工組織設計、進度安排等

16、。2.3項目建設實施總結2.3.1組織與管理：管理體制、模式、規章制度、運轉程序等。2.3.2合同執行與管理：合同執行情況，重大違約原因、責任及處理結果；合同管理措施；經驗教訓。2.3.3項目三大目標控制與管理：分別就三大目標控制所采取的控制措施、效果及目標實現的程度進行總結，從中得出經驗教訓。2.3.4重大設計變更：變更主要內容，變更原因及手續辦理，變更對項目投資及效果的影響。2.3.5資金使用管理：實際資金到位及支付情況、資金支付的適度性。2.3.6工程監理情況:監理單位履行職責情況。2.4項目投產竣工總結2.4.1生產準備:生產管理機構的建立、人員對工藝設備的適應情況，技術文件、試車調試

17、、生產考核情況。2.4.2竣工驗收(ynshu)：各單項工程交工驗收情況，全面竣工驗收時間及組織形式，遺留尾項及處理情況。2.4.3資料(zlio)檔案：工程資料歸檔及管理情況。2.5項目(xingm)運營情況總結2.5.1運營管理：運行管理體制、管理機構、規章制度等。2.5.2生產運行狀況：工藝技術水平、設備運行、人員操作及技術掌握情況。2.5.3實際生產能力：設計能力實現程度，未達到設計能力的原因。2.5.4原材料消耗指標：主要消耗指標是否達到設計要求。2.5.5運營成本及財務狀況：成本構成，經濟盈虧狀況等。2.5.6產品方案與市場：主營產品，產品市場占有狀況及競爭力。2.5.7生產物資供

18、應：原材料、燃料等供應的可靠性。3、項目效果與效益評價3.1項目技術效果評價3.1.1工藝水平:工藝可靠性、流程合理性、對產品質量的保證性，對原材料的適應性。3.1.2裝備水平：各工序設備是否符合設計要求，能力是否匹配，性能參數是否滿足工藝需要。3.1.3技術水平:先進性、適用性、經濟性、安全性；設備國產化率及自主知識產權。3.2項目經濟效益評價經濟效益評價包括贏利性、清償能力、財務指標、實際取得的效益指標等。3.3項目經營(jngyng)管理評價管理體制與監控(jin kn)；組織結構與效率；激勵機制；規章制度與程序；人員結構與能力，項目經理水平與創新等。4、項目(xingm)環境和社會效益

19、評價4.1項目環境效益評價4.1.1環保狀況與指標：主要污染物及排放指標，環境控制標準。4.1.2環保設施與投資：環保設施主要建設內容及投入。4.1.3環保管理與監測：管理機構、人員、設備、制度；監測機構、手段、標準、制度。4.1.4資源保護與利用：資源綜合利用與開發保護、循環利用等。4.2項目社會效益評價4.2.1主要受益群體：全國性、地區性4.2.2對經濟發展的影響：宏觀經濟、區域經濟、行業經濟、當地經濟。4.2.3就業機會、收入分配、財政稅收：提供的就業崗位、收入變化情況，項目為國家和當地增加正常稅收等。5、項目目標和可持續評價5.1項目目標評價：5.1.1工程目標：工程實體是否按設計內

20、容全部建成。5.1.2技術目標：各項技術指標是否達到設計標準。5.1.3效益目標：經濟效益是否達到預期目標。5.1.4影響目標：環境和社會影響是否實現。5.2項目可持續能力評價5.2.1內部因素：財務、技術、環保、管理、機制等。5.2.2外部條件：資源、政策、市場(shchng)、物流、生態、環境等。6、項目存在(cnzi)的主要問題從項目(xingm)必要性、決策、程序規定、勘察設計、實施、運行、效益效果、管理等方面實事求是描述。7、項目建設主要經驗教訓從項目實施過程的回顧與總結、項目效果與效益的評價、環境和社會效益評價、項目目標實現程度及可持續性評價等方面進行綜合分析，總結歸納項目建設的主要經驗、教訓，得出結論。8、相關建議針對存在的主要問題，結合經驗教訓，從改進項目管理及投資決策水平、完善項目、提高投資效益出發，提出相應的對策及改進工作的建議。附件2項目后評價報告簡化(jinhu)格式1、前言：簡要說明項目性