1、第 PAGE41 頁 共 NUMPAGES41 頁新公司成立初期財務工作總結新公司成立初期賬務處理先根據企業自身的特點建立總帳,明細帳,銀行、現金日記賬。除購置和建造固定資產外，籌建期發生的費用記入長期待攤費用，待企業開始生產經營起一次計入當期損益。開辦期沒有業務發生也沒有營業收入，注冊資本金從資本金戶轉入基本帳戶為實收資本，用于籌辦期費用支出。開辦期內所有發生費用計入長期待攤費用或開辦費科目，固定資產就計提折舊了，月底帳照做，報表照出，稅務局零申報，無稅不須納稅。當稅務登記辦好，取得發票并且開出第一張發票后，視為正式營業。之前的長期待攤費用一年內分攤（外資）。建帳的話，一般來說，包括一下科目

2、：現金、銀行存款、其他應收款、應收賬款、預付賬款、原材料、低值易耗品、在產品、產成品（庫存商品）、固定資產、累計折舊、在建工程、無形資產、長期待攤費用、短期借款、預收賬款、應付賬款、應付工資、應付稅金、其他應付款、其他應交款、長期借款、實收資本、盈余公積、利潤分配、主營業務收入、主營業務成本、其他業務收入、其他業務支出、主營業務稅金及附加、財務費用、營業費用、管理費用、營業外收入、營業外支出、所得稅等1、新公司成立時，一般第一個會計分錄（入資）是： 借：銀行存款貸：實收資本（個人合伙企業為“其它應付款：）2、發生費用支出時，首先現金帳上要有現金，才能報銷費用，否則現金會出現負數，這是先要有提現

3、分錄，或是借款分錄（略），然后才能報銷：借：管理費用 20_貸：現金 20_3、二級科目按自己需求設置。一般過程如下：1、收集原始憑證，開業至今所有業務票據。2、整理這些憑證，審核無誤后填制記賬憑證。3、啟用賬本，一般四本：總帳、分類帳、多欄明細帳、現金日記賬、銀行日記賬。4、根據會計憑證登記賬本。5、做出財務報表6、開始第一次申報。 新公司建賬：總帳，用于核算所有科目。三欄明細帳 （按科目匯總表） 銀行日記賬，用于核算銀行存款。專用帳簿 現金日記賬，用于核算庫存現金。專用帳簿明細分類賬，用于核算應付工資、待攤費用、主營業務收入、主營業務成本、主營業務稅金及附加等不需要單獨設立帳簿的會計科目。

4、三欄明細帳管理費用明細帳，設置二級科目，用于核算管理費用，登記管理費用明細。多欄明細帳營業費用明細帳，設置二級科目，用于核算營業費用，登記營業費用明細。多欄明細帳財務費用明細帳設置二級科目，用于核算財務費用，登記財務費用明細。多欄明細帳固定資產明細帳，用于核算固定資產，登記固定資產原值和每月折舊情況。固定資產明細帳應收應付其他應收其他應付明細賬，用于登記往來單位的應收應付情況。三欄明細帳應交稅金最好也單獨立一本多欄明細帳（銷項、進項、已交稅金、稅金轉出等）你先把開辦費登記好。1.根據企業會計制度的規定，企業在籌建期間內發生的開辦費，應當在開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益，結轉

5、后，“長期待攤費用開辦費”科目應無余額。借：管理費用貸：長期待攤費用開辦費 另外，在發生開辦費用時， 借：長期待攤費用開辦費貸：銀行存款 等2.根據稅法的規定，企業在籌建期間內發生的開辦費，應當在開始生產經營的次月起，在不短于5年的期限內，分期計入各期應稅所得額中。3.基于上述規定，企業應當按照企業會計制度的規定，一次性全額攤銷企業的開辦費。但是，在計算企業應交企業所得稅時，應當根據稅法的規定，對企業應稅所得額以會計利潤為基礎進行納稅調整。你如果是小規模納稅人：要交稅種有：營業稅、企業所得稅（國稅）、個人所得稅、城建稅、教育費附加、印花稅等。申報表到稅務局去拿，零申報只要表格劃“/”或填零就可

6、以了。寧波明州聯合會計師事務所劉克文（搜集整理）新成立公司財務總結到新成立的公司從事財務工作第一個月必須會處理的10個專業問題1.新成立的公司要考慮的首要會計事務是什么？1.1.歸集企業基本信息表，包括工商、組織代碼、國地稅、銀行、公司章程、股東決議等基本信息；1.2.建立各項財務規章制度，包括會計核算程序、報銷流程、資金、存貨等管理制度；1.3.公司采用的會計制度、核算方法，核對國地稅局給予的稅種核定書，熟悉各種“地雷坐標”即罰款規定；1.4.企業政策確定，包括固定資產、低值易耗品、收入的確定、存貨計價方式等；1.5.開始建賬,包括賬簿設置、常用單據表格。 2.新成立的公司要做的第一張記賬憑

7、證是什么？ 2.1.新成立企業的第一張記賬憑證是： 借：銀存存款/固定資產/存貨/無形資產/等 貸：實收資本3.舉例：生產型工業企業成立第1個月必須考慮的稅種？ 3.1.國稅：增值稅、企業所得稅，其中企業所得稅在季度和年度預繳和清算；3.2.地稅：印花稅、個人所得稅、城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅（如企業有地）等；此外：教育費附加費、堤圍費也向地稅申報繳納。4、組織機構代碼證、國稅、地稅的稅務登記證應到哪辦理？程序是什么？4.1.有限公司成立時應當辦妥的要件： b.驗資費用1000元（此為50萬下，驗資按注冊資本收取） c.工商注冊費0.08%（按注冊資本0.08%收取） d.代碼證費30

8、8元（其中數字證書20_） e.國、地稅8+5=13元f.刻章360元（公章+財務章） 4.3.有限公司辦理程序：a.當地工商行政管理局申請名稱預先核準； b.銀行開立驗資臨時帳戶存錢驗資； c.當地工商行政管理局辦理工商營業執照； d.刻章公司刻章(公安局批準的企業)；e.當地技術質量檢驗局辦理組織機構代碼證； f.當地地方稅務局辦理地稅登記； g.當地國家稅務局辦理國稅登記； h.銀行申請設立基本戶；5.如果公司只涉及地稅稅種，還要不要辦理國稅稅務登記？ 答：按照稅收征管法的規定，新辦企業必須在領取工商執照起30天內辦理稅務登記。實際工作中，為了盡早取得發票開始經營，應在拿到組織機構代碼證

9、書后立即開始辦理稅務登記手續。國稅登記到辦事大廳國稅登記窗口辦理。合伙企業，如果沒有銷售行為，只是提供服務(不含修理、修配行業)，不需要辦理國稅登記。涉及銷售和企業所得稅在國稅征收的，一律要辦理國稅證。6.建賬時一般需要哪幾本賬？6.1.根據企業實際情況確定，如使用手工賬：總帳、銀行與現金、三欄明細、存貨、固定資產、應交稅金、多欄費用與成本帳，最少需要7本賬簿。6.2.依據企業管理需要：建立備查登記簿，包括列支在費用的小額資產，每周、每月、每季度、每年需要向管理層遞交的統計、會計、分析p 報告種類和格式。6.3.依據賬務處理程序：確定賬簿設置，如果企業采用的是記賬憑證賬務處理程序，企業的總賬就

10、要根據記賬憑證序時登記，你就要準備一本序時登記的總賬。7.每月會計核算的流程是什么？會計核算流程就是由做憑證開始到編制會計報表這一過程，也叫會計循環： a.根據原始憑證編制記賬憑證； b.根據記賬憑證記明細賬； c.根據記賬憑證編制科目匯總表； d.根據匯總表記總賬； e.根據總賬編制報表。一個月的核算業務就結束后，才能進入納稅申報和繳稅。 8、注冊資金未到位需解決的幾個問題？8.1.出資人應在出資不到位的范圍內承擔民事責任。8.2.內外資企業注冊均允許二年內分期出資到位，但首次驗資時必須到位注冊資本的30。9、哪些稅種到地稅申報？哪些稅種到國稅申報？9.1.國稅：增值稅、企業所得稅，其中企業

11、所得稅在季度和年度預繳和清算；9.2.地稅：印花稅、個人所得稅、城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅（如企業有地）等；此外：教育費附加費、堤圍費也向地稅申報繳納。10、哪些稅種到地稅申報？哪些稅種到國稅申報？程序是什么？時間上有什么 要求? 10.1.國稅范圍：增值稅、消費稅、企業所得稅。10.2.地稅范圍：營業稅、城市維護建設稅、個人所得稅、資稅、城鎮土地使用稅、耕地占用稅、土地增值稅、房產稅、城市房地產稅、車船使用稅、車船使用牌照稅、印花稅、契稅。 10.3.申報時間：每月15日前，但向國稅申報的企業所得稅按季度、年度申報繳納。10.4.年度企業所得稅清算：每年1-6月。10.5.土地增值稅

12、清算：開發項目在項目達到清算條件時、房產轉讓在合同簽訂時。10.6.特定涉稅清算：股權轉讓、思想匯報專題法人變更的，各稅局會根據納稅評估情況要求企業清算相關涉稅事項。 10.7.注意：20_1年12月之前成立的公司如果其企業所得稅在地稅征收的，以及2022年1月1日后成立的公司其主稅種在地稅的，企業所得稅在地稅申報繳納。 請注意最新財稅政策變化，及時更新。 篇2：公司優秀財務工作總結(三篇) 20_年公司優秀財務工作總結 范文一：財務部是公司的關鍵部門之一，對內財務管理水平的要求應不斷提升，對外要應對稅務、審計及財政等機關的各項檢查、掌握稅收政策及合理應用。在這一年里全體財務部員工任勞任怨、齊

13、心協力把各項工作都扛下來了。財務部的綜合工作能力相比2022年又邁進了一步。回顧即將過去的這一年，在公司領導及部門經理的正確領導下，我們的工作著重于公司的經營方針、宗旨和效益目標上，緊緊圍繞重點展開工作，緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應盡的責任。為了總結經驗，發揚成績，克服不足，現將2022年的工作做如下簡要回顧和總結。 今年的工作可以分以下三個方面： 一、費用成本方面的管理范文寫作規范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料領用制度，改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進的數量多少，都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本

14、。 二、會計基礎工作（1）認真執行會計法，進一步對財務人員加強財務基礎工作的指導，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進行歸集分類，年底將共同費用進行分攤結轉體現部門效益。 （3）按規定時間編制本公司需要的各種類型的財務報表，及時申報各項稅金。在公司的審計及財政稅務的檢查中，積極配合相關人員工作。三、財務核算與管理工作（1）正確計算營業稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，保持與稅務部門的溝通與聯系，取得他們的支持與指導。 （2）在緊張的工作之余，加強團隊建設,打造一個業務全面，工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者，對下屬充分做到

15、“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長“，充分發揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質，樹立起開拓創新、務實高效的部門新形象。新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰，我們決心再接再厲，更上一層樓。20年我們將向財務精細化管理進軍，精細化財務管理需要“確保營運資金流轉順暢”、“確保投資效益”、“優化財務管理手段”等，這樣，就足以對公司的財務管理做精做細。要以“細”為起點，做到細致入微，對每一崗位、部門的每一項具體的業務，都建立起一套相應的成本歸集。并將財務管理的觸角延伸到公司的各個經營領域，通過行使財務監督職能，拓展財務管理和服務職能，實現財務管理零死角，挖掘財務活動的潛在價值

16、。雖然精細化財務管理是一項極其復雜的事情，其實，正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。 范文二：辭舊迎新、歲末總結，根據人事部的要求及財務部自身建設的需要對20_年度財務工作做一個年度總結，以完善財務部的各項工作，提高財務部工作的效率。 一、團隊建設：人做為工作的第一要素及最重要的公司資，財務部把團隊建設放在所有工作的第一位，從人員招聘、入職交流、工作安排、匯報指導、進度把控直至結果確認，與部門成員進行充分的溝通、了解；積極引導成員的健康的、穩定的工作心態并引導其準確定位自身的工作目標；“要律人，必先律己”，從工作細節、工作態度、工作能力等方面對成員起模范帶頭作用，嚴格遵守公司的各項規章制

17、度，嚴格遵守職業操守；努力建立良好的工作氛圍，并在工作中不斷幫助成員的能力提升、端正態度、友好協作；財務部現配有4人，成員的業務能力基本能夠滿足現有的業務需求，資金收付、會計核算、總賬管理、稅務申報、價格審核、及較低層次的財務管理工作，財務部急需在成本核算、核算規范化兩個薄弱環節加強人才培養。全力培養一支有“執行力”、有“戰斗力”的在數、質、效“三位一體、高度協調”的財務團隊作為財務部中長期人才培養戰略目標。 二、部門建設：部門建設基于企業這個組織而存在，部門的目標是企業目標的分解，是服務于企業的整體目標。而設定正確的目標則是部門建設的出發點和落腳點，我把財務部的目標分解成五個層次：基礎統計-

18、會計核算-財務管理-財務戰略-企業管理，概括起來就是充分利用公司的現有及未來的資（包括人力資、資本資、技術資、資產資、商品資、物質資等）使公司的價值最大化。部門負責人作為團隊的核心及“靈魂”必須在部門組織架構、崗位職責、人員配置、分工協作、部門紀律、獎罰措施、規章制度等方面做出全面的規劃和部署，以滿足適當的人在適當的時間內完成財務部的各項工作，理論上財務必須對公司的每一項業務在價值上進行財務評估，保證各項業務的合理高效的完成，進而達成公司的整體目標。作為新成立的公司，新組建的部門，新的部門成員的“三新”-財務部部門建設必然存在種種不足和有待完善的地方，我本人心里非常清楚現狀離目標還有很長的路要

19、走。特別是部門成員的結構性缺陷及能力提升、會計核算的規范化及準確性、成本核算及控制、資金籌劃、稅務規劃、財務服務企業決策的能力上等方面還存在巨大的差距。 三、財務具體工作：1、數據統計方面，單據不全、業務不全、信息數據缺失導致數據維護困難，后續必須加強單據齊全、制度流程真正執行、相關崗位加強業務技能培訓、加強對數據崗位（包括采購跟單、倉管、會計、車間統計人員）工作方法及工作習慣的培訓；2、會計核算方面，核算準確性、及時型、完整性急需加強，費用核算、總賬、納稅申報、出口退稅基本能夠滿足現時的需求，成本核算、往來管理急需建立規范化得處理流程，以及加強對會計人員能力提升及責任心培養；全年累計完成收入

20、人民幣4,260.7萬元。3、財務管理方面，急需加強成本費用控制的執行，財務分析p 、可行性建議、風險防范的領域和具體措施，預算管理缺失。 4、出口退稅方面：20_年累計完成申報5批次，申報退稅金額439.40萬元，已經實現退稅金額為278萬元，退稅款的及時準時的實現一定程度上緩解了資金壓力。5、信保業務，完成信保額度的申請14個，申請額度總額為975萬美元，實際完成投保金額為198.6萬美元，支付保費9.4萬元人民幣；完成第二季度的保費補貼申請2400元。6、工行信保短期融資業務，從10月份第一批申請獲批并放貸，截止12月31日累計完成4批次共計89.9萬美元的工行短期貸款（折合人民幣556

21、.71萬元），并于12月份首次還貸11萬美元并支付利息費用883.20美元；信保融資的有效跟進極大緩解了公司資金壓力，保證公司各項業務正常開展，后續將在提高結匯優惠點數，優化和平衡投保金額、檔次、付款方式、國家、費率等，及時還貸減少利息費用、及時申請利息補貼，降低工行手續費比例上跟進以減少綜合資金使用成本。7、中信銀行金地門道寫字樓小額固定資產順利完成420萬放貸工作，累計支付資產項目投入1,255萬元，保證的資產項目有效實施，為20_年的產銷分離的辦公格局奠定了良好的基礎。 8、資金管理，堅持“量入為出，保證業務”的原則有效地保證公司各項業務的正常開展，員工工資準時發放，_年全年實現資金流入

22、5，923萬元，資金流出5,726萬元；后續將在還貸的及時性，資金的調撥加強計劃以防止還貸風險及公司的資金信用等級下降，加強供應商的信用周期及額度方面與供應鏈實現協商并盡最大努力保證供應商貨款及時支付。9、資本到位情況說明，注冊資本1000萬，實際到位890萬，資本到位率89%。10、應收賬款管理，及時跟進應收賬款回款情況，及時知會銷售部追款及與業務對賬，保證回款的及時性，建立應收款每日匯總匯報制度，_年度實現應收款賬齡不超過2個月（除極個別客戶的特殊申請放信額度及賬期外）并沒有呆壞賬的發生，全年累計收貨款467.84萬美元，全年應收賬款周轉率為4.173，應收賬款周轉天數為57天（按8個月2

23、40天計算）。11、資產管理，可以用資金管理及格，固定資產管理基本合格，庫存管理不到位來評價20_年度資產管理工作。后續將加強庫存單據的完整、及時、準確，加強人員業務培訓及指導，加強工作監督，要求提供準確的庫存數、表，消化包材類庫存，嚴格控制電子料及五金料的采購，降低庫存對資金的占用，防止呆滯品的出現；加強各環節的內控制度的落實及統計工作，配備較齊全符合內控要求的內部單據印制及使用，加強各環節使用單據的使用規范性。12、內外溝通協調，財務部積極地在財務部內部的有效溝通，積極在在公司各部門之間溝通協調，積極與外部相關個人及主體進行有效的溝通協作，以結果為導向處理各種問題；與銀行、稅務等建立了良好

24、的關系，為的公司形象的塑造貢獻自己的一份力量。13、匯率管理，20_年的人民幣對美元匯率不斷升值，對外向型出口企業形成了巨大的匯差壓力，年度累計匯率損失15萬元，銷售部及采購部門應積極應對匯率變化對收入和成本產生的重要影響，特別在銷售報價環節成本評估及采購下單美元轉換成人民幣對成本的影響。總結過去是為了展望未來，我相信只要目標明確、思路清晰、正視問題、相互配合、共同努力、執行到位就一定能夠把公司20_年的財務工作做的更好。 范文三篇3：新公司財務工作總結20_年公司優秀財務工作總結 范文一：財務部是公司的關鍵部門之一，對內財務管理水平的要求應不斷提升，對外要應對稅務、審計及財政等機關的各項檢查

25、、掌握稅收政策及合理應用。在這一年里全體財務部員工任勞任怨、齊心協力把各項工作都扛下來了。財務部的綜合工作能力相比2022年又邁進了一步。回顧即將過去的這一年，在公司領導及部門經理的正確領導下，我們的工作著重于公司的經營方針、宗旨和效益目標上，緊緊圍繞重點展開工作，緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應盡的責任。為了總結經驗，發揚成績，克服不足，現將2022年的工作做如下簡 要回顧和總結。今年的工作可以分以下三個方面：一、費用成本方面的管理規范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料領用制度，改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進的數量多少

26、，都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。 二、會計基礎工作（1）認真執行會計法，進一步對財務人員加強財務基礎工作的指導，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進行歸集分類，年底將共同費用進行分攤結轉體現部門效益。（3）按規定時間編制本公司需要的各種類型的財務報表，及時申報各項稅金。在公司的審計及財政稅務的檢查中，積極配合相關人員工作。 三、財務核算與管理工作（1）正確計算營業稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，保持與稅務部門的溝通與聯系，取得他們的支持與指導。（2）在緊張的工作之余，加強團隊建設,打造一個業務全面，

27、工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者，對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長“，充分發揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質，樹立起開拓創新、務實高效的部門新形象。新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰，我們決心再接再厲，更上一層樓。20 年我們將向財務精細化管理進軍，精細化財務管理需要“確保營運資金流轉順暢”、“確保投資效益”、“優化財務管理手段”等，這樣，就足以對公司的財務管理做精做細。要以“細”為起點，做到細致入微，對每一崗位、部門的每一項具體的業務，都建立起一套相應的成本歸集。并將財務管理的觸角延伸到公司的各個經營領域，通過行使財務監督職能，拓展財務管理和

28、服務職能，實現財務管理零死角，挖掘財務活動的潛在價值。雖然精細化財務管理是一項極其復雜的事情，其實，正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。范文二：辭舊迎新、歲末總結，根據人事部的要求及財務部自身建設的需要對20_年度財務工作做一個年度總結，以完善財務部的各項工作，提高財務部工作的效率。一、團隊建設：人做為工作的第一要素及最重要的公司資，財務部把團隊建設放在所有工作的第一位，從人員招聘、入職交流、工作安排、匯報指導、進度把控直至結果確認，與部門成員進行充分的溝通、了解；積極引導成員的健康的、穩定的工作心態并引導其準確定位自身的工作目標；“要律人，必先律己”，從工作細節、工作態度、工作能力等方

29、面對成員起模范帶頭作用，嚴格遵守公司的各項規章制度，嚴格遵守職業操守；努力建立良好的工作氛圍，并在工作中不斷幫助成員的能力提升、端正態度、友好協作；財務部現配有4人，成員的業務能力基本能夠滿足現有的業務需求，資金收付、會計核算、總賬管理、稅務申報、價格審核、及較低層次的財務管理工作，財務部急需在成本核算、核算規范化兩個薄弱環節加強人才培養。全力培養一支有“執行力”、有“戰斗力”的在數、質、效“三位一體、高度協調”的財務團隊作為財務部中長期人才培養戰略目標。 二、部門建設：部門建設基于企業這個組織而存在，部門的目標是企業目標的分解，是服務于企業的整體目標。而設定正確的目標則是部門建設的出發點和落

30、腳點，我把財務部的目標分解成五個層次：基礎統計-會計核算-財務管理-財務戰略-企業管理，概括起來就是充分利用公司的現有及未來的資（包括人力資、資本資、技術資、資產資、商品資、物質資等）使公司的價值最大化。部門負責人作為團隊的核心及“靈魂”必須在部門組織架構、崗位職責、人員配置、分工協作、部門紀律、獎罰措施、規章制度等方面做出全面的規劃和部署，以滿足適當的人在適當的時間內完成財務部的各項工作，理論上財務必須對公司的每一項業務在價值上進行財務評估，保證各項業務的合理高效的完成，進而達成公司的整體目標。作為新成立的公司，新組建的部門，新的部門成員的“三新”-財務部部門建設必然存在種種不足和有待完善的

31、地方，我本人心里非常清楚現狀離目標還有很長的路要走。特別是部門成員的結構性缺陷及能力提升、會計核算的規范化及準確性、成本核算及控制、資金籌劃、稅務規劃、財務服務企業決策的能力上等方面還存在巨大的差距。三、財務具體工作：1、數據統計方面，單據不全、業務不全、信息數據缺失導致數據維護困難，后續必須加強單據齊全、制度流程真正執行、相關崗位加強業務技能培訓、加強對數據崗位（包括采購跟單、倉管、會計、車間統計人員）工作方法及工作習慣的培訓； 2、會計核算方面，核算準確性、及時型、完整性急需加強，費用核算、總賬、納稅申報、出口退稅基本能夠滿足現時的需求，成本核算、往來管理急需建立規范化得處理流程，以及加強

32、對會計人員能力提升及責任心培養；全年累計完成收入人民幣4,260.7萬元。3、財務管理方面，急需加強成本費用控制的執行，財務分析p 、可行性建議、風險防范的領域和具體措施，預算管理缺失。4、出口退稅方面：20_年累計完成申報5批次，申報退稅金額439.40萬元，已經實現退稅金額為278萬元，退稅款的及時準時的實現一定程度上緩解了資金壓力。5、信保業務，完成信保額度的申請14個，申請額度總額為975萬美元，實際完成投保金額為198.6萬美元，支付保費9.4萬元人民幣；完成第二季度的保費補貼申請2400元。6、工行信保短期融資業務，從10月份第一批申請獲批并放貸，截止12月31日累計完成4批次共計

33、89.9萬美元的工行短期貸款（折合人民幣556.71萬元），并于12月份首次還貸11萬美元并支付利息費用883.20美元；信保融資的有效跟進極大緩解了公司資金壓力，保證公司各項業務正常開展，后續將在提高結匯優惠點數，優化和平衡投保金額、檔次、付款方式、國家、費率等，及時還貸減少利息費用、及時申請利息補貼，降低工行手續費比例 上跟進以減少綜合資金使用成本。7、中信銀行金地門道寫字樓小額固定資產順利完成420萬放貸工作，累計支付資產項目投入1,255萬元，保證的資產項目有效實施，為20_年的產銷分離的辦公格局奠定了良好的 基礎。8、資金管理，堅持“量入為出，保證業務”的原則有效地保證公司各項業務的

34、正常開展，員工工資準時發放，_年全年實現資金流入5，923萬元，資金流出5,726萬元；后續將在還貸的及時性，資金的調撥加強計劃以防止還貸風險及公司的資金信用等級下降，加強供應商的信用周期及額度方面與供應鏈實現協商并盡最大努力保證供應商貨款及時支付。9、資本到位情況說明，注冊資本1000萬，實際到位890萬，資本到位率89%。10、應收賬款管理，及時跟進應收賬款回款情況，及時知會銷售部追款及與業務對賬，保證回款的及時性，建立應收款每日匯總匯報制度，_年度實現應收款賬齡不超過2個月（除極個別客戶的特殊申請放信額度及賬期外）并沒有呆壞賬的發生，全年累計收貨款467.84 萬美元，全年應收賬款周轉率

35、為4.173，應收賬款周轉天數為57天（按8個月240天計算）。11、資產管理，可以用資金管理及格，固定資產管理基本合格，庫存管理不到位來評價20_年度資產管理工作。后續將加強庫存單據的完整、及時、準確，加強人員業務培訓及指導，加強工作監督，要求提供準確的庫存數、表，消化包材類庫存，嚴格控制電子料及五金料的采購，降低庫存對資金的占用，防止呆滯品的出現；加強各環節的內控制度的落實及統計工作，配備較齊全符合內控要求的內部單據印制及使用，加強各環節使用單據的使用規范性。12、內外溝通協調，財務部積極地在財務部內部的有效溝通，積極在在公司各部門之間溝通協調，積極與外部相關個人及主體進行有效的溝通協作，

36、以結果為導向處理各種問題；與銀行、稅務等建立了良好的關系，為的公司形象的塑造貢獻自己的一份力量。13、匯率管理，20_年的人民幣對美元匯率不斷升值，對外向型出口企業形成了巨大的匯差壓力，年度累計匯率損失15萬元，銷售部及采購部門應積極應對匯率變化對收入和成本產生的重要影響，特別在銷售報價環節成本評估及采購下單美元轉換成人民幣對成本的影響。總結過去是為了展望未來，我相信只要目標明確、思路清晰、正視問題、相互配合、共同努力、執行到位就一定能夠把公司20_年的財務工作做的更好。范文三篇2：20_年公司財務工作總結范文 20_年公司財務工作總結范文20_年公司財務工作總結范文忙碌、緊張、有序的_年即將

37、成為歷史，一年來財務部隨著公司驕人的業績一塊成長，取得了很多方面的成績，做好了帳目及報表，做好了部門核算及財務管理，為公司業務發展提供了良性財務平臺。我們的工作總體來講主要在以下五大方面取得了長足的進步：一、財務制度建設：財務部在為期一年的工作中，強化了內部控制、預算管理、風險管理，加強了財務內部控制的力度，健全、完善了內部財務規章制度。1、內部控制：一個公司要穩定、健康的發展，完善的財務管理制度必不可少。由于公司業務的高速增長，以前年度制訂的財務管理制度和流程，有些已經不能滿足公司財務管理的需要，有些已經與公司當前的實際情況脫節，財務部組織部分人員對公司全部的財務管理制度重新進行了討論。首先

38、，修訂了財務內部控制制度，對售后直銷的財務流程重新進行了規范;其次，財務部結合聯絡處工作的開展，又把出差管理進一步深化，制定了新的出差管理辦法，制定了公司內部的下縣費用報銷標準;另外，我們還推出了一系列新的財務管理內部控制 制度，在此不再一一列舉。2、預算管理：預算管理對我們公司在年初來講還是一個新事物，相對于新劃分的五個分公司以及新設立的16個聯絡處來講，沒有現成的模式、經驗可循，所以年初費用預算制度的制訂和執行的難度也就可想而知。但隨著財務跟進，對可控性費用控制力度逐漸加大，費用預算越來越合理，對降低公司費用、防范不合理開支起到了不容忽視的效果。同時該項工作已成為公司財務管理的一個基礎組成

39、部分，每月25日費用預算在全公司范圍內已經深入人心。3、風險管理：對于財務風險的管理也是從年初才開始正式起步，并對全年的工作起到了良好的效果。財務部實現對風險的管理目前僅處在一個基礎階段，例如庫存商品庫齡分析p 、超長期應收應付款分析p 等。庫齡分析p 在公司范圍內得到認可后，計提的超長期庫存跌價準備，更是為各部門合理反映當期利潤提供了一個可靠的保證。經過一年的內部實踐，財務現在具備一定的預防風險的能力，及對風險快速反應的能力。積極而穩妥的財務政策，規避了公司 很多財務風險、法律風險。二、核算體系建設：進一步理順了財務帳目，建立了一套符合本單位實際的財務核算體系，使得財務對業務活動的反映更為真

40、實、及時、合理，趨于規范化。在充分考慮和利用財務軟件功能的基礎上，針對公司機構體制的調整，對會計各科目，特別是一些陳年老帳和歷史遺留問題，承上啟下，銜接以往，投入專人進行查證落實，理順了帳目，使得整個核算體系更為清晰、合理，滿足管理的需要，具體有以下幾個方面|： 1、建立公司垂直管理的財務管理體系、理順公司各業務及綜合部門的核算體系，相關財會人員潛心鉆研，力求將資料、帳目、報表作到準 確、完整、精益求精。2、建立5個批發分公司帳務核算體系，基本滿足內部管理數據的需求。5個批發業務的分公司，獨立核算各自的利潤，分別與廠家進行往來業務核對。對各自的經銷商既相互獨立又合并統一的與之進行業務往來和帳務

41、核對。各分公司的財務主管在5個分公司業務處理上發揮了關鍵性的作用，對上家調價的計算、核對，對下家的調價的核對、計算，各種采購、銷售政策的執行與掌握上起到了積極的作用，對店員獎勵的兌付與核對，起到了嚴肅把關的 作用。3、理順售后部帳務：該部門前期帳目由于各種原因較為混亂，內部財務核算及管理不夠健全，針對上述請況，財務部采取有力措施，在人員、資等方面重新進行了配置，取得了顯著成效： a、理清各種往來賬項：針對前期往來賬項不清等實際情況，售后部財務與廠方人員、有關客戶逐筆核對賬務，有的甚至從開始發生第一筆業務時核對起。通過核對單據，發現了一些以前未入賬單據，并使客戶確認，為公司挽回了損失。經過核對、

42、調整，現在各種往來賬項已達到了賬賬相符、賬實相符。b、加強內部控制，完善核算流程：售后部現有多個核算單位，每個核算單位都有大量保修工單、維修工單、出庫單、入庫單、發票等原始單據的傳遞、及款項的流轉，針對前期存在的單據傳遞不及時等問題，制定了財務工作流程、舊配件收發流程、檔案管理規定等文件，對配件的收發存、單據的傳遞、款項的流轉、財務資料的保管等作出了具體、明確的規定，對保證公司資產的安全、完整具有重要意義。c、推進公司信息化建設，建立完整的核算體系：售后部賬務完整、全面的核算是十分必要的。由于售后核算的特殊性，售后財務核算前期一直沿用手工記賬，并需要記錄幾個店面的庫存明細賬，不但工作量繁重且容

43、易出錯，工作效率較低，成為售后財務工作的一大障礙。針對上述情況，在五月份為售后財務選用一套財務軟件替代手工記賬。期間需要建立商品目錄、期初建賬、建立適合售后業務特點的核算方式等大量工作，為不影響月底整體核算，售后財務人員自愿加班加點工作，使財務軟件的運用取得了成功，并極大的促進了售后財務工作的開展。現在售后財務人員在各店面對賬、盤點，可方便的通過互連網直接調用賬套，提高了工作效率，并保證了工作質量。通過以上三個方面的工作，現在售后財務核算井然有序、全面、客觀、真實、準確，并及時報送，保證了整體財務核算的順利進行。 4、理順直銷分公司帳務：直銷公司下設網點多，商品品種繁多，帳務處理上比較瑣碎，工

44、作量大。經過財務人員潛心攻關，多次調整核算方案，使這一問題得到了妥善解決。5、理順網絡部帳務：由于較為復雜的原因，該部門帳務設置曾經與總公司有些脫節，存在庫存商品及材料不能清楚反映、對應收款項的管理不夠清晰和及時等諸多問題。經過相關財務人員的清理和調整，_年上半年已經將以上問題全部解決，使該部門財務核算與財務管理提高到與5個批發公司同一水平。6、在各個公司各自獨立核算的基礎上，財務部為各分公司建立了共同的財務標準，對業務部門的業績考評提供了公開公平的競爭平臺，并適當精簡了財務流程，提高了工作效率。三、財務管理體系建設：一年來，在公司領導的大力支持和各部門經理的積極配合下，財務管理水平進一步提高

45、，更上了一個臺階。由于專業人員配備齊全，會計核算進一步細化，帳目理順，使會計主管從繁雜的日常帳務中抽身出來，投入時間和精力參與到了財務管理中去，而不是只埋頭記帳、算帳，譬如，費用的審核，增值稅專用發票進項的索取與管理、銷項的計算開具與管理、代墊付款協議的審核，采購政策、銷售政策的事前了解、事中監督、事后核對，應收款項的核對與催收，應付款項的核對等方面，這些工作的逐步開展，對防止壞帳的發生、業務活動的正常開展，在一定程度上起到了把關、監督作用。為了決策層的需要，我們努力建設了新型的決策支持體系：主要體現在為管理層提供內部信息，包括資本支出的效益分析p 、公司財務狀況和經營成果的復合分析p 、公司

46、預算費用與實際費用的對比分析p ，等等。為了提高財務管理水平，我們采用了高效的財務系統：1、在_年10月份以來，公司的物流和財務處理系統二者合一，對于這個新的、內容復雜的新系統而言，它能做到多少，我們可操作多少，一切還都是未知數。經過一年來工作上的實際操作和平時組織的一些業務培訓，我們已經能熟練操作這個系統，并能提供很多方面的報表，包括對內明細至各部門的利潤表、銷售明細表、匯總表、毛利表、固定資產明細表、各種盤點表、庫齡分析p 表、帳齡分析p 表及各種對外帳表等。 2、遠程增值稅發票認證系統的采用，可以使公司及時認證進項稅發票，縮短了認證發票 的時間和次數限制，提高了認證發票的及時性。3、積極

47、使用我們公司自己開發的盒貼回執系統，讓盒貼回執準確率達到100%。 四、財會團隊建設1、聘用素質高、經驗豐富的專業財會人員，力求崗位需求與人員匹配。2、長期灌輸服務意識，人人有事做，事事有落實。重視內部民主評議的情況，并及時與各業務、綜合部門溝通，了解公司員工和業務經理的需求，以及對財務部門服務質量的反饋。3、一貫提倡吃苦耐勞、任勞任怨的作風，強化愛崗敬業精神。 4、促進團隊協作、提高團隊凝聚力。5、創造學習氛圍，加強專業知識與專業技能的培訓，提高整體技術水平。五、外圍關系的建立及維護，為公司爭取良好的發展環境：重視與稅務系統各個環節、各個相關單位的聯絡，策略的維護與這些人員的長期關系，積極與

48、稅務相關部門溝通，妥善處理與具體經辦人員的關系，能在具體事宜的辦理上得到專管人員的支持，事情能夠辦得順暢快捷，使業務部門相關業務事項得以順利進行及開展。總而言之，財務部通過一年積極穩妥的工作提升了公司內部控制的能力，壓縮了公司不合理的支出，降低了經營的不合理開支，提高了公司抗風險的能力，為公司經營決策的制定提供了真實有效的決策依據。展望公司發展的明天，我們和一線的戰友們一樣躊躇滿志，圍繞企業發展的目標參與管理，根據企業的整個運營，用數據表達出來。發展完善財務控制的手段包括堅持垂直財務系統、實行財務委派制、資金審批、重大項目聯簽等方式，隨著公司經營的發展而完善財務內部控制制度與流程等。對風險管理

49、的認識也要超出對部分財務風險(如存貨積壓、應收賬款壞賬等)的揭示上，上升到系統的風險管理的高度，在將來的時間里，繼續提升財務防范風險、規避風險的能力，提升應對風險的快速反應能力，繼續提升財務團隊的整體素質等。篇3：公司財務部20_年上半年工作總結 公司財務部20_年上半年工作總結 自去年底成功收購原海實業有限公司，更別有限公司以來，20_年上半年，新公司財務工作在公司領導班子的正確指導下，在公司各職能部門通力合作及全體財務人員的積極努力下，緊緊圍繞“管理、監督、控制、協調、服務、資本運營”六項智能，克服人力、資金、管理基礎薄弱、任務繁重等重重困難，合理安排資金，加強預算管理，理順業務流程，強化

50、財務基礎工作，努力增收節支，為公司實現跨越式發展提供強有力的財務保障，充分發揮財務管理在公司各項管理工作中的核心作用，新公司的各項財務工作有了明顯提高。現將20_新成立的公司財務工作到新成立的公司從事財務工作第一個月必須會處理的10個專業問題1.新成立的公司要考慮的首要會計事務是什么？1.1.歸集企業基本信息表，包括工商、組織代碼、國地稅、銀行、公司章程、股東決議等基本信息；1.2.建立各項財務規章制度，包括會計核算程序、報銷流程、資金、存貨等管理制度；1.3.公司采用的會計制度、核算方法，核對國地稅局給予的稅種核定書，熟悉各種“地雷坐標”即罰款規定；1.4.企業政策確定，包括固定資產、低值易耗品、收入的確定、存貨計價方式等；1.5.開始建賬,包括賬簿設置、常用單據表格。2.新成立的公司要做的第一張記賬憑證是什么？2.1.新成立企業的第一張記賬憑證是：借：銀存存款/固定資產/存貨/無形資產/等貸：實收資本3.舉例：生產型工業企業成立第1個月必須考慮的稅種？3.1.國稅：增值稅、企業所得稅，其中企業所得稅在季度和年度預繳