1、吳越 中央財經大學保險學院 保險學保險學 吳越中央財經大學保險學院wuycufe-Ch1 Ch1 風險與風險管理概述風險與風險管理概述n風險及其性質風險及其性質 n風險管理風險管理 n風險管理與保險風險管理與保險 吳越 中央財經大學保險學院吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質1.1.11.1.1風險的含義與特性風險的含義與特性n一、風險的含義一、風險的含義： 保險領域的風險具有特定的含義，它是一種無法預料的、其實際后果可能不同于預測后果的傾向，是就特定對象在特定情況下對于未來結果的客觀疑慮。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質風險是指

2、損失的不確定性。風險是指損失的不確定性。風險是損失的可能性風險是損失的可能性 人們經常通過損失來感受風險的存在，并憑借損失的大小來評估風險的大小。不確定的損失才是風險不確定的損失才是風險 沒有損失就沒有風險，但并不是說只要有損失就一定有風險。只有損失發生的概率在0和1之間，才稱作風險。 只有那些既有發生的可能，但又無法實現確定其是否發生以及發生的時間、地點、頻率和強度的損失，才稱為風險風險。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質風險既是客觀事實，又是一種主觀感受。風險既是客觀事實，又是一種主觀感受。風險是客觀存在的。風險是一種由精神和心理狀態所引起的不確定性感受。

3、人們對風險的認識即風險意識是因人而異的！這種風險意識水平的高低決定著人們對待風險的態度和處置風險方式的差異。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質n二、風險的組成要素二、風險的組成要素風險因素風險因素 引起或增加風險事故發生的機會、增加損失 嚴重程度的潛在條件。實質性實質性風險因素：客觀物質條件 例如剎車系統失靈，易燃品不安全擺放等。道德道德風險因素：主觀故意 例如為索賠故意縱火，傷害他人人身安全等。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質心理心理風險因素：主觀非故意 例如忘記鎖門致失竊，玩忽職守造成損失等。后兩者同屬主觀因素，但是本質上有

4、很大區別。后兩者同屬主觀因素，但是本質上有很大區別。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質風險事故風險事故 風險事故是指可能引起人身傷亡或財產損失的偶然事件，是造成風險損失的直接原因，也是風險因素所誘發的直接結果。 例如，車禍，疾病，塌方，原油泄漏等都是風險事故吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質風險損失風險損失廣義廣義的損失除包括狹義損失外，還包括一般情況下財產的正常損耗和有意采取的合理行為所造成的損失，以及道義上或情感上的損失。 例如桌椅的自然折舊，焚燒病畜等。狹義狹義的損失即保險領域中的損失，是指由于自然災害或意外事故所造成的經濟

5、價值的減少、滅失以及額外費用的增加。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質 財產損失財產損失 各種有形的財物因災害事故而喪失了 部分或全部價值。 所得損失所得損失 團體或個人因災害事故喪失部分或全 部經濟收入的損失。 責任損失責任損失 團體或個人的疏忽或過失行為造成他 人人身傷害或財務受損時，依法應承 擔的經濟賠償責任。 費用損失費用損失 由于災害事故的發生而額外支出的費用吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質問：以下分別屬于那些損失？問：以下分別屬于那些損失？1、房屋倒塌。2、企業因火災造成收入的減少。3、不合格產品給消費者健康造成損害

6、，廠家依法賠償的損失。4.汽車被盜。5.疲勞駕駛誤傷行人。6.家庭失火后臨時租房。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質風險因素 風險事故 損失 風險吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質n三、風險的特征三、風險的特征風險的客觀性風險的客觀性風險是一種不以人的主觀意志為轉移的客觀存在。它的存在是客觀的、必然的。風險的偶然性風險的偶然性風險的發生是隨機的、偶然的、不確定的。風險的普遍性風險的普遍性風險普遍存在于社會、企業、個人生活的方方面面，無時不在，無所不在。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質風險的可變性風

7、險的可變性 風險并不是一成不變的，在一定條件下，風險可能在其產生、后果等方面發生質或量的變化。 例如醫學水平的提高，使得許多曾經威脅人民生命的疾病能被控制。例如新科技帶來的新風險。風險的相關性風險的相關性 風險與行為主體密切相關。相同的風險對不同的主體會產生不同的后果，相同的主體不同時刻不同行為也會面臨不同的風險。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質1.1.21.1.2風險代價風險代價n一、物質利益損失一、物質利益損失 是指由風險造成的直接損失或間接損失構成的風險成本。n二、風險的無形代價二、風險的無形代價 是指由于風險的發生或存在而形成的對社會經濟福利、社會生產

8、率、資源配置以及社會再生產過程等方面的破壞性后果。n三、處置風險的費用三、處置風險的費用吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質1.1.31.1.3風險單位及其劃分風險單位及其劃分風險單位：風險單位：是指發生一次風險事故可能涉 及的最大損失范圍。n一、按保險標的劃分一、按保險標的劃分 例如一輛車，一棟居民樓n二、按地段劃分二、按地段劃分 例如一個地震帶n三、按投保單位劃分三、按投保單位劃分 例如一個食品加工廠吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質1.1.41.1.4風險的分類風險的分類n一、按風險的性質分類一、按風險的性質分類 純粹風險純粹

9、風險 投機風險投機風險 損失損失損失損失無損失無損失無損失無損失獲利獲利吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質 區別區別純粹風險純粹風險 投機風險投機風險 性質不同無獲利可能部分個體損失，部分個體可能獲利影響范圍不同影響少數個體影響廣泛，可能有連鎖反應發生特點不同具有一定規律性不規則變化吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質n二、按風險產生的原因分類二、按風險產生的原因分類自然風險自然風險 自然界的異常變化或意外事故發生所致損失的可能性。社會風險社會風險 人類社會行為的變化而產生的損害或損失的可能性。經濟風險經濟風險 經濟活動中各種風險事

10、故所導致風險損失的不確定性。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質技術風險技術風險 科學技術的進步及其由此帶來的生產、生活方式的改變而造成財產損毀、人員傷亡的風險。n二、按風險損害的對象分類二、按風險損害的對象分類財產風險財產風險 導致財產損毀、滅失和貶值的風險。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質人身風險人身風險 可能導致人身傷害或影響健康的風險。責任風險責任風險 依法對他人所遭受的人身傷害或財產損失應負的民事法律賠償責任，或未履行契約所值對方受損應負的合同賠償責任。信用風險信用風險 經濟交往中，因違約或不可抗力時間的發生，致使合同無

11、法執行時所造成的經濟損失的風險。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質n四、按風險的變化性分類四、按風險的變化性分類靜態風險靜態風險 不受社會、政治、經濟的變化而變化的風險。動態風險動態風險 由經濟或社會結構變動帶來的風險。吳越 中央財經大學保險學院1.1 1.1 風險及其性質風險及其性質區別區別靜態風險靜態風險動態風險動態風險發生特點具有規律性無規律性質只有損失部分個體損失，部分可能獲利，甚至社會總體獲利影響的范圍少數個體廣泛吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理1.2.11.2.1風險管理的含義風險管理的含義n一、主體一、主體社會成員中的每個

12、個人、家庭、經濟單位及政府。n二、任務和程序二、任務和程序識別風險、估測風險損失頻率和損失程度、選擇各種有效工具預防和控制風險。風險發生后妥善處理好搶險、保護損余物資和做好風險事故發生后的損失補償安排等事宜。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理總結和評價風險管理效果，改進以后的風險管理工作。n三、目標三、目標 以最小的成本付出，獲得最大限度的安全保障或使風險損失降到最低水平。n四、風險識別和風險衡量是基礎，風險四、風險識別和風險衡量是基礎，風險管理工具的選擇及實施是關鍵。管理工具的選擇及實施是關鍵。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理1.2.21.2

13、.2風險管理的必要性風險管理的必要性 風險的客觀存在給人類的生產與生活造成巨大的損失，科學地管理風險，有助于降低風險的危害，提高生活質量。n一、微觀上一、微觀上 減輕企業與家庭、個人的精神負擔，提高抗風險能力，取得更高的工作效率。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理n二、宏觀上二、宏觀上 降低高風險部門的風險成本，減少風險對資源配置的影響，促使資源可以更合理地流向社會所需而風險較高的經濟部門，促成社會產業結構及經濟布局的均衡。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理1.2.31.2.3風險管理的目標風險管理的目標 風險管理的總目標是科學處置風險、控制損失

14、，科學處置風險、控制損失，以最小的成本付出獲得最大限度的安全保障以最小的成本付出獲得最大限度的安全保障。n一、損失發生前的風險管理目標一、損失發生前的風險管理目標節約成本節約成本 用最經濟且有效的手段來預防風險事故的發生。消除精神痛苦消除精神痛苦履行社會義務履行社會義務吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理n二、損失發生后的風險管理目標二、損失發生后的風險管理目標維持生存維持生存 盡最大的努力是風險損失者能夠在財力、物力以及心理上保持生存的條件。迅速恢復生產與生活迅速恢復生產與生活經濟上實現穩定收益并持續增長經濟上實現穩定收益并持續增長盡社會責任盡社會責任吳越 中央財經大學

15、保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理1.2.41.2.4風險管理的基本程序風險管理的基本程序n一、風險識別一、風險識別 風險識別是指經濟單位對所面臨的已經存在的以及潛在的風險，加以判斷、歸類和鑒定的過程。財務報表分析法財務報表分析法 資產負債表、損益表進行財務分析。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理保險調查法保險調查法 保險專業人員以及相關研究機構、學術團體對經濟單位可能遭受的風險進行調查分析。流程圖分析法流程圖分析法 將所有生產經營環節，繪制內在流程圖，發現可能風險。風險因素預先分析法風險因素預先分析法 活動開始前，對該活動的風險因素及可能后果進行分析。吳越 中央

16、財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理n二、風險衡量二、風險衡量 在風險識別的基礎上，利用概率論和數理統計方法對所收集的大量詳細損失資料加以分析、估計和預測風險發生的概率及損失幅度。風險估測風險估測 統計手法估測損失頻率和幅度。風險評價風險評價 將估測結果與安全指標進行對比，考慮如何處理。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理n三、風險控制三、風險控制 根據風險衡量的結果，為實現風險管理目標，優化組合各種風險管理工具并予以實施的過程?？刂菩惋L險管理工具控制型風險管理工具 避免、消除和減少意外事故發生的機會，限制已發生損失繼續擴大的一切措施，側重于風險事件發生之前和

17、發生中。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理財務型風險管理工具財務型風險管理工具 側重于風險事件發生之后使用，目的在于將消除和減少風險的成本均勻地分布在一定時期內，減小財務波動性，將風險成本降低到最小程度。n四、風險管理效果評價四、風險管理效果評價 是指對風險管理工具的適用性及其收益性情況進行分析、檢查、修正與評估。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理1.2.51.2.5風險管理的方法風險管理的方法n一、風險控制法一、風險控制法避免風險避免風險 通常在風險損失程度特別高而又無有效轉移途徑，或由風險所致損失與甘冒風險可能獲益相比，弊大于利的情況下采用的

18、辦法。 避險的實質實質是放棄和中指某項有風險的計劃的實施，停止正在從事的有風險的活動，或者改變這種活動的性質、工作場所或方式。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理例如小型化工廠排污可能影響周圍環境，煙花爆竹作坊條件簡陋安全問題堪憂。 避險避險簡單易行、全面徹底，但也有很大的局限性。避險帶有消極防御的性質許多風險是無法避免的避險在一定下會產生新的風險。 吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理控制損失控制損失 是指全面消除風險因素、降低風險損失的程度。相較于其他方法，控制損失更加積極、有效、合理。 控制損失關鍵關鍵在于對風險因素的識別和估測。1.2 1.2

19、 風險管理風險管理 純預防性措施純預防性措施 風險防范風險防范 （消除損失因素） （主要手段） 保護性措施保護性措施 控制損失控制損失 （對危險中人或物予以保護） 事故后的施救事故后的施救 事故發生后盡可能保護、事故發生后盡可能保護、 （輔助手段） 施救，減少損失施救，減少損失吳越 中央財經大學保險學院吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理控制損失控制損失也有其局限性。受人們知識水平、技術條件的限制，許多風險尚未被人們所認識，或者無法發覺其主要因素，或者沒有妥善的技術手段進行預防或抑制。對某些風險，技術可行，但是費用昂貴，使得損失控制措施難以施行。 吳越 中央財經大學保險學

20、院1.2 1.2 風險管理風險管理n二、風險損失的財務處理方法二、風險損失的財務處理方法自留風險自留風險就是企業或個人自己承擔部分或全部后果的方法。 找不到更好的處置方法找不到更好的處置方法 主動主動 經濟上的節約經濟上的節約 損失不影響自身財務損失不影響自身財務自留風險自留風險 不知道風險的存在不知道風險的存在 被動被動 已知風險但失誤忽略已知風險但失誤忽略 吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理 自留風險的優越性在于節約了管理費用支出。同時，自留風險所提存的風險后備基金具有儲蓄作用，可以靈活使用。但是，其具有以下局限性：自留風險基金的提取缺乏準確性，基金額度難以確定。自

21、留風險需要儲備大量風險基金，違背資金運用的效率原則。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理為提高資金利用率，風險補償基金往往投入生產中，導致事故發生后，資金損失，使得自留風險的補償缺乏穩定性。受技術水平、管理能力的影響，自留風險的管理費可能增加或對風險估計不足，造成超出自身補償能力的巨大風險損失。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理轉移風險轉移風險一方將自己面臨的風險轉嫁給他人承擔。直接轉移方式直接轉移方式 將風險連有關的財產或業務一同轉移給他人的直接轉移方式，主要包括轉讓轉讓、轉包轉包等方法。轉讓：將導致風險損失的財產賣給別人，借以轉嫁風險。轉包：第

22、一承包人或企業所有權人將其承包工程的一部 分或所屬企業轉包給另一承包人，借以轉嫁風險吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理間接轉移方式間接轉移方式 指把與財產或業務有關的風險后果轉嫁給他人，而財產和業務并不同時出讓的轉嫁方式。 間接轉移方式，主要包括租賃租賃、擔保擔保和保險保險等。租賃：將不動產或設備等出租給他人，收取租金，轉嫁 相關的風險。擔保：債權人借擔保契約將其可能遭受的信用風險損失轉嫁給擔保人承擔，轉嫁相關信用風險。保險：投保人或被保險人通過與保險人簽訂保險合同，將風險轉移給保險公司。吳越 中央財經大學保險學院1.2 1.2 風險管理風險管理區別區別擔保擔保保險保險

23、范圍通常了解擔保人資信，擔保范圍狹小。不需充分了解資信，保險范圍大。費用費用可以少收或不受，視人際關系親密度。必須收取保險費。債務關系擔保人失信后，需替其履行義務后，擔保雙方形成債務關系。保險人履行賠償義務后，不存在債務關系?；饻蕚鋼２蛔鲹；饻蕚洌瑐鶛嗳巳狈Ψ€定保障。保險留有用于陪償的準備基金。適用性適用于信用保證。多種保障。吳越 中央財經大學保險學院1.3 1.3 風險管理與保險風險管理與保險1.3.11.3.1風險與可保風險風險與可保風險 并不是一切風險都可以通過保險的方法來管理?？杀ｏL險必須具有以下五個條件：一、承包的風險是純粹風險。一、承包的風險是純粹風險。 只能有損失機會并無

24、獲利可能，期貨買賣等投機行為不屬于此類。二、風險損失必須是意外的。二、風險損失必須是意外的。 損失不能是必定發生或者有意為之。吳越 中央財經大學保險學院1.3 1.3 風險管理與保險風險管理與保險三、風險事故的損失要有重大性和分散性。三、風險事故的損失要有重大性和分散性。 這樣才能促使多數人或單位有參保愿望，并且使得賠付不會同時發生。物品正常消耗，戰爭風險不屬于此類。四、風險損失必須是大量的，同質的，風險損四、風險損失必須是大量的，同質的，風險損失是可測的。失是可測的。 這是保險費率計算的依據。概率論，大數法則的先決條件。五、風險損失是可以用貨幣衡量的。五、風險損失是可以用貨幣衡量的。吳越 中

25、央財經大學保險學院1.3 1.3 風險管理與保險風險管理與保險1.3.21.3.2風險管理與保險風險管理與保險n一、風險是保險和風險管理的共同對象。一、風險是保險和風險管理的共同對象。 風險的存在是保險得以產生和發展的條件。但風險管理所面對的風險比保險范圍更大。保險只是風險管理的一種財務手段。n二、保險是風險管理的基礎，風險管理二、保險是風險管理的基礎，風險管理又是保險經濟效益的源泉。又是保險經濟效益的源泉。風險管理源于保險。風險管理源于保險。吳越 中央財經大學保險學院1.3 1.3 風險管理與保險風險管理與保險保險為風險管理提供了豐富的經驗和科學資保險為風險管理提供了豐富的經驗和科學資料。料

26、。 保險業起步早，對許多風險的規律掌握的比較透徹，積累較多經驗和技術方法。風險管理是保險經濟效益的源泉。風險管理是保險經濟效益的源泉。 保險公司同樣需要風險管理，作為經營風險的企業，嫻熟地運用風險管理技術，是除展業、理賠、資金運用等環節外最重要的一個環節。吳越 中央財經大學保險學院1.3 1.3 風險管理與保險風險管理與保險n三、保險業是風險管理的一只主力軍。三、保險業是風險管理的一只主力軍。 保險業是經營風險的特殊行業。提高了國民的風險意識，提升了社會的防災水平，保護了社會財富。吳越 中央財經大學保險學院 資料資料 恐怖主義：保險業的新挑戰恐怖主義：保險業的新挑戰關于失蹤的馬來西亞航空公司M

27、H370航班下落的各種猜測依然在繼續，機身故障、操作失誤、恐怖襲擊等等一個個猜想被媒體和公眾反復討論。雖然我們仍然在抱著最大的希望失蹤的飛機能夠安然歸來，但是對于這次事故的理賠已經開始。馬航的主要再保險（和訊放心保）商德國安聯保險確認，已和其他再保險公司一道支付了部分首筆賠償金，但沒有透露具體金額?！翱植乐髁x恐怖主義”理賠分歧理賠分歧就國內保險公司來說，中國平安、中國人壽等已經先后確認有保險客戶在失聯飛機上。無論購買的是責任險、意外險還是壽險產品，倘若不幸發生，那么保險公司就根據保險責任進行賠償。不過，在諸多風險保障責任中，唯有恐怖主義相關活動的理賠責任承擔，國內各家保險公司各有所不同。根據經

28、濟與和平研究所編制的“全球恐怖主義指數”所統計的數據，自伊拉克戰爭爆發后，全球恐怖事件數量增加了4倍。2008年達到一吳越 中央財經大學保險學院個高峰期之后，恐怖主義襲擊進入了一個平和期，其中，針對中國的恐怖襲擊活動有上升趨勢。無論是剛剛過去的昆明301嚴重暴力恐怖事件，還是去年北京金水橋暴力恐怖襲擊事件，對于國內民眾和保險業界都敲響了警鐘。記者查閱各家保險公司產品的除外責任，發現對于恐怖主義活動有著不同的表述。以意外險產品為例，人保財險、平安財險等公司的意外險條款表明：被保險人因恐怖襲擊導致意外身故或者殘疾的，保險人不承擔給付保險金責任，并且將被保險人在戰爭、軍事行動、暴動或武裝叛亂期間遭受

29、的身故和殘疾列為除外責任。而中國人壽、新華保險、泰康保險的相關意外險產品中，除外責任包括“核爆炸、核輻射或核污染”、“戰爭、軍事沖突、暴亂或武裝叛亂”，并沒有將恐怖活動列入。美亞財險媒體負責人告訴記者，目前國內的各家產品保障責任范圍有所差異，美亞的一款涵蓋旅行途中意外傷害、財物損失和疾病保障范圍的產品并沒有將恐怖活動列入除外責任。近年來，作為應對風險的最主要商業化手段，國內的保險業也開始吳越 中央財經大學保險學院嘗試將恐怖主義活動風險責任納入擴展條款。比如，在財產險方面，企業財產險、建筑安裝工程類保險等險種可以通過擴展條款承?？植阑顒踊颍ê停┍﹣y。在人身險方面，一些意外傷害險和團體健康險可以擴展承?？植乐髁x活動，但是承保額有約束，保費也相對較高。而絕大部分通過營銷員、銀保渠道銷售的壽險產品仍然無法承?？植乐髁x活動，絕大部分民眾還是暴露在“恐怖主義”風險之外。美國經驗美國經驗在國內的保險業開始正視恐怖主義風險的同時，大洋彼岸的美國正